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富民县2019年政府预算信息公开

目 录

一、   富民县2018年地方财政预算执行情况和2019年地方财政预算（草案）的报告（书面）

二、   富民县2019年地方财政预算编制方案

三、   富民县2019年一般公共预算税收返还和转移支付情况说明

四、   富民县2019年一般公共预算“三公”经费预算安排情况说明

五、   富民县2019年政府性债务情况

六、   富民县2019年扶贫资金管理情况

七、   报表公开

1.富民县2017年地方财政预算执行情况和2018年地方财政预算附表

2.富民县2018年政府预算信息公开表

县十六届人大三次会议文件（三）

富民县2018年地方财政预算执行情况和

2019年地方财政预算（草案）的报告

（书面）

2019年3月27日在富民县第十六届人民代表大会第三次会议上

富民县财政局

各位代表：

受县人民政府委托，现将富民县2018年地方财政预算执行情况和2019年地方财政预算（草案）的报告（书面）提请县十六届人大三次会议审查，并请县政协委员和列席人员提出意见、建议。

一、2018年地方财政预算执行情况　

2018年，在县委的正确领导下，在县人大的法律监督、工作监督和县政协的民主监督下，全县各级各部门认真贯彻落实中央、省、市、县系列决策部署，严格执行县人大审查批准的财政预算，增收节支，基本保障了各项民生和重点工作的资金需求。

（一）一般公共预算

1. 收入情况

全县财政总收入完成97725万元，为年初预算数93337万元的104.7%，为调整预算数98202万元的99.5%，同比增7967万元，增长8.9%。其中：

上划中央收入完成37587万元，为年初预算数33538万元的112.1%，为调整预算数38195万元的98.4%，同比增5406万元，增长16.8%；

上划省级收入完成5460万元，为年初预算数5347万元的102.1%，为调整预算数5555万元的98.3%，同比增749万元，增长15.9%。

一般公共预算收入完成54678万元，为年初预算数54452万元的100.4%，为调整预算数54452万元的100.4%，同比增1812万元，增长3.4%。

一般公共预算收入构成情况：税收收入完成44842万元，占一般公共预算收入完成数54678万元的82%，占比较上年的75.3%上升了6.7个百分点。非税收入完成9836万元，占一般公共预算收入完成数的18%，占比较上年的24.7%下降了6.7个百分点。

2. 支出情况

全县一般公共预算支出完成125018万元，为年度预算数128818万元的97.1%，同比增10982万元，增长9.6%。

3. 收支平衡预测

全县一般公共预算收入54678万元，加返还性收入5693万元、一般性转移支付收入42181万元、专项转移支付收入29121万元、调入资金9350万元、上年结余5261万元、债务转贷收入148万元，可用财力合计146432万元。全县一般公共预算支出125018万元，加上解支出17116万元、地方政府债务还本支出148万元、安排预算稳定调节基金420万元，支出合计142702万元。收支相抵，预计年终结余3730万元（结余资金全额结转下年支出）。

（二）政府性基金预算

1. 收入情况

全县政府性基金预算收入27109万元，为年初预算数26100万元的103.9%，为调整预算数26085万元的103.9%，同比增10022万元，增长58.7%。

2. 支出情况

全县本级政府性基金预算支出20178万元，为年度预算数20425万元的98.8%，同比增5284万元，增长35.7%。

3. 收支平衡预测

全县政府性基金预算收入27109万元，加上级补助收入3278万元、上年结余收入428万元、债务转贷收入19810万元，收入合计50625万元。全县本级政府性基金预算支出20178万元，加地方政府债务还本支出19810万元、调出资金9000万元，支出合计48988万元。收支相抵，预计年终结余1637万元（其中结转下年支出248万元，预计净结余1389万元）。

（三）国有资本经营预算

1. 收入情况

全县国有资本经营预算收入350万元，为年初预算数400万元的87.5%，为调整预算数350万元的100%。

2.支出情况

全县国有资本经营预算收入全额调入一般公共预算统筹安排。

（四）社会保险基金预算

全县社保基金预算收入完成39792万元，占预算数67740万元的58.7%。支出预计完成37869万元，结余1923万元。

以上收支情况均为快报数，经上级财政清算后，会略有变化。待市财政局批复后，最终的决算情况再专题向县人大常委会报告。

二、2018年落实人大决议及财政工作情况

按照县十六届人民代表大会第二次会议决议、县人大常委会第十一次会议对2018年上半年预算执行情况审议意见、县人大常委会第十二次会议对预算调整意见，财政部门着力强化预算执行，规范收支管理，切实落实民生保障。

（一）强化措施，加强收入组织

贯彻落实国家各项税收优惠政策及稳增长相关政策。投入700万元“财园助企贷”贷款风险代偿保证金，支持县域企业办理“财园助企贷”贷款，缓解了部分企业的短期流动资金困难，为经济增长起到积极作用。清理国家已取消、停征或降低的相关收费项目，及时调整公布收费目录清单，在政府门户网站向社会公开，接受公众监督。积极培植财源。为74户企业申报省市扶持项目14个，59户企业得以享受政策，争取到产业发展扶持资金3074.6万元；县级投入1453万元资金，支持工业园区和民营企业发展。强化税收征管。严格执行国家税收政策，健全机制，强化分工协作，加强依法征管，注重分析研判，加强重点税源监控，做到应收尽收。规范非税收入管理。严格执行收费政策，继续推行票据电子化管理，实行以票控税，积极探索非税收入征管模式，挖掘非税收入增收潜力。切实提高收入质量。全面落实全省“提升财政收入质量行动计划年”行动，通过引导我县收入从数量型向数量与质量并重转变，全年税收收入占一般公共预算收入的82%，占比较上年提高了6.7个百分点，收入质量得到改善。

（二）优化结构，切实加大民生投入

不断加大民生投入。调整和优化支出结构，千方百计加大民生投入，年度民生支出达9.3亿元，占全县财政一般公共预算支出的74%。严控一般性支出。从资金预算、审批、拨付、支付等多环节严格把关，压缩一般性支出，降低行政运行成本。全县“三公”经费支出953.5万元，同比下降13.8 %，其中公务接待费269.5万元，下降7.72 %；公务用车运行维护费493.2万元，增长1.2 %；会议费190.8万元，下降28.7 %，管控效果显著。严格落实强农惠民补贴政策。按照建立数据库、编制单项清册、审核和调整、张榜公示、汇总上报、部门审核、“一折通”发放工作程序，严把审核关、公示关。全年累计发放“耕地地力保护资金” 1195万元。支持教育事业优先发展。教育事业费累计支出35450万元。落实校舍维修改造长效机制资金2163万元，教育信息化建设补助资金732万元，持续推进教育领域公共服务均等化，确保了教育优先发展。加大社会保障力度。做好五保、低保、医疗救助、残疾人等社会保障资金的发放，发放农村低保金644万元、城市低保金468.5万元、孤儿救助资金38万元、城乡医疗救助资金613万元、被征地农民养老保险144万元、残疾人救助资金579万元、城乡居民养老保险县级补助302万元。推进公共卫生体系建设。筹措资金支持城乡居民基本医疗保险，拨付卫生医疗资金9016万元。

（三）完善预算管理，规范财政行为

完善预算执行管理。制定了《富民县2018年部门预算编制指导意见》，完善公用支出定额标准体系；加强预算支出监管，提高预算执行的均衡性、安全性、时效性。扎实开展预算绩效管理工作。对2018年度部门预算绩效目标和预算单位绩效评价报告进行了网上公开，公开户数60户。组织开展了2017年度财政支出绩效自评和绩效跟踪监控工作，自评金额122066万元，监控资金10541万元。委托第三方会计师事务所对2017年部分财政支出项目资金进行第三方绩效再评价，被评价单位3户，评价金额500.71万元。扎实开展2018年度财政“三大检查”工作。根据省、市财政部门的相关要求，制定《富民县财政局关于开展2018年度财政“三大检查”工作实施方案》，年内认真开展了财政收支真实性、地方政府债务和扶贫资金管理自查自纠工作。

（四）继续深化财税体制改革

完善国库集中支付改革。制定了《富民县财政国库集中支付电子化管理推广实施方案》，实施富民县财政国库集中支付电子化管理工作。制定了《富民县镇（街道）国库集中支付制度改革实施方案》，实现国库集中支付制度改革“纵向到底”的目标。制定了《富民县非税收入征收管理办法》《富民县2018年非税收入征收成本核算及规范支出管理细则》，进一步规范和加强非税收支管理，规范成本核算。深化国有企业监管体制改革。制定了《富民县国有企业违规经营投资资产损失责任追究实施办法（试行）》，完善国有资产管理体制，健全现代企业制度，规范国有企业违规经营投资资产损失责任追究，维护所有者合法权益，确保国有资产安全和保值增值。规范投融资审批程序。制定了《富民县县属投融资公司融资审批管理办法》，加强融资管理，进一步规范县属投融资公司的融资行为，促进县属投融资公司转型发展。

（五）提升依法行政依法理财水平

主动接受监督。全县部门预算依法报县人大审查，积极推进人大预算联网监督系统建设，实现全口径预算基础信息实时查询。认真办理人大代表建议3件，政协委员提案5件，满意率达100%，办理情况及时向社会公示。强化预算严肃性。严控年度预算调剂，预算调整事项依法提交县人大常委会审查批准，并严格落实到位。加强信息公开。依法主动公开政府预决算、部门预决算和“三公经费”预决算信息，公开减税降费政策、收费目录清单、财政支出绩效评价结果和政府采购信息，主动接受社会监督。推进法治财政建设。建立健全合法性审核制度和法律顾问制度，规范行政执法行为。

（六）支持农业农村经济发展

以农村综合改革助推乡村振兴。争取项目资金4019万元实施农村综合改革项目67个。申报散旦镇为云南省第一批乡村振兴试点试验示范项目，在县内率先开展乡村振兴项目建设工作，成为昆明市唯一一个省级扶持村集体经济发展试点县。申报实施“四位一体”试点、美丽乡村、美丽宜居乡村省级重点建设村等省级安排的所有类别的项目在我县均争取得到批准实施，项目数量和资金量在全市均排在前列。以农业综合开发项目助力农田基础设施建设。投资1160.31万元，实施完成2017年度农业综合开发项目3个，在市级综合评比中取得全市第2名的好成绩。争取2018年项目资金2218万元，启动实施农业综合开发项目4个，不断提高农业基础设施成熟度。

（七）健全制度切实防范政府债务风险

严格落实政府债务限额管理。严控新增政府性债务，新增债务项目把投入产出效率放在优先位置考虑，将债务风险控制到安全范围内。完成全县158家预算单位和3家县属国有企业的地方政府隐性债务清理上报工作，全面摸清隐性债务底数，为做好政府债务风险防范化解奠定基础。积极化解存量债务风险。争取地方政府置换债券偿还存量债务3010万元；争取二次置换债券资金偿还到期存量债务16800万元，按时支付汇缴置换债券利息3688万元，有效缓解政府偿债压力，切实维护政府诚信。建立健全地方政府债务管理机制。制定印发了《富民县政府性债务管理办法》《富民县政府性融资债务风险防范及化解工作实施方案》，调整充实富民县债务管理委员会组织保障机构，切实加强政府性债务管理，全面规范政府债务“借、用、管、还”行为；加强政府性债务风险管控，落实政府债务风险化解规划，积极防范化解地方政府性债务风险，牢牢守住不发生区域性财政金融风险的底线。

（八）统筹资金实施精准扶贫

积极争取上级扶贫资金962.74万元，其中，中央资金661.8万元、省级资金169.94万元、市级资金131万元，已及时拨付到位。县级筹措扶贫资金1038.81万元，保障扶贫工作正常开展。把资金监管作为推进脱贫攻坚的重点工作，通过扶贫资金管理“回头看”专项检查、扶贫资金管理自查自纠、中介机构核查等方式开展各类检查、督查10余次，确保资金运行安全。制定印发了《富民县财政专项扶贫资金管理办法（试行）》《财政所扶贫资金监督管理工作制度》，加强行业主管部门扶贫资金日常管理和监督，严肃财经纪律，规范资金使用，确保资金安全，提高资金使用效益。

2018年，在复杂严峻的经济形势和财政收支矛盾突出的现实情况下，财政工作所取得的进步，是县委坚强领导的结果，是县人大、县政协监督指导和各位代表关心支持的结果，是全县各级各部门齐心协力艰辛付出的结果。在总结成绩的同时，我们也清醒地认识到，当前财政工作面临的矛盾和问题依然突出：实现财政收入持续稳定增长的经济基础和产业支撑不牢固，财政收入总量小、增长困难；财政“保工资、保运转、保民生”等必保刚性支出增长较快，县财政事权和支出责任较大，财政收支矛盾突出；财政改革还需深化。面对这些问题和不足，我们将采取切实可行的措施积极加以解决。

三、2019年地方财政预算（草案）

2019年是新中国成立70周年，也是持续深化财政改革、加快建立现代财政制度的关键之年。根据中央、省、市财政部门的统一部署，遵照全面规范、公开透明预算制度的总体要求，主动接受人大和审计监督，提高预算透明度。正视财政收支矛盾，继续树立过“紧日子”的思想，有效盘活存量资金，做实基本支出预算，严格控制支出，集中财力保“三保支出”。

（一）2019年预算编制的指导思想及原则

指导思想：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持新发展理念，认真落实预算法和深化预算管理制度改革要求。严肃财经纪律，厉行勤俭节约，反对铺张浪费。积极适应经济发展新常态，着力推动供给侧结构性改革，优化资源配置；硬化预算约束，有效盘活存量资金，优先保障民生支出，从严从紧编制预算，优化支出结构；深化预算管理改革，继续实施中期财政规划管理，健全跨年预算平衡机制，切实做实项目库，全面推进预算绩效管理，加大预算公开力度，着力构建全面规范、公开透明的预算管理制度。

基本原则：民生优先原则，以实现县级财政“保工资、保运转、保民生”为总体目标，预算编制按照工资支出、基本运转支出、民生必保支出的顺序优先保障必保的基本支出；积极稳妥原则，认真贯彻落实国家减税降费政策，确保收入增长与经济社会发展水平相适应，与我县“十三五”规划相衔接；强化责任原则，各预算单位是预算编制和执行的法定责任主体，对预算编制的真实性、准确性、完整性负责；顾全大局原则，要加强预算编制的前瞻性，既要统筹兼顾，加大资金统筹力度，切实盘活存量资金，又要远近结合，将三年财政规划与部门预算同步编制，滚动调整，以加快建立绩效导向为引领的预算分配制度。

（二）财政收支预算

1. 一般公共预算

收支预算建议。全县一般公共预算收入57412万元，比2018年完成数54678万元增2734万元，增长5％；一般公共预算支出115310万元，比2018年年初预算数115008万元增302万元，增长0.3%，其中本级一般公共预算支出安排94310万元，预计专项补助收入安排支出21000万元。

预算平衡情况预测。全县一般公共预算收入57412万元，加预计财力转移性收入31792万元（“两税”返还1659万元、所得税返还947万元、增值税固定数额返还3087万元、一般性转移支付补助26099万元）、专项转移支付补助收入21000万元、调入资金9415万元、上年结余3730万元，收入合计123349万元。全县一般公共预算支出115310万元（其中县级财力安排的支出94310万元），加上解支出8039万元，支出合计123349万元。收支相抵，预计收支平衡。

2. 政府性基金预算

收支预算建议。全县政府性基金预算收入35300万元，比2018年完成数27109万元增8191万元，增长30.2%；政府性基金预算支出35548万元，比2018年预算数26100万元增9448万元，增长36.2%。

预算平衡情况预测。全县政府性基金预算收入35300万元，上年结余收入1637万元，收入合计36937万元；本级支出预算24864万元，各项计提1619万元，调出资金9065万元，支出合计35548万元，预计年终结余1389万元。

3. 国有资本经营预算

全县国有资本经营预算收入350万元，支出350万元（全部调入一般公共预算统筹安排支出）。

4. 社会保险基金预算

全县社保基金预算收入39488万元，上年结余1923万元，收入合计41411万元；支出预算32142万元；结余9269万元。

（三）预算（草案）补充说明

1. 预备费安排情况。安排预备费1000万元，占本级一般公共预算支出89788万元的1.1%。

2. 政府债务还本付息安排情况：安排专项债券利息及发行费用4160万元，政府债券置换存量债务本金1750万元。

3. 预算（草案）审查批准前的支出安排情况。富民县2019年度开始至县人代会批准预算（草案）前，为确保各部门正常履职需要，参照上年同期预算支出和部门履职所需，安排相应支出。

四、2019年财政工作要点

（一）凝心聚力，攻坚克难聚财力

强化政策引领。继续贯彻执行国家结构性减税、减税降费政策，改善营商环境。坚持“工业强县、项目兴县”理念，支持创新驱动，引导市场加大科技研发投入，推动产业发展。强化收入组织。加强国家经济形势和我县收入的分析研判，加强部门协作，坚持依法治税，加大重点税源、纳税大户和主体税种的管控，充分挖掘征收潜力，做好税收征管服务，加强收入组织工作。积极争取上级资金支持。积极主动配合好各职能部门，找准2019年上级政策扶持的重点项目，衔接各级各类扶持资金，加大财政争取资金增量。有效盘活存量资金。继续强化结余结转资金清理力度，加大存量资金统筹管理，全方位凝聚财力，保障各项政策落实到位。

（二）优化支出，全力以赴保民生

加强预算管理。厉行节约，从严从紧编制预算，压缩一般性支出，着力调整优化支出结构，集中财力保民生。继续加强预算执行管理，强化部门主体责任，严格预算执行、严格公务卡结算制度、严格预算执行动态监控机制，加强预算单位实有资金账户管理。完善预算制度，加强项目库管理，完善跨年预算平衡机制。优先支持教育事业发展。保障教育均衡发展和教育基础设施等重点项目建设，持续推进教育领域公共服务均等化，确保教育持续均衡发展。推进公共卫生体系建设。支持城乡居民基本医疗保险，推动医疗卫生体制改革，落实基本公共卫生服务、重大公共卫生专项及计划，推动基本公共卫生服务均衡发展。支持社会保障体系建设。加大社会保障和就业再就业投入，扎实推进社会保障体系建设，促进社会和谐稳定。支持公共文化事业建设。加大文化体育投入，推进文化体育建设，不断增强公共文化体育服务功能。着力改善生态环境。实施退耕还林工程、生态公益林、荒山造林等工程，持续改善生态环境。

（三）规范管理，持之以恒推改革

深入推进财政各项改革，重点以财政资金使用绩效为导向，坚持改革与监管并行，完善预算编制体系，细化预算编制内容，强化全口径预算管理，根据《富民县2019—2021年中期财政规划和2019年部门预算编制指导意见》，做好富民县2019—2021年中期财政规划和2019年部门预算编制工作，实现财力统筹考虑、项目统筹保障，着力提高财政管理科学化精细化水平。加强预算绩效管理。做好2018年财政支出绩效自评、财政支出绩效自评报告公开工作。做好2019年的绩效目标公开、项目支出绩效跟踪监控、绩效考核工作。加强开展监督检查工作。扎实开展2019年度财政收支真实性、地方政府债务和扶贫资金管理自查自纠工作。持续推进预算联网监督。按照县人大预算联网监督管理要求，全面推送预算编制、执行、决算等财政数据，健全工作机制，完善操作规程、规范数据交换。加快政府会计制度改革。深化行政事业单位会计核算制度改革，贯彻实施政府会计准则制度，建立适应政府管理需要的政府会计核算体系，实现从收付实现制向收付实现制与权责发生制“双基础”核算体系的平稳过渡。加快建立权责发生制政府综合财务报告制度。逐步建立以权责发生制政府会计核算为基础，以编制和报告政府资产负债表、收入费用表等报表为核心的权责发生制政府综合财务报告制度，提升政府财务管理水平。

（四）应对风险，加强政府债务管理

加强政府债务监管。切实做好政府性融资风险防范和化解，按“化解存量、控制增量、疏堵结合、稳步推进”的思路，清理锁定政府隐性债务，按照《富民县政府性债务管理办法》《富民县政府性融资风险防范及化解工作实施方案》，加强规范政府性债务管理，有效降低政府债务及隐性债务风险。做好全县纳入财政部债务监测平台债务数据统计管理。建立完善政府性债务风险预警机制。修订完善《富民县政府性债务风险化解规划》《富民县政府性债务风险应急处置预案》。按规定向相关机构报告政府债务变动情况。建立完善债务考核机制，将政府债务管理工作单位纳入考评范围。

（五）改进作风，切实加强财税队伍建设

加强法制财政建设。全面贯彻落实预算法，强化法制化审查和法律顾问制度建设，进一步提高科学研判形势的能力、正确执行政策的能力、依法理财治税的能力。提高干部队伍综合素质。进一步加强政治理论和业务知识学习，把学习与工作实践紧密结合起来，让干部职工更新知识结构，拓宽视野，提高理财能力，努力掌握新形势下做好财税工作的工作方法和业务技能。努力改进工作作风。紧密结合“两学一做”学习教育常态化制度化，切实增强服务意识，规范工作程序，真心实意为群众谋利益，实实在在为基层解难题，扎扎实实为全县发展收好钱、管好钱、用好钱，努力创造出新的工作业绩。不断加强廉政建设。继续加强廉政建设，认真执行各项规定，严格教育、严肃整治、严厉监督，树立财税部门的良好形象，着力锻造一支业务精湛、作风优良、服务一流的财税工作队伍。

2019年是新中国成立70周年，我们将在县委的坚强领导下，在县人大、县政协的监督指导下，认真落实好本次大会决议，奋勇争先，开拓进取，为加快建设“山水园林卫星城、昆明最美后花园”而努力奋斗！

附件：1.富民县2018年一般公共预算收支执行简表

2.富民县2018年一般公共预算支出执行情况表

3.富民县2018年政府性基金预算收支执行简表

4.富民县2018年政府性基金预算支出执行情况表

5.富民县2018年国有资本经营预算收支执行情况表

6.富民县2018年社会保险基金预算收支执行情况表

7.富民县2019年一般公共预算收支执行简表

8.富民县2019年一般公共预算支出预算表

9.富民县2019年政府性基金预算收支表

10.富民县2019年政府性基金预算支出预算表

11.富民县2019年部门预算支出经济分类表

12.富民县2019年政府预算支出经济分类表

13.富民县2019年国有资本经营预算收支预算表

14.富民县2019年社会保险基金收支预算表

15.富民县2018年政府债务限额和余额情况表

16.富民县2019年政府债务限额和余额情况表

17.富民县2019年政府采购预算表

富民县2019年地方财政预算编制方案

为做好我县2019年地方财政预算编制工作，根据《中华人民共和国预算法》，结合我县实际情况，现制定如下编制方案。

一、指导思想

以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持新发展理念，认真落实预算法和深化预算管理制度改革要求。严肃财经纪律，厉行勤俭节约，反对铺张浪费，继续坚持过紧日子；积极适应经济发展新常态，着力推动供给侧结构性改革，优化资源配置；硬化预算约束，有效盘活存量资金，优先保障民生支出，从严从紧编制预算，优化支出结构；深化预算管理改革，继续实施中期财政规划管理，健全跨年预算平衡机制，切实做实项目库，全面推进预算绩效管理，加大预算公开力度，着力构建全面规范、公开透明的预算管理制度。

二、编制原则

（一）民生优先原则。以实现县级财政“保工资、保运转、保民生”为总体目标，预算编制按照工资支出、基本运转支出、民生必保支出的顺序优先保障必保的基本支出。

（二）积极稳妥原则。认真贯彻落实国家减税降费政策，确保收入增长与经济社会发展水平相适应，与我县“十三五”规划相衔接。

（三）强化责任原则。各预算单位是预算编制和执行的法定责任主体，对预算编制的真实性、准确性、完成性负责。

（四）顾全大局原则。要加强预算编制的前瞻性，既要统筹兼顾，加大资金统筹力度，切实盘活存量资金，又要远近结合，将3年财政规划与部门预算同步编制，滚动调整，以加快建立绩效导向为引领的预算分配制度。

三、预算编制的内容

（一）一般公共预算

1.收入预算建议

一般公共预算收入57412万元，比2018年完成数54678万元增2734万元，增长5％。

2.支出预算建议

全县本级财力安排的一般公共预算支出94310万元，其中：安排“保工资、保运转、保民生”支出88788万元，安排预备费1000万元，上年结转支出3730万元，2018年提前下达2019年的支出792万元。比2018年年初预算数83008万元增11302万元，增长13.6%。

3.收支平衡预测

2019年全县一般公共预算收入57412万元，加预计转移性收入31792万元（“两税”返还1659万元，所得税返还947万元，增值税固定数额返还3087万元，转移支付补助26099万元），加调入资金9415万元，加上年结余3730万元，收入合计102349万元。一般公共预算支出94310万元，加上解支出8039万元，支出合计102349万元。收支相抵，预计收支平衡。

4.其他事项说明

（1）2019年年初预算支出合计102349万元，较2018年84046万元增18303万元，其中：本级支出增加11302万元，变动事项：三保支出增加12041万元，上年结转支出减少1531万元，提前下达支出增加792万元；上解支出增加7001万元。增长较大的原因是2019年预算中足额保障了三保支出和上解资金，财力缺口采取加大政府性基金预算调入资金弥补。

（2）上级预下达2019年扶贫资金792万元，需在一月份支出，转移支付收入和支出等额增加。

（二）政府性基金预算

1.收入预算建议

政府性基金预算收入35300万元，比2018年完成数27109万元增8191万元，增长30.2%。

（1）国有土地使用权出让收入35000万元，比2018年完成数26930万元增8070万元，增长30%；

（2）城市基础设施配套费收入300万元，比2018年完成数95万元增205万元，增长2.1倍；

2.支出预算建议

（1）国有土地使用权出让收入安排的支出35000万元。

支出安排为：重点项目建设资金3500万元，偿债资金5766万元，乡镇社会发展资金等5050万元，土地收储成本10000万元，调出资金9065万元，各项计提支出1619万元，支出合计35000万元。

（2）城市基础设施配套费支出300万元，全部安排用于县城基础设施建设项目。

（3）上年结转支出248万元。

3.收支平衡预测

全县政府性基金收入预算35300万元，上年结余收入1637万元，收入合计36937万元；支出预算35548万元，预计年终结余1389万元。

（三）国有资本经营预算

国有资本经营预算是对国有资本经营收益做出安排的收支预算。收入预算350万元，支出350万元（全部调入公共财政预算统筹安排支出）。

（四）社会保险基金预算

社会保险基金预算是对社会保险缴款、公共财政预算安排和其他方式筹集的资金，专项用于社会保险的收支预算。  

富民县2019年一般公共预算税收返还

和转移支付情况说明

富民县2019年一般公共预算上级补助收入预算数52792万元， 其中：税收返还5693万元、一般性转移支付收入26099万元、专项转移支付收入21000万元。以上数据除税收返还为历年固定返还数，一般性转移支付收入和专项转移支付收入为根据上年执行数规模预测的预计数，最终以2019年末实行执行数为准。2019年一般公共预算上级补助收入预算数均全部纳入一般公共预算支出年初预算安排。

富民县2018年一般公共预算

“三公”经费预算安排情况说明

富民县2019年一般公共预算“三公”经费预算安排745.4万元，较上年预算数增159.26万元，增长27.2%，其中：1.因公出国（境）费0万元，较上年预算数增0万元，增长0%；2.公务接待费266万元，较上年预算数263.45万元，增2.55万元，增长1%；3.公务用车购置及运行费479.4万元，较上年预算数322.69万元，增长156.71万元，增长48.6%（其中：公务用车购置费158万元，较上年预算数增158万元，增长100%；公务用车运行费321.4万元，较上年预算数322.69万元，减1.29万元，减少0.4%）。

“三公”经费预算数比上年增加原因说明：公务接待费较上年预算数增加2.55万元，主要是公安局预算数较上年增加；公务用车购置及运行费较上年预算数增加156.71万元，主要是县公安局用车购置费增加158万元，公务用车运行费减少1.29万元。

富民县2019年政府性债务情况说明

一、富民县2018年政府性债务概况

2018年初我县纳入政府性债务管理系统的债务余额147,662万元，其中：存量债务余额19,323万元，置换债券112,550万元，或有债务15,789万元；2018年新增债务19,810万元，全部为置换债券；2018年偿还债务51,789万元，其中：置换债券偿还3,010万元、再融资债券偿还16,800万元、通过自筹资金偿还及核销31,979万元；2018年末债务余额115,683万元，其中：存量债务余额123万元，地方政府置换债券115,560万元，或有债务0万元。

按照《昆明市财政局关于做好2018年地方政府债务限额管理工作的通知》（昆财债〔2018〕64号）要求,市级批准我县2018年末地方政府债务限额为16.4亿元（其中：一般债务0.8亿元，专项债务15.6亿元），按程序报经县委、县政府批准，于2018年11月报经县人大常委会批准并向社会公开。2018年末我县政府性债务余额115,683万元，其中：一般债务4,248万元，专项债务111,435万元，均控制在限额内。

二、2019年政府性债务工作计划

（一）进一步深化政府债务管理体制改革，建立健全政府债务管理及风险预警机制，严格落实政府债务限额管理规定，全面规范政府举债融资行为，定期通报政府债务变动情况，主动接受人大和社会监督。

（二）明确责任，加大债务化解力度。按照县政府与市政府签订的政府债务化解目标责任书要求，分解债务风险防范化解目标任务，按照“谁举债、谁偿还、谁审批、谁负责”的原则，明确化解目标任务，压实责任，层层推进落实，将政府债务风险防范化解工作纳入部门综合目标考核管理。

（三）加大偿债资金筹措力度，着力化解到期债务。一是强化财政预算管理，将每年存量债务应付利息全额纳入年初预算。二是积极争取再融资债券资金支持，切实缓解政府债务偿还压力。

（四）认真做好项目收益专项债券申报发行。探索建立新增债券项目库，对项目优先级进行排序，实施滚动管理。认真做好项目遴选、储备和前期准备工作，分批向上争取债券发行，加快资源开发利用，支持重点项目建设。同时，加强专项债券资金使用管理，督促部门加快实施，避免资金闲置，提高资金使用效益。

富民县2019年扶贫资金管理情况

一、2018年扶贫资金管理情况

2018年涉及富民县的扶贫专项公示资金933万元。主要用于产业扶贫项目、部分村庄基础设施，贷款贴息等。扶贫资金严格实行公示公告制，项目资金均在富民县政务信息网进行为公示，确保扶贫项目资金充分接受群众监督。

二、2019年扶贫资金管理

  依照扶贫资金管理相关规定，加强行业主管部门扶贫资金日常管理和监督，严肃财经纪律，规范资金使用，确保资金安全，提高资金使用效益。

附件：

2019年政府预算信息公开表20190410103850642

富民县2018年地方财政预算执行情况和2019年地方财政预算（草案）附表20190410102847563

监督索引号53012400400010111