富民县2019年地方财政预算调整方案（草案）

2019年我县认真贯彻执行国家减税降费政策，严格执行县人大常委会批准的预算，不断调整和优化支出结构，增收节支，由于收入增量和可用财力有限，预算执行中出现需要对财政预算进行调整的事项，现将财政预算调整方案（草案）报告如下：

一、预算调整情况

（一）一般公共预算

1. 一般公共预算收入调整建议

一般公共预算收入建议调整为57685万元，较年初预算数57412万元增273万元，增长0.5%，较上年实际完成数54678万元增3007万元，增长5.5%。分部门的调整情况是：

税务部门：一般公共预算收入建议调整为50471万元，较年初预算50525万元减54万元，减少0.1%，较上年实际完成数47638万元增2833万元，增长5.9%。

财政部门：一般公共预算收入建议调整为7214万元，较年初预算6887万元增327万元，增长4.7%，较上年实际完成数7040万元增174万元，增长2.5%。

2.转移性收入及其他调整情况：

返还性收入6898万元，较年初预算数5693万元增1205万元（其他返还性收入1205万元）；

一般性转移支付收入46779万元，较年初预算数26099万元增20680万元（上级下达共同财政事权具有专项用途的补助收入增19402万元，财力性补助收入增1278万元）；

专项转移支付收入0万元（预算调整仅对本级财力做调整）。

上年结余收入3730万元（上年结转专项支出）：未作调整，与年初预算一致；

动用预算稳定调节基金992万元，较年初预算数增992万元；

调入资金6463万元，较年初预算数9415万元减2952万元

（3）调整后的财力情况

县级财力预算调整后情况是：可用财力122547万元，较年初预算数102349万元增20198万元，增长19.7%。

可用财力调增四项增加23150万元，减少一项2952万元。增加的主要事项是：一般公共预算收入增加273万元，返还性收入增加1205万元，一般性转移支付收入增加20680万元、动用预算稳定调节基金992万元；减少一项：减少调入资金2952万元。

2.支出调整建议                      

（1）县本级支出情况。在2019年度预算执行中，为履行政府事权及支出责任，存在超预算追加和追减年初预算部分事项支出。截止11月22日，县级一般公共预算支出113752万元较年初预算数94310万元增19442万元。

（2）上解支出情况。上解支出8795万元，较年初预算数8039万元增756万元。

（3）调整后的支出情况。本级一般公共预算支出113752万元，上解支出8795万元。支出合计122547万元。

3. 收支平衡情况

按本级收入和目前明确的上级补助收入测算，调整后的情况是：一般公共预算收入57685万元、转移性收入53677万元、上年结余收入3730万元，动用预算稳定调节基金992万元，调入资金6463万元（国有资本经营预算调入350万元，基金预算调入5595万元，存量资金调入518万元），收入合计122547万元；一般公共预算支出113752元，上解支出8795万元，支出合计122547万元，收支相抵，预计当年收支平衡。

4.超预算追加和年初预算调减事项说明

（1）超预算追加事项

2019年年初部门预算编制，以“保工资、保运转、保民生”为重点，可用财力基本满足人员工资发放和必保民生支出，存在部门运转经费安排不足，部分应急维稳、社会事业发展等资金没有保障到位情况，导致年度预算执行中，出现超预算追加事项。截止12月2日，超预算追加的支出1837万元。

（2）调减年初预算事项

贯彻执行国家减税降费政策部分社保缴费率下调调减支出、教育系统特岗教师转岗，调减年初预算安排经费1005万元。

5.调入资金使用情况

预算调整中，调入资金6463万元（政府性基金预算调入资金5595万元，国有资本经营预算调入350万元，从存量资金调入518万元），安排用于综合目标考核奖4350万元，部分部门运转经费554万元，体制上解1559万元。

6.预算稳定调节基金使用情况

动用预算稳定调节基金992万元，统筹用于职工基本养老保险支出。

（二）政府性基金预算

1.收入调整建议

本级政府性基金预算收入调整为35611万元，较年初预算数35300万元增311万元，增长0.9%。其中：

（1）国有土地使用权出让收入调整为34742万元，较年初预算数35000万元减258万元，减少0.7%。

（2）城市基础设施配套费收入调整为831万元，较年初预算数300万元增531万元，增长1.77倍。

（3）彩票公益金收入增加38万元，为上级下拨体育彩票和福利彩票收入，年初没有预算数。

上年结余收入707万元，较年初预算数1637万元减930万元，减少56.8%。

政府性基金预算县级可用调整为36318万元（国有土地使用权出让收入34742万元，城市基础设施配套费收入831万元，彩票公益金收入38万元，上年结余收入707万元）。

2.支出调整建议

（1）本级基金预算支出27744万元，较年初预算数24864万元增2880万元，增长11.6%，其中

①本级国有土地使用权出让收入安排的支出调整为27233万元，较年初预算数24316万元增2917万元，增12%；

②城市基础设施配套费安排的支出194万元，较年初预算300万元减106万元，减少35.3%；

③彩票公益金安排的支出69万元

④上年结余安排支出248万元

（2）调出资金5595万元；

（3）上解市级历年土地计提2500万元；

支出安排合计35839万元。

3.收支平衡情况

通过调整，本级政府性基金预算收入35611万元，上年结余收入707万元，收入合计36318万元；本级政府性基金预算支出27744万元，调出资金5595万元，上解支出2500万元，支出合计35839万元，收支相抵，预计年终结余479万元。

4.其他事项说明

为确“三保支出”有效保障，调出资金5595万元到一般公共预算统筹安排支出。

（三）国有资本经营预算

国有资本经营预算收入350万元，较年初预算数保持不变，调入一般公共预算统筹安排支出。

二、补充事项说明

（一）社会保险基金说明

社会保险基金预算中，除机关事业单位养老保险县级统筹自求平衡外，其他基金收支由省、市级统筹，本次调整预算不做调整。

（二）清理往来资金情况

预算执行中，财政局通过专项检查，请求政府牵头下发清理存量资金文件等形式，加大结余结转资金清理力度，有效盘活存量资金为县级民生维稳提供资金支持。

（三）厉行节约增收节支

深入贯彻落实中央、省、市减税降费决策部署，着力推动政策落实，确保减税降费政策落地生根，提前谋划，强化措施确保减税降费收入减收后年度收入预期目标圆满完成。全县一盘棋，树立过“紧日子”的思想和“节支也是增收”的理念，强化预算约束力，严格控制人员经费、公用经费等一般性支出，努力降低行政运行成本，坚决守住“保工资，保运转、保基本民生”风险底线，量力而为，以收定支，确保收支平衡。

本次调整预算是针对目前明确的财力，在确保收支平衡前提下进行的调整，财政局将持续加大与上级财政部门协调力度，年度执行中，如果上级对我县的转移支付补助增加，或者土地出让收入增加，县级可用财力增加，请求批准同意将增加的财力用于保障年内民生必保支出。

三、预备费使用情况

2019年预算安排预备费1000万元，已支出1000万元。

四、下一步采取的措施

1.继续贯彻执行国家减税降费政策，不断培植税源财源，提前谋划，强化部门责任落实，实现一般公共预算收入从数量上到质量上的平稳增长。不断优化营商环境，激发土地交易市场活力，实现土地对财政和财力的有效支撑，壮大收入规模，做大做强财政“蛋糕”。

2.继续加强收入组织力度，加强国家经济形势和我县财政状况的分析研判，加强部门协作，坚持依法治税，加大重点税源、纳税大户和主体税种的管控，充分挖掘征收潜力，做好税收征管服务，继续强化收入组织工作。

3.强化预算绩效管理，继续牢固树立过“紧日子”的思想，厉行节约，压缩一般性支出，强化财政预算执行的严肃性、规范性和高效性，严格控制预算追加事项，严格资金使用效益，强化结余结转资金管理和政府预算绩效管理，推动政府效能提升，促进部门花钱与办事、绩效与责任深度融合。

4.继续加大向上争取资金力度，充分调动各部门争取资金的积极性，做实做活项目库，积极主动与上级部门沟通协调，力争县委、县政府确定的重点工程和重大项目纳入上级部门次年项目储备，争取上级资金支持，切实把争取资金落实到县委、县政府重大决策部署上来。

附： 富民县2019年预算调整表