2019年富民县农机管理服务中心农机技术推广与购机补贴项目支出绩效评价报告
一、项目基本情况
（一）项目概况。
1.立项背景及目的。
按照《云南省2018—2020年农机购置补贴实施方案》及上级部门相关要求，规范、有序、高效、安全实施好农机购置补贴政策，充分发挥财政补贴资金的带动作用，提高富民县农机装备水平、作业水平、管理水平，促进农业机械化又好又快发展和农业综合生产能力提升。
2.项目实施情况。
根据富民县实际，富民县农业局联合富民县财政局研究制定印发了《富民县2018—2020年农机购置补贴工作实施方案》（富农通〔2018〕52号）；富民县农机管理服务中心设立农机购置补贴工作业务实施小组，负责项目实施的具体任务；由镇（街道）农机管理站配合，负责具体任务的开展。整个项目的实施严格遵循“自愿、平等、顺序”原则，严格程序，规范操作。
3.资金来源及使用情况。
《昆明市财政局 昆明市农业局关于下达2019年中央部分农业生业转移支付（非贫困县）专项资金的通知》（昆财农[2018]230号）文件、农机购置补贴资金24万元，《昆明市财政局 昆明市农业局关于下达2019年第二批中央农业生产发展（非贫困县）专项资金的通知》（昆财农[2019]126号）文件，农机购置补贴资金16万元合计农机购置补贴资金40万元。2019年，富民县可使用中央财政农机购置补贴资金40.008万元，（2019年下达中央财政农机购置补贴资金40万元，2018年结转0.008万元）。主要用于2019年农机购置补贴，全县完成补贴机具572台（套），受益农户441户农户，享受补贴资金39.977万元，结余资金0.031万元，结转2020年使用。（昆财农[2018]230号）文件、《昆明市财政局 昆明市农业局关于提前下达2019年部分省级农业生产发展专项资金（非贫困县）的通知》（昆财农[2018]240号）文件，农机技术推广与购机补贴工作经费6万元。主要用于农机管理、技术推广、质量投诉和农机购置补贴工作、农机操作安全生产培训工作等相关业务。资金已经按照实际工作完成情况，制定“2019年农机工作经费分配方案”，合理分配到各镇（街道）农机站。
4.组织及管理情况。
实施购机补贴项目，设立农机购置补贴工作业务实施小组：中心主任李喜春负责全面工作，中心副主任管艳芳负责系统操作使用指导培训，罗兵负责具体业务工作，杨晓玲负责信息收集发布，李存华负责财务管理，职责分工明确。工作小组适时对项目的实施进行检查核实，开展指导工作。县财政部门根据农业（农机）部门提供的实际工作情况，安排各镇（街道）财政部门将补贴资金兑付到农户账户。
农机管理、技术推广、质量投诉和农机购置补贴工作，农机操作手、农机安全生产培训工作按照单位职责分工，各司其职，相互协调。
（二）绩效目标。
1.总目标。完成2019年下达任务购机补贴资金40万元、最终实现富民县农机总动力维持稳定，受益农户400户以上；农机作业面积达29万亩；农机适用人才培训700人。
2.年度目标。
（1）产出目标。
数量指标：完成购机补贴资金40万元。
质量目标：农机化作业水平达50%。
时效目标：2019年12月底。
（2）效果目标。
社会效益：项目实施受益农户441户以上；农机作业面积达29万亩；农机适用人才培训824人。
生态效益：提高我县农机装备水平、作业水平、管理水平，促进农业综合生产能力提升，降低劳动成本，发展农业机械化，推进农业现代化，促进农业增效、农民增收。通过机械耕作，可减少农药、化肥使用量，能有效保护耕地环境。
二、绩效评价工作情况
（一）阐述的主要内容：
农机购置补贴项目是国家惠农政策，为全县高原特色农业现代化提供了坚实的农机装备技术支撑，对富民县实施乡村振兴战略，促进绿色农业生态，增强农机装备水平和服务能力，提升农机作业质量，具有很大的促进作用。在项目实施过程中，严格遵守《富民县2018-2020年农机购置补贴工作实施方案》（富农通〔2018〕52号），富民县农机购置补贴工作运行内部控制制度（试行），富民县农机购置补贴机具核试验制度（试行），富民县农机购置补贴档案管理办法（试行），按照程序规范操作。坚持“送教下乡，科技入户，服务上门，方便机手”的服务宗旨，深入村社开展农机教育培训，农机手的整体素质、技术业务水平、安全意识都有不同程度提高，对预防和降低农机安全事故、提高生产效率、延长农机具寿命具有很大的作用。
资金使用实际支出与项目规定的用途一致，严格执行《富民县农业局关于印发〈涉农项目资金管理办法（试行）的通知〉》（富农通[2017]16号）等财务制度，无截留、挤占、挪用等违规行为，财务信息真实完整。
（二）绩效评价原则、评价方法
1.绩效评价原则。科学规范、公开公正、绩效相关原则。
2.绩效评价方法。由主管部门成立评价工作小组，采取指标评价和数据收集，综合评价。
三、评价结论
（一）评价结果。
对照各项指标及工作实际完成情况，自评分98分。
（二）主要绩效。
2019年，全县完成补贴机具572台（套），受益农户441户农户，享受补贴资金39.977万元，按照新调整的兑付要求，资金已全部拨付到各镇（街道）农机站，并通过农村信用社兑付到申请农户账户。结余资金0.031万元，结转2020年使用。全年农机作业面积达29万亩，综合农机化水平达50%；农机适用人才培训824人；群众满意度达95%以上。
四、成本效益分析。
符合条件的572台补贴机具，严格执行《云南省2018－2020年农机购置补贴机具补贴额一览表》补贴标准，带动地方资金投入达134.221万元。
五、主要经验及做法、存在的问题和建议
（一）主要经验及做法：
1.加强制度执行：认真执行《富民县2018—2020年农机购置补贴工作实施方案》（富农通〔2018〕52号）；设立农机购置补贴工作业务实施小组，规范工作流程，明确岗位职能职责。确保项目顺利完成。
2.加强业务培训：开展购机补贴辅助管理系统操作技术培训和指导，培训县、镇（街道）人员14人，保证了系统安全使用。
3.加强部门协调：与财政部门密切配合，确保补贴资金安全顺利兑付给农户。
4.加强内部管理：做好警示教育和督导检查，避免违规现象发生。
5.强化服务意识：送教下乡开展农机培训，提高农机手的整体素质、技术业务水平、安全意识，预防和降低生产中农机安全事故的发生，提高生产效率、延长农机具寿命。
（二）存在的问题；
开展购机补贴中，农户购机的随意性大，受季节性影响；补贴资金少满足不了农户实际需求；乡镇农机工作人员岗位变动较大。
（三）建议和改进措施。
加大补贴资金力度，让更多农户受益；完善措施，稳定农机人员岗位，利于工作的延续。
附表：
2019年项目支出绩效自评指标评分表 | |||||||
一级 | 二级 指标 | 三级 指标 | 分值 | 得分 | 指标解释 | 指标评分细则 | 数据来源 |
一、项目决策（20分） | 1项目立项(10) | 1.与部门中长期规划目标适应性。 | 4 | 4 | 考察项目与部门中长期目标是否匹配。 | ①部门年度工作目标是否明确设定，得2分；②年度工作目标与部门中长期规划目标一致，得2分。 | 部门中长期规划目标。 |
2.立项依据充分性。 | 3 | 3 | 考察项目是否符合政府相关发展规划和政府决策 | 符合，得满分；不符合，不得分。 | 政府相关规划、决策、批复 | ||
3.项目立项规范性。 | 3 | 3 | 考察项目是否与部门职责密切相关。 | 是，得满分；否，不得分。 | 部门职责文件 | ||
2项目目标(10) | 1.绩效目标设定的合理性 | 5 | 5 | 考察设定的绩效目标是是否与事业发展规划相关；是否完整地反应预期产出和效果；是否与年度预算相匹配。 | 是，得满分；否，不得分。 | 绩效目标申报表、立项申请、批复文件 | |
2.绩效指标设定的明确性 | 5 | 5 | 考察是否将绩效目标细化分解为清晰、可衡量的绩效指标；是否与年度工作任务相对应。 | 是，得满分；否，不得分。 | 绩效目标申报表、立项申请、批复文件、年度工作任务 | ||
二、项目管理（20分） | 1投入管理（4） | 1.预算编制合理性 | 2 | 2 | 考察预算编制是否充分、合理，预计项目支出是否完整反应。 | 合理得满分；存在一项不合理，扣0.5分，扣完为止。 | 预算批复。 |
2.预算执行率 | 2 | 2 | 考察项目预算执行的进度。预算执行率=实际支出金额/项目预算金额×100% | 预算执行率95%以上，得满分；低于95%，每下降1%扣权重的1%；预算执行率60%以下，不计分。 | 绩效目标申报表、支付指令、合同、财务凭证 | ||
2.财务管理（6） | 1.资金使用情况 | 3 | 3 | 考察项目资金使用是否符合预算批复的用途，是否存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。 | 合规，得满分；存在一项不合规，扣1分，扣完为止。 | 绩效目标申报表、支付指令，合同、财务凭证 | |
2.财务管理制度健全性 | 3 | 3 | 考察项目的财务制度是否健全、完善、有效。 | a.是否已制定相应的财务管理办法；b.项目财务管理办法是否符合相关财务会计制度的规定；符合所有条件，得满分； 一项不符合，扣1分，扣完为止。 | 财务管理制度 | ||
3.项目实施（10） | 1.项目管理制度健全性 | 5 | 5 | 项目实施单位为保障项目顺利实施制订的与项目直接相关的业务管理制度是否健全、完善和有效。 | 制订制度或采取措施，得满分；制度不完善或措施不明确，得权重的60%；没有相关制度或措施，不得分。 | 项目实施单位管理制度、访谈、现场调查 | |
2.项目管理制度执行有效性 | 5 | 5 | 考察项目实施单位制订的管理制度是否有效执行。 | 有效执行，得满分；部分执行，得权重的60%；未执行，不得分。 | 项目实施单位管理制度、现场调查。 | ||
三、项目绩效（60分） | 1.项目产出（30分 | 1.数量指标 | 8 | 8 | 根据该项目实际，考察产出数量的实际完成情况。 | 对照绩效目标，按实际产出数量和计划产出数计算得分。 | 根据绩效目标及相关资料。 |
2.质量指标 | 8 | 8 | 根据该项目实际，考察项目质量应达到的行业标准。 | 对照绩效目标、行业标准计算得分。 | 根据绩效目标及相关资料。 | ||
3.时效指标 | 7 | 7 | 根据该项目实际，考察项目的实际完成时间。 | 对照绩效目标、按项目的实际完成时间和计划完成时间计算得分。 | 根据绩效目标及相关资料。 | ||
4.成本指标 | 7 | 7 | 根据该项目实际，考察项目总成本和单项成本。 | 照绩效目标、按项目的实际成本和计划成本计算得分。 | 根据绩效目标及相关资料。 | ||
2.项目效益（30分） | 1.经济效益 | 3 | 3 | 根据项目实际，考察项目所产生的直接或间接的经济效益。 | 对照绩效目标，按经济效益实现程度计算得分。 | 根据绩效目标及相关资料。 | |
2.社会效益 | 20 | 19 | 根据项目实际，考察项目所产生的社会效益效益。 | 对照绩效目标，按社会效益实现程度计算得分。 | 根据绩效目标及相关资料。 | ||
3.生态效益 | 2 | 2 | 根据项目实际，考察项目所产生的直接或间接的生态效益。 | 对照绩效目标，按生态效益实现程度计算得分。 | 根据绩效目标及相关资料。 | ||
4.服务对象满意度 | 5 | 4 | 服务对象对项目实施的满意程度。 | 按收集到的服务对象的满意率计算得分。 | 问卷调查、访谈 | ||
合 计 | 100 | 98 | 评价等次：实际得分（S）≥90,优秀；90＞S≥80,良好；80＞S≥60,合格；S＜60，不合格。 | ||||
富民县农机管理服务中心
滇公网安备 53012402000111号
