中共富民县委党校2019年度部门整体支出绩效评价报告

根据《中华人民共和国预算法》规定，按照《中共富民县委，富民县人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（富发[2019]16号）文件要求，中共富民县委党校绩效评价工作领导小组对2019年部门整体支出绩效进行了自评，现将情况报告如下。

一、部门概况

（一）部门机构设置、编制

中共富民县委党校为参照公务员法管理的事业单位，实行“三块牌子、一套班子”管理体制，单位规格为副县级，事业编制15人（其中：参公管理编制 6人），截至2019年末实有在职在编人员13人。

内设四个科（室）：办公室、教务科、科研科、培训科。

1、办公室主要职责：协助校领导综合协调校内各部门日常工作；负责综合文字、内外宣传、公文处理、文书档案、保密、收发工作；负责县委党校内部及各类班次学员后勤服务和财务管理；负责县委党校公共财物的安全和维护。

2、教务科主要职责：主要承担县委党校各类班次规划与实施；教学档案立卷、归档、管理与使用。

3、科研科主要职责：围绕党委、政府中心工作，完成党委、政府下达的经济社会发展和党的建设等重大问题科研、调研任务； 完成校内教学课题与科研课题选题、指导、检查和汇总管理；参与其它部门开展科研、调研；负责教师科研成果评估、报送等工作。

4、培训科主要职责：主要负责承接、联系、管理全县各种培训和全国各地培训机构来我校开展各项社会实践活动的接待工作；安排、落实教学活动等。

（二）部门职能

根据三定方案，中国共产党富民县委员会党校是中共富民县委的直属的参照公务员法管理的事业单位，主要职责是：

1、根据中央、省、市、县委对干部队伍建设的要求，有计划地轮训和培训县以下各级党员领导干部、中青年党员领导干部和理论宣传骨干；

2、承办党委和政府举办的专题研讨班；

3、承担党委和政府下达的经济社会发展和党的建设等重大问题开展科研、调研任务，为教学和实践以及县委和政府的科学决策提供服务；

4、针对新时期的重大理论和现实问题，开展马克思主义中国化最新成果的理论宣传和党的路线、方针、政策的宣传；

5、围绕党委、政府中心工作，完成党委、政府交办的其他工作任务。

（三）部门工作完成情况

1、教务培训工作。一是办好主体班,举办主体培训班5期，完成率为100%，共有416人参加培训。二是积极开展宣讲工作。以“镇（街道）党校全覆盖”、“万名党员进党校”为契机，选派教师到县级部门、镇（街道）党校、村委会，进行专题授课20场次，培训学员共计1993人次，确保把党中央的声音及时准确传达给基层党员干部。三是加强现场教学基地建设，在广泛调研的基础上，完善了“小水井民族团结示范”现场教学点材料准备，完成了“小水井民族团结示范”现场教学点的申报工作。积极争取并得到昆明市委党校大力支持，力争把“小水井民族团结示范”现场教学点打造成富民县对外交流培训的一个品牌。四是开展纪律宣传教育，加强对全县党员干部和所有行使公权力人员纪律规矩教育，今年以来，县纪律教育基地作为党员干部加强党性、党纪、党风教育的现场教育基地，至今为止，纪律教育基地讲解已达58场、共接待2164人次。五是抓好课题研究申报工作。申报市级课题《富民县非公经济党建工作研究》，并成功立项。充分发挥党校专兼职教师作用，组织专兼职教师撰写理论文章，向省市级刊物投稿4篇。

2、加强自身队伍建设。一是配合县委第三巡察组完成巡察工作，通过巡察问题整改工作，进一步改进了工作作风。二是深入开展“不忘初心、牢记使命”主题教育。三是不断提升教师队伍素质和授课水平，严把教学内容的“政治关”。围绕教学重点内容，进行教学练兵，年内先后组织开展4次“新课试讲、集体评课”教研活动，提升了教师教学技能，提高了教学质量。年内新增教学专题23个，充实了教学专题库，较好地服务了全县各级党组织学习习近平新时代中国特色社会主义思想需要，服务了全县各级党组织开展“不忘初心、牢记使命”主题教育需要。同时，积极组织6名专兼职教师参加上级党校组织的学习培训，不断提升教学能力。四是积极宣传，发挥好舆论宣传阵地作用。办好管好用好“富民党校微信公众号”（手机党校）、“富民党校官博”两个自媒体平台，共计发布各类信息364条，传播了党的声音、弘扬了正能量、宣传了党校建设发展。

3、特色亮点工作。一是积极拓宽培训渠道，主动协调，开展对外培训。在市委党校的指导、帮助下，截至目前，承接县外培训班18期，来自省、市级单位和企业的1884名党员干部到县委党校学习培训，为党校进一步拓宽办学渠道和提升办学质量奠定了基础、锻炼了队伍、积累了经验。二是举办异地培训班，承办了昆明市社会治理工委党组织书记党性修养和业务能力提升培训班到遵义培训。与厦门大学和扎西干部学院合作，分别承办了昆明市信访系统干部专业化能力提升培训班和昆明市市直机关党组织书记党性提升培训班。为县委党校开启了新的合作办学模式，开辟了新的办学途径，提供了新的师资培训平台。三是加强对镇（街道）党校的指导，配合组织部门完成镇（街道）党校成立挂牌。县委党校积极发挥优势，在办学培训、教师送课上门、课程设置、撰写教学提纲等方面加强对镇（街道）党校的指导，积极支持大营街道创建示范党校，7镇（街道）党校正常开展培训教学工作。

（四）部门管理制度

为规范学校财务行为，严格财务管理，厉行节约，提高资金使用效益，保障各项工作的顺利开展，修订完善了《中共富民县委党校内部控制制度》《富民县委党校教学培训管理制度》。内控制度包括预算编制管理制度、财务收支管理制度、资产管理制度、建设项目管理制度、合同管理制度、政府采购管理制度。2019年我校严格按内部控制制度和严格遵守财政局经费来源和分配、管理、使用原则。一是严格遵守支出审批制度。按照“量力而行、量入为出”的原则，合理安排经费。涉及大额支出的，按“三重一大制度”要求民主决策后实施。所有票据由经办人报送办公室审核后报主要领导审批。单项支出金额无论大小，均由办公室审核后，报主要领导审批。公务支出一律使用公务卡支付。无划卡条件的，原则上采取银行转账方式支付。二是严格遵守财务内审和监督制度，结合党的群众路线教育实践活动，根据中央八项规定、对“三公经费”、会议费、公务卡强制接算目录制度等进行了完善，单位领导干部加强对财政预算资金的管理，干部职工都严格遵守财经纪律，严格按照财务管理制度照章办事，没有发生违反财经纪律、违反财务管理制度的情况。

（五）部门资金来源及使用情况

1、中共富民县委党校2019年度整体收入、支出年初预算安排情况：

中共富民县委党校2019年度收入、支出年初预算安排情况为：年初预算一般公共财政预算收入240.60万元，年度执行中调整预算数总收入为358.21万元，决算数358.21万元，其中：财政拨款收入329.76万元，占总收入的92.06%；非同级财政拨款收入28.10万元，占总收入的7.04%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元，占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入0元，占总收入的0%。比上年增长35.01%，原因为：1、党校搬至新校区，为盘活资产，开展对外培训，对外培训费收支两条线管理，对外培训非税收入增加，所以收入增加；2、富干[2019]24号干部任职通知调入科研科长1名,人员经费增加；3、按政府会计制度的要求，为规范财务管理，2019年往来款全部纳入本年收入的非同级财政拨款收入。4、人员工资调整导致工资福利支出增加。

2、整体收入支出预算执行情况。

中共富民县委党校2019年一般公共财政预算收入329.76万元，比上年增长24.29%，其中：基本收入329.76元，占总收入的100％；行政事业类项目收入0万元，占总收入的0％；2019年一般公共财政预算支出329.51万元，比上年增长24.36%，其中：基本支出329.24元，占总支出的99.89％；行政事业类项目支出0.27万元，占总支出的0.01％；总支出329.51万元，与上年对比增加24.36%,本年支出情况：1、基本支出329.24比上年增加34.25%，其中：1、工资福利支出232.2比上年增加4.71%，增加原因是：富干[2019]24号干部任职通知调入科研科长1名和在职人员工资调整。2、商品和服务支出81.91万元，比上年增加413.63%，增加原因是党校搬至新校区，为盘活资产，开展对外培训，对外培训费收支两条线管理，对外培训非税收入增加，所以支出增加。 3、行政事业类项目支出0.27万元，比上年减少99%，减少原因是2018年中调整预算安排了20万元的设备购置费，2019年未安排。

（1）整体收入支出与预算对比分析。

2019年年初预算240.6万元，总收入为358.21万元，预、决算差异48.88%。其中：1、一般公共财政预算收入240.6万元，决算数329.76万元，预、决算差异37.06%，具体情况为：教育支出---其他普通教育支出（2050299）年初预算收入为180.24万元，决算数为251.86万元，差异39.74%，主要原因是：①党校搬至新校区，为盘活资产，开展对外培训，对外培训费收支两条线管理，对外培训非税收入增加，所以收入增加；②富干[2019]24号干部任职通知调入科研科长1名,人员经费增加；③在职人员工资调整增加工资福利支出。社会保障和就业支出---机关事业单位养老保险（2080505）初预算收入为23.84万元，决算数为21.55万元，差异-9.61%，原因是2019年社会保障缴费费率调低级。卫生健康支出---行政事业单位医疗（2101101）初预算收入为20.67万元，决算数为21.63万元，差异4.64%，原因是富干[2019]24号干部任职通知调入科研科长1名，调增预算。住房保障支出---住房公积金支出（2210201）初预算收入为15.85万元，决算数为16.85万元，差异6.31%，原因是富干[2019]24号干部任职通知调入科研科长1名，调整预算。一般公共服务支出---其他组织事务支出（2013299）初预算收入为0万元，决算数为17.87万元，差异100%，原因是年中追加的基层党组织培训费。2、非同级财政拨款收入0万元，决算数28.10万元，预、决算差异100%，具体情况为：教育支出---其他普通教育支出（2050299）年初预算收入为0万元，决算数为28.1万元，差异100%，主要原因是按政府会计制度的要求，为规范财务管理，2019年往来款全部纳入本年收入的非同级财政拨款收入和其他收入。

（2）整体收入支出结构。

各项收入占总收入的比重，各项支出占总支出的比重。

2019总收入为357.86万元，其中：1、财政拨款收入329.76万元，占本年收入的92.15%。2、非同级财政拨款收入28.1万元，占本年收入的7.85%。

2019年总支出343.64万元，其中：1、财政拨款支出329.51万元，占总支出的95.89%，非同级财政拨款支出14.13万元，占本年支出的4.11%。

2019年总支出按经济分类，1、工资福利支出237.75万元，占总支出的69.19%；2、商品和服务支出90.49万元，占总支出的26.33%；3、对个人和家庭的补助支出1.79万元，占总支出的0.52%。4、资本性支出13.62万元，占总支出的3.96%。

（3）收入支出与上年度对比情况

2019总收入为358.21万元，比上年增长35.01%，1、财政拨款收入329.76万元，比上年增长24.29%，原因是①党校搬至新校区，为盘活资产，开展对外培训，对外培训费收支两条线管理，对外培训非税收入增加，所以收入增加；②富干[2019]24号干部任职通知调入科研科长1名,人员经费增加； ③在职人员工资调整致工资福利支出增加。2、非同级财政拨款收入28.1万元，比上年增加100%，原因是按政府会计制度的要求，为规范财务管理，2019年往来款全部纳入本年收入的非同级财政拨款收入。2019年总支出按经济分类，1、工资福利支出237.75万元，比上年增长7.21%，原因是①富干[2019]24号干部任职通知调入科研科长1名,人员经费增加； ②在职人员工资调整致工资福利支出增加。2、商品和服务支出90.49万元，比上年增长3767.48%，原因是党校搬至新校区，为盘活资产，开展对外培训，对外培训费收支两条线管理，对外培训非税收入增加，所以支出增加；3、对个人和家庭的补助支出1.79万元，比上年减少0%。4、资本性支出13.62万元，比上年减少30.96 %，原因是上年党校搬至新校区，为完善党校配套设施，财政追加了20万元的设备购置费。

（4）整体支出按经济分类科目执行情况。

“三公”经费支出情况：

公务接待费情况：2019年公务接待费支出2105.00元，比上年减少2420元，减少53.48% ，原因为：上年接待6批次，共73人；本年严格执行八项规定，接待4批次，共40人，接待批次和接待人数减少，所以费用减少。

公务用车情况：公务车改革后，我单位公务用车保有量为0辆，车辆运行费支出0万元。比上年增加支出0万元，增加了0%。

因公出国（境）情况：2019年因公出国（境）团组数0次，比上年增加0次，因公出国（境）0人，比上年增加0人。

会议费支出情况：

2019年党校会议支出0元

培训费支出情况：

2019年培训费支出预算为30万元，比上年增长100%,决算数为670,562.00元，比上年增加100%，原因是党校搬至新校区，为盘活资产，开展对外培训，对外培训费收支两条线管理，对外培训非税收入增加，所以支出增加；（一年来，承接县外培训班18期，来自省、市级单位和企业的1884名党员干部到县委党校学习培训，人均支出0.036万元）。

（5）整体财政拨款收入、支出执行情况。

2019年总收入358.21万元，其中：财政拨款收入329.76万元，占总收入的92.06%；非同级财政拨款收入28.10万元，占总收入的7.04%。

2019本年支出总支出343.64万元，比上年增长29.69%。，其中：1、工资福利支出237.75万元，占总支出的69.19%，比上年增加7.21%， 2、商品和服务支出90.49万元，占总支出的26.33%，比上年增加3767.48%，3、对个人和家庭的补助支出1.79万元，占总支出的0.52%。4、资本性支出13.62万元，占总支出的3.96%。比上年减少30.96%， 5、行政事业类项目支出0.27万元，比上年减少99%，减少原因是2018年中调整预算安排了20万元的设备购置费，2019年未安排。

3、年末结转和结余情况。

2019年年末结转结余14.57万元，比上年增加14.22万元，增长4033.41%。其中：基本支出结转14.57万元，比上年增加14.49万元，增长18112.83%。项目支出年末结转和结余0万元，比上年减少0.27万元，减少100%      

2019年财政拨款年末结转结余0.6万元，比上年增加0.24万元，增长69.43%。非同级财政拨款年末结转结余13.97万元。增长100%。结转结余规模较大的原因：部分联合培训工作延续至下一年度开展，相应工作经费共14.57元结转至下一年度开支。

（六）政府采购情况

中共富民县委党校2019年政府采购预算金额为14.21万元，实际采购固定资产支出13.62万元，所有采购的固定资产均按政府采购审批程序办理了采购手续。

（七）固定资产情况

固定资产： 2019年末固定资产为：672495.22元，比上年增加136194.00元，增加的原因是：2019年新购置教学设备136194.00元。

二、绩效目标

（一）部门总目标

根据《预算法》和预算绩效管理相关规定，结合年度目标任务，中共富民县委党校在申报预算的同时，从3个方面（职能职责、参谋助手、服务基层）设立绩效目标：

1、配合组织部门做好“万名党员进党校”工作、协助各基层党（工）委完成工作任务。

2、年内举办主体培训班5期；协助、配合县级各部门做好各类专题培训班5期。

3、举办对外培训班不少于10期。

4、拓宽培训渠道，举办异地培训班不少于2期。

5、围绕县委、县政府中心工作开展调研，完成咨政调研报告1篇，并争取完成校外立项。

6、在市级以上公开刊物发表理论文章2篇以上。

7、围绕党的重大理论创新和路线方针政策及县委、县政府中心工作，积极开展向县级部门和农村基层 “送学上门”活动，不少于20场次。

8、加强师资队伍建设，参加上级党校举办的教学教研、学习培训不少于3人次。

9、围绕理论教育和党性教育，组织教学教研活动（集体备课、试讲点评）不少于3次，不断提升教师队伍素质和授课水平。

10、整合县内资源，创新教学方式，打造现场教学点1个。

11、开展党员党性教育和纪律教育，做好县纪律教育基地日常管护，接待讲解服务不少于50场次。

12、办好管好用好富民党校微信公众号、党校官博等，利用新媒体平台，年转载（发表）理论学习、政策宣讲、党史党建、社会主义核心价值观、党校动态等各类信息不少于400条。

13、开展政策理论宣讲，围绕党的重大理论创新和路线方针政策及县委、县政府中心工作，积极开展向县级部门和农村基层“送学上门”活动，不少于15场次。

14、加强对镇（街道）党校的指导，提供教学大纲不少于5个。

15、做好挂钩联系村和脱贫攻坚工作，精准扶贫达标。

（二）部门项目具体计划目标

无

三、评价结论

（一）主要绩效。

1. 部门绩效目标设定基本合理，绩效目标与部门职能相符。

根据《富民县目标管理督查办公室关于下达<中共富民县委党校2019年主要工作目标>的通知》，县委党校围绕部门职能制定了2019年度工作目标，并从重点目标、职能目标、争创目标、动态目标、创新指标、激励指标、督查指标等七个方面对年度工作目标进行了细化分解，绩效目标与部门职能相符。

2.部门履职效益较好

通过部门相关工作的开展，有效实现了各项履职效益。一是通过培训切实提高党员干部思想理论素养和党性修养，增强党员领导干部的政治意识、大局意识、核心意识、看齐意识，着力培养党员领导干部与五大发展理念相适应的思维方式，为我县更好推进跨越式发展提供有力组织保障和人才保障。坚持改革创新、思想引领、咨政建言、社会服务，以打造科研精品为抓手，加强科研成果在决策中的转化应用，发挥党校作用。

（二）评价结果

1、根据绩效评价的要求，我单位对业务资料、财务资料和统计数据的分析；对部门整体支出的“目标设定”的合理性、明确性；对“预算配置”的合理性、科学性；对“预算执行和管理”的合法合规性、完整性；对“资产管理”的合法合规性、规范性；对“履职产出和效果”等方面进行全面详细分析，认为绩效目标符合国家法律法规、国民经济和社会发展总体规划；符合单位“三定”方案确定的职责。

2、将单位整体的绩效目标细化分解为具体的工作任务；通过清晰、可衡量的指标值予以体现；与单位年度的任务数或计划数相对应；与本年度单位预算资金相匹配。相关管理制度合法、合规、完整；相关管理制度得到有效执行。资金使用符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定；资金的拨付有完整的审批程序和手续；符合部门预算批复的用途；不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

3、按规定内容公开预决算信息；按规定时限公开预决算信息。预决算信息是指与部门预算、执行、决算、监督、绩效等管理相关的信息。基础数据信息和会计信息资料真实；基础数据信息和会计信息资料完整；基础数据信息和会计信息资料准确。

4、制定资产管理制度；相关资金管理制度合法、合规、完整；相关资产管理制度得到有效执行，资产保存完整；资产配置合理、资产处置规范、资产账务管理合规，账实相符。

2019年度中共富民县委党校整体支出绩效自评综合得分92分，评价结果为“优”。

四、主要经验做法

2019年中共富民县委党校整体支出绩效自评，主要是根据国家和省级相关法律法规、县财政绩效评价的要求和单位相关制度进行的，在加强预算管理方面，按照“量入为出、收支平衡”、“积极稳妥、厉行节约”以及“保运转、保重点、压缩一般”的原则，来编制年度预算，并严格执行预算和审批管理规定，确保经费开支合理、合规；在加强收支管理方面，严格按照预算和审批权限控制学校的各项经费支出，并按财政的相关要求评价资金使用的必要性和效益点，合理使用资金；在实施过程中根据确定的年度绩效管理目标制定具体实施计划，明确内部业务分工，落实人员及其工作职责，明确时序进度和目标要求，总结汇集工作成果，强化预算绩效管理工作更加精细化。

五、存在的问题

1、预算绩效申报时，编制的绩效目标未能完全细化分解为具体工作任务，部分绩效指标不清晰、可量化性差，一些绩效指标之间缺乏有机地整合，这就容易致使绩效指标缺乏系统性和有机性，难以全面反映单位工作业绩。

2、是预算调整率高，编制预算缺乏预见性。

3、财务工作的对象十分复杂，没有完善的财务管理制度作为保障就容易造成资金、物资资源的分配浪费，所以单位财务预算管理制度有待进一步完善，。

4、财务工作有待提高，财务工作按部就班，缺乏创新，在精度和深度上欠缺，还需要进一步完善。

六、改进措施及建议

改进措施：根据绩效自评情况，在今后的预算支出绩效评价工作，在财政部门的指导下，不断补充完校我校的绩效评级指标，全面反映部门绩效水平；通过实施绩效管理工作，将绩效理念贯穿到培训、管理中资金使用的全过程，将绩效评价结果作为资金分配的重要因素；科学合理做好预算编制工作，细化预算编制工作，并加强经费使用跟踪监督，严格预算执行，严格控制好资金支付进度，提高资金使用效率；进一步提升业务水平，加强财务管理，提高财政资金的使用效率。

建议：党校工作需要持之以恒抓好抓实，恳请财政继续在保障常规工作的同时，能考虑一些党校培训工作的实际需要，并予以保障。

附表：