第一部分 原富民县地方税务局概况

一、主要职能及任务

（一）主要职能

原富民县地方税务局主要职能包括：1.拟定地方税收中长期规划和年度税收收入计划，负责组织地方税收收入，力争税款应收尽收；2.参与研究综合经济政策，提出完善地方税收管理的建议；3.贯彻执行税收法律、法规、规章和政策，负责组织落实税收征收管理规章制度；4.负责组织落实地方税税源管理、税收收入分析预测、纳税评估、反避税、国际税收管理、税务稽查、地方税发票、票证管理规章制度；5.负责办理地方税收减免及其他地方税涉税审批事项；6.负责组织落实纳税服务规章制度，保护纳税人合法权益，组织税收宣传，提供便捷、优质、高效的纳税服务；7.负责组织规定范围内基金、规费的征收工作；8.负责组织落实本单位信息化管理工作；9.承办上级地方税务局和富民县人民政府交办的其他事项。

（二）2017年度重点工作任务介绍

原富民县地税局负责辖区内个人所得税、企业所得税、城建税、车船税、资源税、契税等13个税种和养老保险费、工伤保险、生育保险等5种社会保险费以及工会经费等8项基金的征收工作。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入2017年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，为原富民县地方税务局，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况 

原富民县地方税务局2017年末在职人员编制80人，其中：行政机关人员编制46人，在职实有74人，均为财政全供养，其中：行政机关人员69人，行政工勤人员5人，事业人员0人（含参公管理事业人员0人）。

离退休人员13人。其中：离休0人，退休13人。

实有车辆编制7辆，在编实有车辆9辆，其中：有2辆为封存待报废车辆。

第二部分  原富民县地方税务局2017年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、财政专户管理资金收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2017年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

原富民县地方税务局2017年度收入合计2263.57万元。其中：财政拨款收入1517.50万元，占总收入的67.04%；其他收入746.07万元，占总收入的32.96%。

二、支出决算情况说明

原富民县地方税务局2017年度支出合计2248.25万元。其中：基本支出1406.30万元，占总支出的62.55％；项目支出841.96万元，占总支出的37.45％；

（一）基本支出情况

2017年度用于保障原富民县地方税务局机关正常运转的日常支出1406.30万元。与上年对比增加219.78万元,主要原因：一是办公成本增加，保障行政运行的经费增加。二是认真贯彻执行企业所得税、车船税、契税、耕地占用税等税收法律、法规和配套政策；全年组织多次针对企业所得税、契税、耕地占用税、一次性税源的下户巡查、稽查查案工作，同时加强开展蹲企服务；三是坚持开展“四群工作”，多次慰问走访挂钩村，积极开展精准扶贫。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的85.40％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的14.60％。

（二）项目支出情况

2017年度用于保障原富民县地方税务局为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出841.96万元。与上年对比增加191.34万元。主要原因是为了加强税收宣传的力度，以及进一步深入税收和社保征收工作，有效堵塞税收漏洞，上级特拨入税收专项工作经费，保证征管工作顺利开展，开展重点税源巡查、欠税回收等专项工作，确保税费应收进尽收。我局积极向县政府请示汇报，建立了以“政府主导、税务主管、部门配合、司法保障、社会参与”为主要内容的协税护税大征管格局，组织和动员各方面力量对税源进行全面有效控管。另外为了加强税收宣传的力度和教育培训力度，扩大税收宣传面，提升纳税人税法遵从度。定期举办纳税人学堂培训班，及时向纳税人讲解税收政策，解答热点税收问题。同时加强内部税务人员教育培训，从业务、廉政等方面加强学习，提高征管质量，进一步深入税收和社保征收工作，保证税收工作的正常进行。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

原富民县地方税务局2017年度一般公共预算财政拨款支出1517.50万元,占本年支出合计的67.50%。与上年对比增加254.66万元,主要原因是人员工资升档晋级使得工资总额增加，办公成本的增加以及税收宣传增加，税收专项工作的增加，如蹲企服务和税收巡查频率增加，税收征管支出增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出1208.80万元，占一般公共预算财政拨款总支出的79.66%。主要用于基本行政运行开支，包括在职在编人员的工资及津贴补贴，办公楼的水电费、办公耗材的支出，加强税务宣传、强化税务干部职工的教育培训以及征管力度加大，按照“抓大，不放小”的原则，对重点税源、重大项目、重点工程进行全面监控，强化工业园区税收征管，房地产企业税收征管，同时抓好小税种管理等税收征管业务及教育培训专项经费的支出，还用于支付代扣代收代征税款手续费；

2.社会保障和就业（类）支出130.51万元，主要用于退休人员的工资、生活补贴及退休人员公用经费以及死亡职工的丧葬抚恤金；

3.医疗卫生（类）支出98.33万元，主要用于交纳在职在编人员的医疗保险金；

4.住房保障（类）支出79.86万元，主要用于交纳在职在编人员的住房公积金。 

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

原富民县地方税务局2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为10.99万元，支出决算为9.61万元，完成预算的87.44%。其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为9.61万元，完成预算的87.44%；公务接待费支出决算为0万元，完成预算的0%。2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是预算中下达了待处置车辆的全额保险，但实际只按上级要求支付了待处置车辆的交强险，因此预算数大于实际支付数。

2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2016年减少3.73万元，下降27.96%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0万元，增长0%；公务用车购置及运行费支出决算减少2.99万元，下降23.73%；公务接待费支出决算减少0.74万元，减少100%。2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是按照三公经费管理办法，缩减公务接待费；公车改革，公车运维费核定总数减少。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出9.61万元，占100%；公务接待费支出0万元，占0%。具体情况如下：

因公出国（境）费支出0万元，共安排因公出国（境）团组0个，累0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出9.61万元。其中：

公务用车购置支出0万元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出9.61万元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为9辆。主要用于执法执勤用车、一般公务用车开展税收征管、税源管理、下户巡查、稽查查案、税法宣传、蹲企服务等工作所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出0万元。其中：

国内接待费支出0万元（其中：外事接待费支出0万元），共安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。

国（境）外接待费支出0万元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

五、其他重要事项及相关口径情况说明

（一）其他重要事项情况说明

2017年富民县地方税务局决算无其他重要事项情况说明。

（二）相关口径说明

1、基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

2、“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，纳入省级财政预决算管理的“三公”经费，是指省级部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。        

3、“三公”经费决算数：指省级各部门（含下属单位）用财政拨款（含上年结转结余和当年预算）安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数。

                                                                                              原富民县地方税务局

                                                                                                    2018年9月9日

1.收入支出决算总表

2.收入决算表

3.支出决算表

4.财政拨款收入支出决算总表

5.一般公共预算财政拨款收入支出决算表

6.一般公共预算财政拨款基本支出决算表

7.政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

8.财政专户管理资金收入支出决算表

9.“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表