监督索引号53012400131801000

富民县财政局部门2018年度部门决算信息公开说明

第一部分 富民县财政局概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2018年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、财政专户管理资金收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）项目支出概况

（二）项目支出绩效自评

（三）项目绩效目标管理

（四）2018部门整体支出绩效自评报告

（五）部门整体支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

第五部分 名词解释

第一部分 富民县财政局概况

一、主要职能

（一）主要职能

1、贯彻执行国家、省、市财政、税收的发展战略、方针、政策。拟订全县财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施。分析预测综合经济形势，参与制定各项宏观经济政策，提出加强财源建设和运用财税政策实施宏观调控、平衡社会财力的建议。完善鼓励企业、公益事业发展的财税政策。为全县人才工作提供财政政策保障。

2、拟订财政、财务管理制度及实施细则。承担财税法规和政策的执行情况、预算管理有关监督工作。

3、承担各项财政收支管理职责，县本级预算支出标准化建设；编制年度全县和县本级财政预决算草案并组织执行；受县人民政府委托，向县人民代表大会及其常委会报告财政预算、执行和决算等情况。负责审核批复县级部门（单位）的年度预决算。负责县级预决算公开。组织实施和考核预算绩效管理。制定县对乡镇（街道）财政政策并组织实施。会同有关部门拟订有关资金（基金）的财务管理制度。

4、按照分工负责地方税收和政府非税收入管理。提出地方税收政策调整建议。按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。贯彻执行彩票管理制度和办法，按规定管理彩票资金。

5、组织拟订国库管理制度、国库集中收付制度并组织实施。承担国库现金管理职责。组织编制政府财务报告。负责贯彻执行政府采购制度并监督管理。

6、贯彻落实中央、省、市有关地方政府性债务管理的政策规定；拟订和执行地方政府债务管理制度和政策。承担地方政府性债务的日常管理职责，提出全县政府性债务规模控制和债务结构调整建议，指导和监督县级各部门和乡镇（街道）加强政府性债务管理。

7、拟订行政事业单位国有资产管理制度并组织实施。组织编制年度全县国有资产管理情况报告。根据县人民政府授权，集中统一履行县级国有金融资本出资人职责。拟定国有金融资本管理制度。

8、拟订政府性基金管理制度，监督管理政府性基金收支活动，审核并汇总编制县本级政府性基金预决算草案，提出政府性基金与一般公共预算统筹安排的建议。

9、负责全县国有企业监督管理工作；执行国有企业、国有资产管理的政策法规和制度；根据县人民政府授权，富民县人民政府国有资产监督管理委员会履行县级国有企业出资人职责；拟订县属国有企业、国有资产管理的改革方案、实施办法和管理制度; 监督管理国有企业、国有资产及其收益，对所监管国有企业保值增值情况进行监管；监缴县级国有资本收益；拟订县属国有资本经营预算制度和办法；负责审核和汇总编制国有资本经营预决算草案。

10、负责审核并汇总编制全县社会保险基金预决算草案，承担社会保险基金的财政监管工作。

11、参与拟订县级建设投资的有关政策。贯彻执行基建财务管理规定。

12、负责管理全县会计工作，拟订全县会计管理制度和办法并组织实施，监督和规范会计行为。依法管理资产评估有关工作。

13、贯彻落实国家、省、市关于金融工作的方针政策和法律规定；参与拟订全县地方金融业发展战略和规划；研究分析金融形势和金融运行情况，提出促进全县金融业稳定发展的意见建议；为驻地金融监管部门和机构做好协调服务工作；负责根据授权监督管理地方金融市场主体，加强对小贷公司、融资担保公司等机构的监督管理；负责推广新的融资模式。

14、组织、指导和协调全县财政信息化建设工作。

15、完成县委、县政府和上级部门交办的其他任务。

16、职能转变:

(1)完善宏观调控体系。创新调控方式，构建发展规划、财政、金融等政策协调和工作协同机制，强化经济监测预测预警能力，建立健全重大问题研究和政策储备工作机制，增强宏观调控前瞻性、针对性、协同性，提升财政服务保障全县经济社会发展的能力。

(2)深化财税体制改革。加快建立现代财政制度，推进财政事权和支出责任划分改革，建立权责清晰、财力协调、区域均衡的县财政关系，完善财政转移支付制度。逐步统一预算分配，全面实施绩效管理，建立全面规范透明，标准科学，约束有力的预算制度。全面推行政府性基金和行政事业性收费清单管理，完善监督制度。深化税收制度改革，健全地方税收体系。

(3)加强政府债务风险防控。规范举债融资机制，构建“闭环”管理体系，严控法定限额内债务风险，着力防控隐性债务风险，牢牢守住不发生系统性风险的底线。

（二）2018年度重点工作任务介绍

2018年，富民县财政在县委、县政府的正确领导下，在县人大、县政协的监督和支持下，认真学习党的十九大报告，深入贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想和县委十三届九次全会精神，立足财政职能，紧紧围绕年初确定的工作目标任务，全力支持“稳增长、促改革、调结构、惠民生”，财政各项工作稳步推进。

1、抓增收，做深做细税收征管

（1）贯彻落实好国家各项税收优惠政策。县财政安排700万元资金作为“财园助企贷”贷款风险代偿保证金，已向7户企业办理了“财园助企贷”贷款，贷款余额3100万元，有效的促进了富民县“财园助企贷”工作的顺利开展，极大缓解了部分企业的短期流动资金困难，为经济增长起到了积极作用。对已取消、停征的收费相关项目进行清理，及时公布收费目录清单，结合当年收费政策调整收费目录清单，财政局门户网站向社会公开，接受公众监督。

（2）积极培植财源。为74户企业申报省市扶持项目14个，59户企业得以享受政策，争取到产业发展扶持资金3074.6万元；县级投入200.8万元,支持工业园区和民营企业发展。制定了《关于完善县镇（街道）预算管理方式改革实施意见（暂行）》，建立健全预算约束机制、激励机制，充分调动各镇（街道）协税护税积极性，推进全域城镇化建设进程，促进各镇（街道）经济社会均衡和谐发展。

（3）强化税收征管。严格执行国家财税政策，坚持财税联席工作会议制度，强化了国税、地税、财政、国土等职能部门税源信息通报协作力度，对主体税种、重点税源、纳税大户实行重点监控，充分发挥了协税护税网络作用。年内召开4次财税工作分析会、预测税收变化情况，盯住全年收入目标，实行以旬保月、以月保季、以季保年，确保收入均衡入库。

（4）加强非税收入管理。制定了《富民县政府税收入管理实施细则》《富民县非税收入征收成本及规范支出管理方案》，进一步规范和加强非税收支管理，规范成本核算，积极探索建立非税收入征管模式，深挖非税收入增收潜力，切实提高非税收入总量和质量，为财政收入形成有力的支撑。全年完成非税收入完成9836万元。

2、调结构，保障改善民生投入

（1）不断加大民生投入，在保工资、保运转的基础上，当年民生支出达95975万元，占全县财政一般公共预算支出的76.77 %。其中：教育支出35450万元、科学技术支出2938万元、文化体育与传媒支出1193万元、社会保障和就业支出16368万元、医疗卫生与计划生育支出11797万元、节能环保支出1114万元、公共安全支出7596万元、农林水支出19519万元。

（2）严控制一般性支出。从资金预算、审批、拨付、支付等多环节严格把关，压缩一般性支出，降低行政运行成本。全县“三公”经费支出953.59万元，同比下降8.96 %，其中接待费269.54万元，下降7.72 %；车辆运行费493.23万元，增1.16 %；会议费190.82万元，下降28.74 %，管控效果显著。

（3）落实强农惠民补贴政策。按照建立数据库、编制单项清册、审核和调整、张榜公示、汇总上报、部门审核、“一折通”发放工作程序，严把审核关、公示关。全年累计发放“耕地地力保护补贴” 1195万元。

（4）支持教育事业优先发展。教育事业累计支出35450万元。落实校舍维修改造长效机制资金2163万元；教育信息化建设补助资金732万元，持续推进教育领域公共服务均等化，确保了教育优先发展。

（5））加大社会保障力度。积极组织收入，及时拨付资金。做好五保、低保、医疗救助、残疾人等发放和拨付工作。发放农村低保金644万元，城市低保金468.5万元，孤儿救助资金38万元，城乡医疗救助资金613万元，被征地农民养老保险144万元，残疾人救助资金579万元，城乡居民养老保险县级补助302万元。

（6）推进公共卫生体系建设。筹措资金支持城乡居民基本医疗保险；拨付卫生医疗资金9016万元，其中：基本公共卫生支出803万元，重大公共卫生支出180万元。

3、严管理，完善预算全方位管理

（1）完善预算执行管理。完善部门预算从编制到执行的各项规定和管理办法，制定了《富民县2018年部门预算编制指导意见》，完善公用支出定额标准体系；加强预算支出监管，提高预算执行的均衡性、安全性、时效性。

（2）扎实开展预算绩效管理工作。对2018年度部门预算绩效目标和预算单位绩效评价报告进行了网上公开，公开户数60户。组织开展了2017年度财政支出绩效自评和绩效跟踪监控工作，自评金额122066万元，监控资金10541万元。委托昆明安泰会计师事务所有限公司，对2017年部分财政支出项目资金进行第三方绩效再评价，被评价单位3户，评价金额为500.71万元。

（3）完善政府采购管理，规范采购行为，提高工作效率，节约财政资金。制定了《富民县2019-2021年公务用机动车定点保险政府采购服务实施方案》，规范富民县2019至2021年公务用机动车定点保险政府采购服务工作。完成政府采购预算金额4325.685万元，完成实际采购金额4101.327万元，全年节约资金224.358万元，节约率5.19%。

（4）加强国有资产监管。一是贯彻执行国家和省、市有关国有资产监督管理的法律、法规和方针、政策，及时修订了《富民县行政事业单位通用办公设备、办公家具配置标准 》，按照《富民县行政事业单位及国有企业国有资产管理办法（试行）》,开展全县国有资产的监管工作。二是履行出资人职责，对国有资本进行监管。为规范和加强对监管企业的运营管理，履行出资人监管责任，县国资办与富民产投集团监事会派出检查组对对富民产投集团公司1-5月财务收支活动进行了检查，针对存在问题，提出了整改要求，督促产投集团及时整改，进一步加强对集团公司国有资本运营监管。2018年完成国有资本经营预算收入350万元，完成调整预算数350万元的100%。

（5）扎实开展2018年度财政“三大检查”工作。根据省、市财政部门的相关要求，制定《富民县财政局关于开展2018年度财政“三大检查”工作实施方案》，从2018年5月10日开始，到2018年9月30日止，认真开展了2018年度财政收支真实性、地方政府债务和扶贫资金管理自查自纠工作。通过实施财政收支真实性检查，进一步提高财政收入质量和财政支出效益，促进财政各项收支数据的真实性和准确性，建立健全长效防范机制。通过实施地方政府性债务检查，发现和整改地方政府性债务管理中存在的问题，提出进一步完善管理的措施意见和建议，坚决遏制违法违规举债，牢牢守住不发生区域性系统性风险的底线，促进我县地方政府性债务的规范化管理。通过实施扶贫资金管理工作检查，发现和整改扶贫资金管理中存在的问题，提出完善制度措施意见和建议，促进扶贫资金按规定管理，按规定用途使用。

4、推改革，深化财税体制改革

（1）积极推进预决算公开。细化政府预决算公开内容，扩大部门预决算公开范围，建立统一的公开平台，除涉密信息外，集中公开了政府预决算、部门预决算、三公经费预决算和重大专项资金，对预决算公开过程中社会关切的问题规范整改、完善制度，提高了财政运行的透明度。

（2）完善县（镇）街道财政管理体制。制定了《关于完善县镇（街道）预算管理方式改革实施意见（暂行）》，建立健全预算约束机制、激励机制，优化财政预算支出结构，增强财政保障能力，充分调动各镇（街道）协税护税积极性，推进全域城镇化建设进程，促进各镇（街道）经济社会均衡和谐发展。

（3）完善国库集中支付改革。建立了预算执行动态监控机制。预算执行动态监控机制是现代财政国库管理体系的重要组成部分，通过搭建动态监控系统，建立预算执行监控工作制度，初步形成了监控合力，促进了预算单位财务管理水平的提升，为建立预警高效、反馈迅速、纠偏及时、控制有力的预算执行动态监控体系打下了基础。制定了《富民县财政国库集中支付电子化管理推广实施方案》（富政办通〔2018〕62号），开展富民县财政国库集中支付电子化管理推广工作。制定了《富民县镇（街道）国库集中支付制度改革实施方案》，实现国库集中支付制度改革“纵向到底”的目标，加强乡镇财政资金管理与监督，提高乡镇财政资金运行效率和透明度。

（4）深化国有企业监管体制改革，建立国有企业违规经营投资资产损失责任追究制度。制定了《富民县国有企业违规经营投资资产损失责任追究实施办法（试行）》，完善国有资产管理体制，健全现代企业制度，规范国有企业违规经营投资资产损失责任追究，维护所有者合法权益，确保国有资产安全和保值增值。

（5）推进平台公司市场化转型发展，规范投融资审批程序，建立县属投融资公司融资审批管理制度。制定了《富民县县属投融资公司融资审批管理办法》，加强我县融资管理，进一步规范富民县县属投融资公司的融资管理行为，促进县属投融资公司转型发展。

5、重投入，夯实农业农村发展基础

（1）实施好农村综合改革项目建设。争取项目资金4019万元实施农村综合改革项目67个。其中，实施“四位一体”项目2个，争取资金1000万元；实施扶持村集体经济发展试点项目10个，争取资金1000万元；实施美丽宜居乡村省级重点建设村项目4个，争取资金240万元；实施一事一议财政奖补美丽乡村项目3个，争取资金300万元；实施乡村振兴试点试验项目1个，争取资金1000万元；实施一事一议财政奖补普惠制项目48个，争取资金479万元。所有项目均已启动，正在建设中。

（2）实施好农业综合开发项目建设。投资1160.31万元，实施完成2017年度农业综合开发项目3个（永定街道办事处仓前片区高标准农田建设项目、 富民县优质粳稻“云粳37”及配套技术示范推广项目、 富民县1.2万头商品猪养殖基地新建项目），在市级综合评比中取得全市第2名的好成绩。争取项目资金2218万元，实施农业综合开发项目4个，其中，争取资金780万元，实施2018年大营街道办事处黄坡高标准农田建设项目；争取资金150万元，实施2018年富民县永定、大营（市级）高标准农田建设项目；争取资金498万元，实施罗免镇百花山庄果园400亩苹果新品种标准化栽培示范基地项目；争取资金790万元，实施薄壳山核桃基地示范项目。项目已完成前期工作，年内开工建设。

6、顾大局，规范地方政府债务管理

落实政府债务限额管理，经2018年11月28日十六届人大常委会第12次会议批准，我县2018年末政府债务限额为16.4亿元（其中：一般债务0.8亿元，专项债务15.6亿元），已对外公开。根据全市防范化解债务风险工作会议安排部署，按“化解存量、严控增量、疏堵结合、稳步推进”的思路，切实做好全县政府性债务风险防范和化解，牢牢守住不发生系统性财政金融风险的底线和进一步加强地方政府性债务管理，积极推进地方政府性债务管理制度建设，严格控制债务规模，防范政府债务风险，制定《富民县政府性债务管理暂行办法》和《富民县政府性债务风险防范及化解工作实施方案》；拟定《富民县政府性债务风险应急处置预案》，已通过债务管理委员会审定；制定《富民县2018年政府性债务管理工作考核暂行办法》，将政府债务管理纳入单位2018年综合目标考核。加快存量债务置换，压实债务化解责任，加强偿债资金筹措，切实缓解政府债务偿还压力，严控政府性债务风险。截止11月末，转贷使用2018年置换债券3010万元用于偿还存量债务,申报再融资债券16800万元用于偿还到期置换债券本金，按时支付置换债券利息、兑换手续费3634万元；切实降低债务风险，维护政府诚信。按财政部统一安排布署，完成全县158家党政机关、事业单位和3家国有企业（县属融资平台公司）的地方政府隐性债务清理、填报、识别工作，摸清政府隐性债务底数，为做好政府债务风险管理奠定基础。

7、化风险，完善金融协调机制和风险防控处置机制

制定《富民县防范化解地方金融风险工作方案》，通过三年的时间，持续开展打击各类涉金融违法违规活动专项行动，实现形成地方金融监管体制相对健全，金融风险防范化解体系相对完备，金融风险得到有效防范化解，金融与实体经济协同发展的新格局。建立风险预警评估、监测制度，制定《富民县非法集资风险评估防范监测预警工作制度》。明确非法集资行为风险评估、监测、预警的工作职责、内容、范围、信息报告、处置等工作机制。为进一步做好全县打击和处置非法集资工作，调整充实富民县打击和处置非法集资工作领导小组。认真开展预防和打击非法集资风险排查活动，制定《富民县2018年涉嫌非法集资风险专项排查活动工作方案》，6月1日—7月31日在全县范围内开展风险排查工作，重点对辖区试点设立的小额贷款公司、互联网金融、民间融资登记服务机构、资本管理公司等业态；融资担保机构，涉农中介机构组织，民办教育机构组织，房地产开发企业和房地产中介组织，养老服务、医疗卫生机构、企业集资、广告资讯等行业风险排查专项整治工作。制定《富民县楼宇铺面专项治理活动方案》，对楼宇铺面开展专项治理，制定《富民县开展非法集资宣传月教育活动方案》，在全县范围内开展防范和涉嫌非法集资活动，在全县辖区范围内，通过县级主流媒体（电视台）、金融机构电子显示屏、农村气象综合系统信息平台、手机新闻报，手机短信、城区LED电子显示屏等多种宣传载体，组织面向公众、基层进行了预防和打击非法集资宣传教育活动。开展驻县金融机构服务实体经济发展调研，继续推进农村土地承包经营权抵押贷款工作，建立健全 “政银企”合作机制，搭建沟通交流平台，实现银企对接、项目对接和信息对接，积极开展“财园助企贷”，今年以来实现贷款3400万元，缓解县域中小企业融资难。

8、挂包帮，实施精准扶贫工作

一是支持脱贫攻坚，实施精准扶贫工作。积极争取上级下达扶贫资金962.74万元，其中：中央资金661.8万元，省级资金169.94万元，市级资金131万元，已及时拨付到位。县级筹措扶贫资金1038.81万元，保障扶贫工作正常开展。制定印发了《富民县财政专项扶贫资金管理办法（试行）》、制定印发《财政所扶贫资金监督管理工作制度》，加强行业主管部门扶贫资金日常管理和监督，严格财经纪律，规范使用资金，确保资金安全、有效、完整，提高资金使用效益。二是扎实抓好挂包帮工作。根据《富民县“挂包帮”“转走访”脱贫攻坚分指挥部关于开展2018年度“挂包帮”对口帮扶工作考核的通知》要求，县财政局结对帮扶散旦镇沙营村委会贫困户9户(均为苗族)，其中2户为已脱贫户。县财政局制定扶贫方案、抓好方案的落实；积极争取资金，加强扶贫工作。投入资金164.9万元（其中：项目资金160万元，自有资金投入4.9万元）。

  9、强队伍，提升财政管理能力

（1）进一步提升工作谋划能力。努力提升宏观把握能力、谋划全局能力和决策能力。

（2）提升服务保障能力。做好财政基础工作，健全制度，切实增强财政服务经济社会发展的综合保障能力。

（3）提升协调各方能力。积极向上对接汇报，主动向省、市争取有利于我县的政策支持；加强横向对接和沟通，积极争取各部门对财政工作的理解和支持；主动向下衔接，加强基层调研和对下级部门的指导。

（4）提升风险管控能力。坚持依法理财，完善体制机制，扎实做好各类财政风险防控工作。

（5）提升督办落实能力。对县委、县政府重大决策部署和主要领导批示，建立工作台账，明确时间节点，责任落实到人，提高工作实效。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入富民县财政局2018年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。分别是：富民县财政局。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

富民县财政局2018年末实有人员编制45人。其中：行政编制20人（含行政工勤编制8人），事业编制25人（含参公管理事业编制25人）；在职在编实有行政人员39人（含行政工勤人员5人），事业人员19人（含参公管理事业人员19人）。

离退休人员23人。其中：离休0人，退休23人。

实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

第二部分 2018年度部门决算表

一、收入支出决算总表（详见附件1）

二、收入决算表（详见附件2）

三、支出决算表（详见附件3）

四、财政拨款收入支出决算总表（详见附件4）

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表（详见附件5）

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表（详见附件6）

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（详见附件7）

八、财政专户管理资金收入支出决算表（详见附件8）

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表（详见附件9）

第三部分 2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

富民县财政局2018年度总收入合计10214792.68元。其中：财政拨款收入（全部为一般公共预算收入）10214792.68元，占总收入的100%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0万元，占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入0元，占总收入的0%。总收入比上年增加525365.43元, 增长5.1％，主要原因分析：2018年工资改革增资以及财政一体化管理系统维运经费增加。

二、支出决算情况说明

富民县财政局2018年度总支出合计10655894.54元，比上年增长7.1％。主要原因是：2018年工资改革增资、财政一体化管理系统维运经费以及2018年各种工作经费增加。其中：1.基本支出7680098.68元，占总支出的72.07％；2.项目支出2975795.86元，占总支出的27.93％；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0元，占总支出的0％。3.一般公共预算支出10622681.93元，占总支出的99.69%；4.政府性基金预算财政拨款支出33212.61元，占总支出的0.31%。

（一）基本支出情况

2018年度用于保障机构正常运转的日常支出7680098.68元。比上年减1.7％,减少的主要原因是严格执行中央八项规定和《党政机关厉行节约反对浪费条例》，压缩行政运行成本，严格控制“三公”经费支出。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的91.05％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的8.95％。

（二）项目支出情况

2018年度用于保障富民县财政局完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出2975795.86元。比上年增加4％，增加的主要原因是：财政一体化软件服务费和新政府会计制度改革会计业务培训等费用增加。

（三）一般公共预算支出情况

富民县财政局2018年度一般公共预算财政拨款支出1022681.93元,占总支出合计的72.07%。比上年增长7.1％,主要原因分析是：2018年工资改革增资、财政一体化管理系统维运经费以及2018年各种工作经费增加。

（四）政府性基金预算支出情况

政府性基金预算支出33212.61元，占总支出的0.31%。主要用于会议费及办公业务费。

1.21208款国有土地使用权出让收入安排的支出33212.61元占总支出的0.31%主要用于会议费及办公业务费。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

富民县财政局2018年度一般公共预算财政拨款支出1022681.93元,占本年支出合计的72.07%。比上年增加7.1％,主要原因分析是：2018年工资改革增资、财政一体化管理系统维运经费以及2018年各种工作经费增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况      

（1）2010399款政府办公厅（室）及相关机构事务支出612770元占总支出的5.75%。主要用于富民县财政局涉及人员经费的相关支出。

（2）20106款财政事务支出5737120元占总支出的53.84%。主要用于人员经费及办公费支出。

（3）20199款其他一般公共服务支出340348元占总支出的3.19%。主要用于工作经费及办公业务费支出。

（4）20802款民政管理事务支出59219.46元占总支出的0.56%。主要用于富民县财政局工作经费及办公业务费支出。

（5）20805款行政事业单位离退休支出813009.68元占总支出的7.63%。主要用于职工养老保险金支出。

（6）21011款行政事业单位医疗支出593439元占总支出的5.57%。主要用于职工医疗保险支出。

（7）21301款农业支出100000元占总支出的0.94%。主要用于会议费及办公业务费支出。

（8）21305款扶贫支出31678元占总支出的0.3%。主要用于办公业务费支出。

（9）21308款普惠金融发展支出428017元占总支出的4.02%。主要用于会议费及办公业务费支出。

（10）21399款其他农林水事务支出4547元占总支出的0.04%。主要用于办公业务费支出。

（11）22102款住房改革支出488352元占总支出的4.58%。主要用于职工住房公积金支出。

富民县财政局一般公共预算支出明细表

单位：元

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

富民县财政局2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算数为60000元，支出决算数为60000元，完成预算的100%。决算数与上年同期持平。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为10000元，完成预算的100%；公务接待费支出决算为50000元，完成预算的100%。我局严格执行中央八项规定和《党政机关厉行节约反对浪费条例》。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0元，占“三公”经费0%；公务用车购置及运行维护费支出10000元，占“三公”经费支出的16.66%；公务接待费支出50000元，占“三公”经费支出的83.34%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。本年度未发生因公出国（境）费用支出。

2. 公务用车购置及运行维护费支出10000元。其中：

（1）公务用车购置支出0元，购置车辆0辆。本年度未发生公务用车购置。

（2）公务用车运行维护支出10000元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于公务用车所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出50000元。其中：

（1）国内接待费支出50000元（其中：外事接待费支出0元），共安排国内公务接待65批次（其中：外事接待0批次），接待人次802人（其中：外事接待人次0人）。主要用于：开展相关工作时产生的接待批次及人次等发生的接待支出。

（2）国（境）外接待费支出0元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

富民县财政局2018年机关运行经费支出687446.58元，与上年对比增加80471.51元，主要原因分析：财政一体化服务费、政府新会计制度改革会计业务培训等费用支出增加。部门机关运行经费主要用于日常公用经费支出，包括办公费、印刷费、水电费、会议费、培训费、差旅费、办公设备购置等。

二、国有资产占用情况

截至2018年12月31日，富民县财政局资产总额9427175.19元，其中：流动资产1810934.04元，固定资产7616241.15元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加1606563.08元，其中固定资产增加1468330元，主要是补记赤鹫财政所办公用房1349395元，当年购置办公设备118935元。本年度无处置房屋建筑物、处置车辆、报废报损资产、实现资产处置收入、出租房屋、实现资产使用收入等相关会计业务发生。

三、政府采购支出情况

2018年度，部门政府采购支出总额143550元，其中：政府采购货物支出109050元；政府采购工程支出0元；政府采购服务支出34500元。授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。

四、部门绩效自评情况

（一）项目支出概况（详见附件10）

（二）项目支出绩效自评（详见附件11）

（三）项目绩效目标管理（详见附件12）

（四）2018部门整体支出绩效自评报告（详见附件13）

（五）部门整体支出绩效自评表（详见附件14）

五、其他重要事项情况说明

富民县财政局无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费等）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

机构：指在行政管理领域中具有一定行政管理职能、党务管理职能、公益服务职能或其他管理、服务职能的机关、事业单位及其他组织。目前，列入机构编制部门管理的机构主要有各级党 政机关，人大、政协机关，法院、检察院，各民主党派机关，群众团体机关和各级各类事业单位等。

编制：广义的编制是指各种机构设置及其人员数量的定额、结构和领导职数配置。狭义的编制也称“人员编制”，是指机构编制管理机关核定的机关、事业单位的人员数额和领导职数。人员编制是“三定”规定的主要内容之一。人员编制分为行政编制和事业编制两大类。

政府职能转变：指为适应经济社会发展和政府自身建设需要，对政府功能定位、作用范围、工作重点以及政府部门的职责配置、方式内容等进行的转移与变化。政府职能转变与时代需求密切相关，既是行政体制改革的需要，也是社会变化和社会整体发展的需要。

富民县2018年财政收支决算公开表

监督索引号53012400131801111