附件3

富民县社会保险局2018年度部门决算

公开说明

第一部分 富民县社会保险局概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 富民县社会保险局2018年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、财政专户管理资金收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）项目支出概况

（二）项目支出绩效自评

（三）项目绩效目标管理

（四）2018部门整体支出绩效自评报告

（五）部门整体支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

第五部分 名词解释

第一部分 富民县社会保险局概况

一、主要职能

（一）主要职能

1.宣传贯彻执行国家及省、市、县社会保险法律、法规、方针、政策，结合本县实际制定机关事业单位基本养老保险、职业年金、企业职工基本养老保险、工伤保险等社会保险工作具体实施办法、方案和意见；

2.负责全县社会保险登记和参统单位、个体劳动者基本养老保险、工伤保险的核定工作；负责基本养老保险关系转移接续工作；

3.编制基金征收计划，做好全县社会保险基金预、决算工作，确保社会保险基金专款专用，安全运行。配合相关部门做好各项基金征收和企业欠费清缴工作，确保社会保险基金收缴的完整性和连续性，确保社会保险费应收尽收；

4.负责稽核参统单位社会保险费缴纳情况、社会保险待遇领取情况。受理、办理社会保险举报、投诉；

5.按照统筹与个人账户相结合的模式，建立和管理参统单位、职工信息数据及基本养老保险个人账户；

6. 确保全县参统单位离退休人员的基本养老金按时、足额发放，负责参统单位职工工伤保险待遇支付工作；做好离退休人员社会化管理工作；

7. 负责参统单位离退休人员领取养老金资格认证和享受工伤保险定期待遇人员及因工伤亡人员遗属领取资格认证；

8.指导各镇（街道）社会保障事务所开展社会保险相关工作；

9.完成上级交办的各项工作任务。

（二）2018年度重点工作任务介绍

2018年，我局机关事业单位工作人员基本养老保险经办、社会保险征缴扩面、建设工程按项目参加工伤保险、按时足额发放养老金和工伤保险待遇、社保经办标准化建设等各项工作都有序开展，为全县“加快建设山水园林卫星城、昆明最美后花园”的奋斗目标，“打造主城功能拓展区、绿色发展示范区、近郊休闲康养基地、现代滨河田园宜居新城”的发展定位，提供强有力的支撑。

继续扩大社会保障的覆盖面，以私营企业、个体工商户、灵活就业人员为重点，扩大企业职工养老保险覆盖面，全县参加城镇职工基本养老保险人数为15289人，完成目标任务15100人的101.25%，其中，参加企业职工养老保险人数为7306人，完成目标任务7300人的100.1%；参加工伤保险人数为14313人，完成目标任务14000人的102.24%。一是按时足额发放离退休人员基本养老金。现有企业离退休人员2459人，截止12月累计发放养老金金额达6456.78万元，离退休人员养老金社会化发放率达100%；现有机关事业单位退休人员1677人，截止12月累计发放养老金金额达9509.36万元。二是圆满完成2018年调整退休人员基本养老金工作。三是支付企业离退休人员死亡丧葬费和抚恤费43人，支付金额为119.49万元。四是办理退个人账户10人，退个人账户养老保险费143703.09元，其中，在职死亡人员4人，退个人账户94830.53元；达到法定退休年龄而无法继续延伸缴费人员5人，退个人账户26383.67元，重复缴费1人，退个人账户22489.82元。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

富民县社会保险局纳入2018年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位0个。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

富民县社会保险局2018年年末实有人员编制11人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制11人（含参公管理事业编制11人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员11人（含参公管理事业人员11人）。

离退休人员3人。其中：离休0人，退休3人。

实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分 2018年度部门决算表

（详见附件）

第三部分 2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

富民县社会保险局2018年度收入合计17031677.21元。其中：财政拨款收入17031677.21元，占总收入的100%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元，占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入0元，占总收入的0%。与上年总收入25618260.55元对比，本年比上年减少了8586583.34元，增长率为-33.52%。主要原因是由于2018年我单位代发离退休人员7-12月生活补助，而2019年发放渠道改变，只代发了1个月的退休人员生活补助，所以收支比上年减少。

二、支出决算情况说明

富民县社会保险局2018年度支出合计16967583.56元。其中：基本支出16967583.56元，占总支出的100％；项目支出0元，占总支出的0％；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0元，占总支出的0％。与上年总支出25594401.15元对比，本年比上年减少了-8626817.59元,增长率为-33.71%， 主要原因是由于2018年我单位代发离退休人员7-12月生活补助，而2019年发放渠道改变，只代发了1个月的退休人员生活补助，所以收入减少，支出也相应减少。

（一）基本支出情况

2018年度用于保障单位正常运转的日常支出16763120.08元。与上年对比减少了-8566841.15元,减少的主要原因是由于2018年我单位代发离退休人员7-12月生活补助，而2019年发放渠道改变，只代发了1个月的退休人员生活补助，所以收入减少，支出也相应减少。包括代发机关、企事业单位退休人员财政承担津贴、企业退休人员独生子女奖励经费、在职人员基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的98.79％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费共支出204463.48元，占基本支出的1.21％。

（二）项目支出情况

2018年度用于保障富民县社会保险局为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出0元。与上年对比没有增减变动,因为近两年财政都没有安排项目资金。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

富民县社会保险局2018年度一般公共预算财政拨款收入17031677.21元,占本年支出合计的100%。本年比上年减少了8586583.34元，增长率为-33.52%。主要原因是由于2018年我单位代发离退休人员7-12月生活补助，而2019年发放渠道改变，只代发了1个月的退休人员生活补助，所以收支比上年减少。

富民县社会保险局2018年度一般公共预算财政拨款支出16967583.56元,占本年支出合计的100%。本年比上年减少了-8626817.59元,增长率为-33.71%， 主要原因是由于2018年我单位代发离退休人员7-12月生活补助，而2019年发放渠道改变，只代发了1个月的退休人员生活补助，所以收入减少，支出也相应减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出16967583.56元，占一般公共预算财政拨款总支出的100%。主要用于工资福利支出、对个人和家庭的补助支出、商品和服务支出具体支出如下：

用于工资福利支出1669482.99元，其中，基本工资380376元，津贴补贴684719元，奖金120834元，、机关事业单位基本养老保险缴费186928.80元、职业年金缴费4171.28元、职工基本医疗保险缴费84176.04元、公务员医疗补助缴费56407.20元、其他社会保障缴费31042.67元、住房公积金120828元。

用于对个人和家庭的补助支出15093637.09元，其中，退休人员生活补助14930663.94元、退休人员独生子女奖励金162973.15元。

商品和服务支出204463.48元，主要列支日常办公费、印刷费、水电费、网络通讯费、差旅费、培训费、公务接待费、劳务费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出等。

2.外交（类）支出,0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

3.国防（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

4.公共安全（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出（公务接待费）预算为30000元，实际公务接待支出决算为5565元，主要用于上级业务部门对我单位业务指导产生的费用。公务接待批次为6次，接待65次，比预算数减少。需说明三公经费预决算差异率为81.45%，现厉行节约，所以大多数接待并未产生费用，导致三公经费决算数少。

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数为5565元比2017年决算数1465元增加4100元，增长279.86%。其中：因公出国（境）费支出决算增加/减少0元，增长/下降0%；公务用车购置及运行费支出决算增加/减少0元，增长/下降0%；公务接待费支出决算增加4100元，增长279.86%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因由于上级部门到单位做业务指导次数增多，物价上涨。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出0元，占0%；公务接待费支出5565元，占“三公” 经费支出决算的100%。我单位除了有公务接待费用支出外没有其他因公出国（境）费支出和公务用车购置及运行维护费支出。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

富民县社会保险局2018年机关运行经费支出204463.48元，与上年支出对比减少了59976.44元,主要原因是遵循厉行节约原则，公用经费开支减少，同时公车改革所产生的其他交通费用。部门机关运行经费主要用于日常办公费、印刷费、水电费、网络通讯费、差旅费、培训费、公务接待费、劳务费、福利费、其他交通费用等。

二、国有资产占用情况

截至2018年12月31日，我单位资产总额为970063.84元，其中，流动资产408206.91元，固定资产561856.93元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年资产总额1132457.52元相比，本年资产总额减少了162393.68元，因2018年没有新增固定资产，所以导致本年资产总额也减少。

三、政府采购支出情况

2018年度，我单位没有政府采购项目。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表（附表10—附表14）。

五、其他重要事项情况说明

富民县社会保险主要负责国家社会保险法和地方社会保险法规的宣传贯彻落实，负责全县范围内各机关、企业事业单位和人民团体在职人员养老保险、职业年金和工伤保险缴费的核定征缴工作，确保全县参统单位离退休人员的基本养老金按时、足额发放，负责参统单位职工工伤保险待遇支付工作；做好离退休人员社会化管理工作等工作。

我单位负责发放的退休人员养老金待遇分两部分组成，一部分是由统筹内基金发放；另一部分是单位经费发放，单位经费发放部分主要是机关事业单位离退休人员县级承担津贴、企事业单位离退休干部财政承担津贴、企业退休人员独生子女奖励金。2018年我单位本年累计支出16967583.56元，其中，用于机关事业单位、企事业单位退休人员县级财政承担津贴和独生子女奖励金支出共计15093637.09元。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费等）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

社会保险：国家以保险形式实行的社会保障制度，在劳动者或公民暂时或永久丧失劳动能力以及发生其他困难时，由国家、社会对他们给予物质生活保证。简称社保。

养老保险：是国家通过立法，保障退休老年人基本生活的人的一种社会保障制度。

                                   富民县社会保险局

2019年11月5日

社保局2018年部门决算公开报表