富民县地方税务局关于2017年部门预算编制的说明
富民县地方税务局关于 2017年部门预算编制的说明 按照预算管理的相关规定,目前部门预算的编制实行全口径预算管理,即收入和支出全部纳入预算管理,全部收入和支出都反映在预算中。 一、基本职能及主要工作 (一)主要职能 拟订地方税收中长期规划和年度税收收入计划,负责组织地方税收收入,力争税款应收尽收。参与研究综合经济政策,提出完善地方税收管理的建议。贯彻执行税收法律、法规、规章和政策,负责组织落实税收征收管理规章制度。负责组织落实地方税税源管理、税收收入分析预测、纳税评估、反避税、国际税收管理、税务稽查、地方税发票、票证管理规章制度。负责办理地方税收减免及其他地方税涉税审批事项。负责组织落实纳税服务规章制度,保护纳税人合法权益,组织税收宣传,提供便捷、优质、高效的纳税服务。负责组织规定范围内基金、规费的征收工作。 负责组织落实本单位信息化管理工作。承办上级地方税务局和富民县人民政府交办的其他事项。 (二)年度重点工作任务 目前富民县地税局负责辖区内个人所得税、企业所得税、城建税、车船税、资源税、契税等13个税种和养老保险费、工伤保险、生育保险等5种社会保险费以及工会经费等8项基金的征收工作。 二、部门预算编制情况 2017年部门预算编制工作围绕“加强绩效管理、强化中期规划、进一步清理整合专项资金、细化预算编制、科学编制非税收入收支预算”等预算管理重点,夯实预算管理基础,切实提高预算编制的科学性。按照云南省财政厅“把握编审重点提高预算编制科学化水平”的总体要求,从七个方面进一步完善预算编审:(1)进一步强化预算绩效管理,提高资金使用效益(2)进一步清理整合部门专项资金(3)细化预算管理,提高预算编制的准确性、可执行性(4)以定额标准建设为抓手,科学配置财政资源(5)规范非税收入管理,科学合理编制非税收入收支预算(6)全面编制中央补助情况(7)针对不同项目的性质、特点,区分项目编审关注的重点。 三、部门基本情况 纳入2017年部门预算编报的单位共1个,为富民县地方税务局。其中:财政全供给单位1个。部门在职人员编制46人,其中:行政编制46人。在职实有71人,其中:财政全供养71人。离退休人员14人,其中:退休14人。实有车辆编制15辆,实有车辆15辆。 四、2017年部门预算收支情况 2017年富民县地方税务局财务总收入1790.09万元,其中:一般公共预算1274.22万元,政府性基金收入0万元,国有资本经营收益0万元,事业收入0万元,事业单位经营收入0万元,其他收入515.87万元。 2017年富民县地方税务局财政拨款收入1274.22万元,其中,本年收入1274.22万元。本年收入中,一般公共预算财政拨款1274.22万元(本级财力1274.22万元,专项收入0万元,执法办案补助0万元,收费成本补偿0万元,财政专户管理的收入0万元,国有资源(资产)有偿使用收入0万元),政府性基金财政拨款0万元,国有资本经营收益财政拨款0万元。 2017年富民县地方税务局预算总支出1790.09万元,其中:基本支出1497.01万元,占总支出的83.63%,项目支出293.08万元,占总支出的16.37%。 按支出功能科目分类,支出分别列(1)2010701行政运行(主要反映人员工资和日常公用支出);(2)2010702一般行政管理事务、2010707税务宣传、2010709信息化建设、2010799其他税收事务支出(主要反映项目支出);(3)2080501归口管理的行政单位离退休(主要反映离退休公用经费);(4)2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出(主要反映单位养老保险缴费支出);(5)2101101行政单位医疗、2101103公务员医疗补助、2101199其他行政事业单位医疗支出(主要反映单位医疗保险缴费支出);(6)2210201住房公积金(主要反映单位住房公积金缴费支出)。 (一)基本支出情况 2017年用于保障机关、分局、办税服务厅等机构正常运转的日常支出1497.01万元,包括基本工资,津贴补贴等工资福利支出892.4万元,占基本支出的59.61%;办公经费、印刷费、水电费、汽燃费、办公设备购置等日常公用经费(商品和服务支出)180.49万元,占基本支出的12.06%。与上年对比增加587.59万元,增加的原因主要是(1)人员工资较2016年预算发生增资;(2)养老保险费和医疗保险费随预算下达(2016年是另文下达);(3)公务交通补贴下达了全年数(2016年仅下达了1个月);(4)单位自筹其他收入弥补基本支出的经费增加。 (二)项目支出情况 2017年用于保障机关、分局、办税服务厅等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标,用于专项业务工作的经费支出293.08万元,如征管业务、税法宣传、教育培训、信息化建设等项目开支。项目支出与上年对比减少50.2万元,减少的原因主要是机关内部管理建设经费压缩。
富民县地方税务局 2017年3月13日 |