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富民县财政局2019年预算公开目录

第一部分富民县财政局部门2019年部门预算编制说明

第二部分富民县财政局部门2019年部门预算表

一、附表目录

二、封面

三、部门收支总表

四、部门收入总表

五、部门支出总表

六、财政拨款收支预算总表

七、一般公共预算支出表

八、基本支出预算表

九、政府性基金预算支出表

十、财政拨款支出明细表（按经济分类科目）

十一、“三公”经费公共预算财政拨款支出情况表

十二、整体支出绩效目标

十三、部门项目支出绩效目标表

十四、部门基本情况表

十五、行政事业单位资产情况表

十六、政府采购预算表

富民县财政局2019年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

富民县财政局是县政府的综合经济管理部门。主要职责：
　　1、根据国家有关法律、法规、规章、政策以及本县经济和社会发展战略，编制本县中长期财政计划；参与制定本县重大经济决策，研究提出运用财政、税收政策对经济进行调控和综合平衡的建议；贯彻执行国家有关财政分配政策；拟订和执行县与镇政府、街道、地区办事处和企业间的财政分配政策。
　　2、编制本县年度预决算草案并组织执行；受县政府委托，向县人民代表大会报告本县预算及其执行情况，向县人大常委会报告决算；管理本县各项财政收入和预算外资金、财政专户；管理有关政府性基金；确定本县财政税收收入计划。
　　3、根据国家有关政策规定，做好本县财政非经营性国有资产、财务、会计的管理和监督工作。
　　4、管理本县公共支出；制定行政、事业单位开支标准和支出政策；制定基本建设财务制度。办理和监督本县财政的经济发展支出、本县投资项目的财政拨款、企业挖潜改造和科技支出；支援农业发展支出；农业综合开发支出。
　　5、管理本县财政的社会保障支出；拟订并执行社会保障资金的财务管理制度；组织实施对社会保障资金使用的财政监督。
　　6、负责企业财务会计数据的统计、分析和报告工作；负责本县县级粮食储备资金的使用管理及粮食直补资金的发放监管工作。
　　7、拟订和执行本县政府采购政策；负责本县政府采购工作和党政机关、财政拨款事业单位汽车定编工作。
　　8、负责管理本县会计工作，监督会计规章制度的执行情况；监督检查行政事业单位及分行业的会计制度的执行情况；指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务，指导和管理社会审计。
　　9、监督财税方针政策、法律法规的执行情况；检查反映本县财政收支管理中的重大问题；研究提出加强本县财政管理的建议。
　　10、制定财政科学研究和教育规划；组织财政人才培训；负责财政信息的收集利用和财政宣传工作。
　　11、负责对镇、街道、地区办事处财政的业务指导。
　　12、完成县政府交办的其他事项。

（二）机构设置情况

富民县财政局内设11个科室，局办公室、预算国库科、综合科、行财事业科、绩效督检（会计科）、社会保障科、国资监管科、金融管理科、农业科（农业综合开发办公室）、富民县财政国库支付中心、富民县国有资产监管办公室。

（三）重点工作概述

2019年全县财政工作的总体要求是：认真学习党的十九大报告，深入贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想和县委十三届十次全会精神，发挥财政职能作用，开源节流增收节支，凝心聚力，攻坚克难聚财力；多措并举，千方百计促发展。优化支出，全力以赴保民生；规范管理，持之以恒推改革；坚持不懈抓自身建设，打造高素质专业化干部队伍；努力完成了全年财政工作任务。

1、凝心聚力，攻坚克难聚财力

(1)强化政策引领。继续贯彻执行国家结构性减税、减税降费政策，改善营商环境。支持创新驱动、工业强县理念，引导市场加大科技研发投入，推动产业发展。

(2)强化收入组织。加强国家经济形势和我县收入的分析研判，加强部门协作，坚持依法治税，加大重点税源、纳税大户和主体税种的管控，充分挖掘征收潜力，做好税收征管服务，加强收入组织工作。

(3)积极争取上级资金支持。积极主动配合好各职能部门，找准2019年上级政策扶持的重点项目，衔接各级各类扶持资金，加大财政争取资金增量。

(4)有效盘活存量资金。继续强化结余结转资金清理力度，加大存量资金统筹管理，全方位凝聚财力，保障各项政策落实到位。

2、优化支出，全力以赴保民生

(1)加强预算管理。厉行节约，从严从紧编制预算，压缩一般性支出，着力调整优化支出结构，集中财力办大事。继续加强预算执行管理，强化部门主体责任，严格预算执行、严格公务卡结算制度、严格预算执行动态监控机制，加强预算单位实有资金账户管理。完善预算制度，加强项目库管理，完善跨年预算平衡机制。

(2)优先支持教育事业发展。保障教育均衡发展和教育基础设施等重点项目建设，持续推进教育领域公共服务均等化，确保教育持续均衡发展。

(3)推进公共卫生体系建设。支持城乡居民基本医疗保险，推动医疗卫生体制改革，落实基本公共卫生服务、重大公共卫生专项及计划，推动基本公共卫生服务均衡发展。

(4)支持社会保障体系建设。加大社会保障和就业再就业投入，扎实推进社会保障体系建设，促进了社会和谐稳定。

(5)支持公共文化事业建设。加大文化体育投入，推进文化体育建设，不断增强公共文化体育服务功能。

(6)着力改善生态环境。实施退耕还林工程、生态公益林、荒山造林、城乡大环境绿化等工程，生态环境持续改善。

3、规范管理，持之以恒推改革

深入推进财政各项改革，重点以财政资金使用绩效为导向，坚持改革与监管并行，着力提高财政管理科学化精细化水平。

(1)深化预算管理。完善预算编制体系，细化预算编制内容，强化全口径预算管理，根据《富民县2019-2021年中期财政规划和2019年部门预算编制指导意见》，做好富民县2019-2021年中期财政规划和2019年部门预算编制工作，实现财力统筹考虑、项目统筹保障。

(2)加强预算绩效管理。做好2018年财政支出绩效自评、财政支出绩效自评报告公开工作。做好2019年的绩效目标公开、项目支出绩效跟踪监控、绩效考核工作。

(3)加强开展监督检查工作。扎实开展2019年度财政收支真实性、地方政府债务和扶贫资金管理自查自纠工作。

(4)持续推进预算联网监督。按照县人大预算联网监督管理要求，全面推送预算编制、执行、决算等财政数据，健全工作机制，完善操作规程、规范数据交换。

(5)加快政府会计制度改革。深化行政事业单位会计核算制度改革，贯彻实施政府会计准则制度，建立适应政府管理需要的政府会计核算体系，实现从收付实现制向收付实现制与权责发生制“双基础”核算体系的平稳过渡。

(6)加快建立权责发生制政府综合财务报告制度。逐步建立以权责发生制政府会计核算为基础，以编制和报告政府资产负债表、收入费用表等报表为核心的权责发生制政府综合财务报告制度，提升政府财务管理水平。

4、应对风险，加强政府债务管理

(1)加强政府债务监管。切实做好政府性融资风险防范和化解，按“化解存量、控制增量、疏堵结合、稳步推进”的思路，清理锁定政府隐性债务，按照《富民县政府性债务管理办法》《富民县政府性融资风险防范及化解工作实施方案》，加强规范政府性债务管理，有效降低政府债务及隐性债务风险。做好全县纳入云南省地方政府债务管理系统和财政部债务监测平台债务数据统计管理。

(2)建立完善政府性债务风险预警机制。修订完善《富民县政府性债务风险化解规划》、《富民县政府性债务风险应急处置预案》。按规定向相关机构报告政府债务变动情况。

(3)建立完善债务考核机制，将政府债务管理工作单位纳入考评范围。

5、改进作风，切实加强财税队伍建设

(1)加强法制财政建设。全面贯彻落实预算法，强化法制化审查和法律顾问制度建设，进一步提高科学研判形势的能力、正确执行政策的能力、依法理财治税的能力。

(2)提高干部队伍综合素质。进一步加强政治理论和业务知识学习，把学习与工作实践紧密结合起来，让干部职工更新知识结构，拓宽视野，提高理财能力，努力掌握新形势下做好财税工作的思想方法、工作方法和业务技能。

(3)努力改进工作作风。要紧密结合“两学一做”学习教育常态化制度化，切实增强服务意识，规范工作程序，真心实意为群众谋利益，实实在在为基层解难题，扎扎实实为全县发展收好钱、管好钱、用好钱，努力创造出新的工作业绩。

(4)不断加强廉政建设。要继续加强廉政建设，认真执行各项规定，严格教育、严肃整治、严厉监督，树立财税部门的良好形象，着力锻造一支业务精湛、作风优良、服务一流的财税工作队伍。

二、预算单位基本情况

我部门编制2019年部门预算单位共1个。其中：财政全供给单位1个；部分供给单位0个；特殊供给单位0个；自收自支单位0个。财政全供给单位中行政单位1个；参公管理事业单位0个；非参公管理事业单位0个。截止2018年11月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制45人，其中：行政编制45人，事业编制0人。在职实有39人，其中：财政全供养39人，财政部分供养0人，非财政供养0人。

离退休人员 23人，其中：离休 0人，退休 23人。

车辆编制1辆，实有车辆1辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2019年部门财务总收入805.52万元，其中：一般公共预算财政拨款805.52万元，政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营预算财政拨款0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，其他收入0万元，上年结转0万元。

（二）财政拨款收入情况

2019年部门财政拨款收入805.52万元，其中:本年收入805.52万元，上年结转0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款805.52万元（本级财力805.52万元，专项收入0万元，执法办案补助0万元，收费成本补偿0万元，财政专户管理的收入0万元，国有资源（资产）有偿使用成本补偿0万元），政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营预算财政拨款0万元。

四、预算单位支出情况

2019年部门预算总支出805.52万元。财政拨款安排支出805.52万元，其中，基本支出805.52万元，项目支出0万元。

（一）本级财力支出按功能科目分类情况

1、201一般公共服务支出（类）－06财政事务（款）支出623.4万元，主要是用于2019年富民县财政局39人的工资福利支出，公用经费支出。

2、208社会保障和就业支出（类）－05行政事业单位离退休（款）支出71.29万元，主要是用于2019年富民县财政局39人的机关事业单位基本养老保险缴费支出。

3、210卫生健康支出（类）－11行政事业单位医疗款）支出62.74万元，主要是用于2019年富民县财政局39人的行政单位职工医疗保险支出。

4、221住房保障支出（类）－02住房改革支出（款）支出48.09万元，主要是用于2019年富民县财政局39人的住房公积金支出。

（二）本级财力支出按经济科目分类情况

按支出经济分类科目分组（其中：基本支出805.52万元，项目支出0万元）。

1、       基本支出805.52万元

(1) 工资福利支出589.69万元。其中：基本工资144.23万元；津贴补贴244.02万元；奖金12.29万元机关事业单位基本养老保险缴费71.29万元；职工基本医疗保险缴费62.74万元；其他社会保障缴费7.03万元；住房公积金48.09万元。

(2) 商品和服务支出210.16万元。其中：办公费10.14万元；维修（护）费100万元是全县一体化平台网络建设及技术服务费等；公务接待费5万元；福利费8.97万元；公务用车运行维护费1万元；其他交通费用37.95万元；其他商品和服务支出47.1万元。

(3) 对个人和家庭的补助5.67万元。其中：生活补助5.67万元是遗属生活补助。

五、市对下专项转移支付情况

（一）列入市对下专项转移支付项目清单项目情况

部门列入省对下专项转移支付项目清单项目为：金额0万元，无资金安排。

（二）与中央配套事项

功能科目分组，无资金安排。

（三）按既定政策标准测算补助事项

功能科目分组，无资金安排。

六、“三公”经费安排情况说明

2019年部门“三公”经费预算6万元，比上年预算数增加（减少）0万元，其中：因公出国（境）费0万元，比上年预算数增加（减少）0万元；2.公务接待费5万元，比上年预算数增加（减少）0万元；3.公务用车购置及运行费1万元，比上年预算数增加（减少）0万元。“三公”经费增加（减少）的原因主要是:与上年相同无增减变化。

（一）根据富民县人民政府对2019年预算编制要求，富民县财政局2019年部门“三公”经费预算6万元，与上年预算数相同。公务用车购置及运行费1万元,是车辆的保险费、修理费、然料费。公务接待费5万元，预计接待各级及财政预算管理单位业务人员1000人次左右。

七、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目9个，采购预算资金34.39万元。主要是购置计算机39台是财务会计培训用等、打印机6台、投影仪、网络及投影设备5台、办公桌椅10套、文件柜10个、沙发10套等。

八、预算收支增减变化情况说明

（本条主要填写基本支出预算和项目支出预算变动的主要原因，对本年与上年同口径数据比对情况分析。）

（一）基本支出预算变动的主要原因

2019年本级财力安排富民县财政局部门基本支出805.52万元，与上年对比减少469.9万元，增减变化的原因主要是：

1、2019年没有安排预算对村级一事一议补助减少400万元（对村级一事一议的补助）。

2、2019年没有安排预算创业担保贷款贴息减少69.9万元（是全富民县贷免扶补创业小额贷款财政贴息资金）。

（二）项目支出预算变动的主要原因

2019年本级财力安排富民县财政局部门项目支出0万元，与上年对比增加（减少）0万元，增减变化的原因主要是：

1、因2019年度县级财力紧张无法安排项目资金。

八、其他公开信息

（一）专业名词解释

1、机关事业单位基本养老保险缴费，指单位为职工缴纳基本老保险费。

2、职工年金缴费，指单位为职工实际缴纳的职业年金。

3、职工基本医疗保险缴费，指单位为职工缴纳职工基本医疗保险费。

4、公务员医疗补助缴费，指按规定可享受公务员医疗补助单位为职工缴纳的公务员医疗补助费。

5、住房公积金，指按规定为职工缴纳的住房公积金。

6、“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括领导干部专车、一般公务用车和执法执勤用车。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（二）机关运行经费安排

2019年本级财力安排富民县财政局部门机关运行经费63.06万元，主要用于办公经费、印刷费、水电费、汽燃费、办公设备购置等日常开支，以保证机构正常运转。

（三）国有资产占用情况

鉴于截至2018年12月31日的国有资产占有使用情况需在完成2018年决算编制后才能统计汇总相关数据，因此，将在公开2018年度部门决算时一并公开部门截至2018年12月31日的国有资产占有使用情况。资产总额942.72万元，其中:流动资产157.25万元、房屋构筑物545.47万元、汽车14.17万元、其他办公设备201.98万元。

（四）本部门预算绩效情况说明

富民县财政局2019年部门预算整体绩效情况说明：2019年根据全县财政工作的总体要求是，认真学习党的十九大报告，深入贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想和县委十三届十次全会精神，发挥财政职能作用，开源节流增收节支，凝心聚力，攻坚克难聚财力；多措并举，千方百计促发展。优化支出，全力以赴保民生；规范管理，持之以恒推改革；坚持不懈抓自身建设，打造高素质专业化干部队伍；努力完成了全年财政工作任务。

根据《云南省省级财政预算绩效管理暂行办法》要求，为提高财政资金使用绩效，保障项目实现预期目标,2019年，我单位将所有预算经费805.52万元全部编制绩效目标表，包括预期产出、预期效果、服务对象或项目受益人满意程度等方面进行科学设定，确保预算执行的科学性、合理性、规范性。

1、2019年富民县财政局部门财政预算资金收支情况

（1）2019年富民县财政局部门财政预算资金收入805.52万元，其中：本年收入805.52万元，上年结转0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款805.52万元（本级财力805.52万元，专项收入0万元，执法办案补助0万元，收费成本补偿0万元，财政专户管理的收入0万元，国有资源（资产）有偿使用成本补偿0万元），政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营预算财政拨款0万元。

（2）2019年富民县财政局部门财政预算资金支出805.52万元，其中：基本支出805.52万元，项目支出0万元。

基本支出805.52万元其中：工资福利支出589.69万元。其中：基本工资144.23万元；津贴补贴244.02万元；奖金12.29万元机关事业单位基本养老保险缴费71.29万元；职工基本医疗保险缴费62.74万元；其他社会保障缴费7.03万元；住房公积金48.09万元。

商品和服务支出210.16万元。其中：办公费10.14万元；维修（护）费100万元是全县一体化平台网络建设及技术服务费等；公务接待费5万元；福利费8.97万元；公务用车运行维护费1万元；其他交通费用37.95万元；其他商品和服务支出47.1万元。

对个人和家庭的补助5.67万元。其中：生活补助5.67万元是遗属生活补助。

项目支出0万元。因2019年度县级财力紧张无法安排重点项目及项目资金。

2019年我局整体绩效目标及项目预算绩效目标严格按照绩效考核管理办法进行设置，项目绩效围绕部门总体绩效目标开展。各项目绩效目标内容指向明确、细化量化、合理可行、便于考核，符合规定的格式要求，相关内容完整。2019年预算执行过程中，我局将围绕预期绩效目标，对项目的实施情况进行动态跟踪，及时发现并纠正实施过程中存在的问题，确保绩效目标如期实现。

见公开表1-10、1-11、6-12

附件： 富民县财政局2019年部门预算信息公开情况表20190417082152157

监督索引号53012400131800111