一、项目基本情况

（一）项目概况。

1.立项背景及目的。

根据《云南省财政厅云南省农业农村厅关于下达2019年中央部分农业转移支付(非贫困县)专项资金的通知》（云财农〔2018〕275号）的资金分配要求和《昆明市财政局 昆明市农业局关于下达2019年中央部分农业转移支付（非贫困县）专项资金的通知》精神，对我县农民合作社发展情况、示范社创建情况等进行了调查。结合我县农民合作社发展的实际情况，项目的规划本着因地制宜、综合考虑、突出重点、注重效益的原则，在调研的基础上，制定了《富民县农业农村局关于扶持农民专业合作社发展项目补助资金的使用方案》（富农通〔2019〕83号），明确了项目扶持对象为富民德贵蔬菜种植专业合作社、富民银珍蔬菜种植专业合作社、富民泽众农产品购销专业合作社，并且明确了扶持环节和扶持标准，扶持资金为每个合作社10万元。

2.项目实施情况。

  我局根据文件要求，结合本县实际，制定了实施方案，扶持富民德贵蔬菜种植专业合作社品种引进和设备购置项目建设10万元、富民银珍蔬菜种植专业合作社土鸡养殖建设项目10万元、富民泽众农产品购销专业合作社冷库建设项目10万元。截至目前，三个项目已实施完毕。

3.资金来源及使用情况。

项目资金30万元已于2019年8月28日拨付到富民县农业农村局账户。

（1）富民德贵蔬菜种植专业合作社品种引进和设备购置项目:引进新品种长寿仁豌豆种4000千克，种植800亩，财政补助资金80000元；购置豌豆输送带两套，财政补助资金2万元。

（2）富民银珍蔬菜种植专业合作社土鸡养殖建设项目：建设钢架棚鸡舍300平方米，财政补助56000元，建设围栏800米，财政补助15000元，引进购置鸡苗1500只，财政补助18000元，场地硬化400平方米，财政补助11000元。

（3）富民泽众农产品购销专业合作社冷库建设项目：补助冷库基础设施中的地面硬化1250平方米，补助资金10万元，整合其他资金共同建设。

4.组织及管理情况。项目按照《富民县农业农村局关于扶持农民专业合作社发展项目补助资金的使用方案的通知》（富农通〔2019〕83号）及项目计划书按时序组织实施。项目资金按流程先填制《资金审批表》，待县农业农村局领导班子会研究通过后拨付。农民合作社发展项目实行先建后补，按照项目实施方案实施完毕，县级检查验收通过后一次性拨付。项目实施单位涉及的镇（街道）要加强对资金的使用管理情况的监督检查，发现问题及时纠正。确保专款专用，如有挤占挪用，将严肃追究相应责任。

（二）绩效目标。

1.总目标。

（1）富民德贵蔬菜种植专业合作社品种引进和设备购置项目。

计划实施任务：A、引进新品种长寿仁豌豆种4000千克，单价30元/千克，种植800亩，约投入资金12万元。其中，申请上级补助8万元。

B、购置豌豆输送带（两套）约投入资金4.2万元。其中，申请上级补助2万元。

C、开展技术培训50人。

项目验收实际完成任务：引进新品种长寿仁豌豆种4000千克，种植800亩，财政补助资金80000元；购置豌豆输送带两套，财政补助资金2万元。各项项目任务完成比例均为100%。

  （2）富民银珍蔬菜种植专业合作社土鸡养殖建设项目建设内容及总投资预算。

计划实施任务：A.建盖钢架棚鸡舍300平方米，230元/平方米，合计69000元，申请财政补助50000元，自筹资金19000元。

B.空心砖2400个（含工时费），3元/个，合计7200元。申请财政补助6000元，自筹资金1200元。

C.建设围栏800米，25元/米，合计20000元；申请财政补助15000元，自筹资金5000元。

D.鸡苗1500只，16元/只，合计24000元；申请财政补助18000元，自筹资金6000元。

E.硬化混凝土地面400平方米，40元/平方米，合计16000元。申请财政补助11000元，自筹资金5000元。

以上五项合计136200元（大写贰拾万壹仟贰佰元整），申请财政补助100000元，自筹资金36200元。

项目验收实际完成任务：建设钢架棚鸡舍300平方米，财政补助56000元，建设围栏800米，财政补助15000元，引进购置鸡苗1500只，财政补助18000元，场地硬化400平方米，财政补助11000元。各项项目任务完成比例均为100%。

（3）富民泽众农产品购销专业合作社冷库建设项目建设内容及总投资预算：

计划实施任务：补助冷库基础设施中的地面硬化1250平方米，补助资金10万元，整合其他资金建设。

项目验收实际完成任务：补助冷库基础设施中的地面硬化1250平方米，补助资金10万元，整合其他资金建设。各项项目任务完成比例均为100%。

2.年度目标。

（1）产出目标。

①富民德贵蔬菜种植专业合作社品种引进和设备购置项目。

计划实施任务：A、引进新品种长寿仁豌豆种4000千克，单价30元/千克，种植800亩，约投入资金12万元。其中，申请上级补助8万元。

B、购置豌豆输送带（两套）约投入资金4.2万元。其中，申请上级补助2万元。

C、开展技术培训50人。

项目验收实际完成任务：引进新品种长寿仁豌豆种4000千克，种植800亩，财政补助资金80000元；购置豌豆输送带两套，财政补助资金2万元。各项项目任务完成比例均为100%。

  ②富民银珍蔬菜种植专业合作社土鸡养殖建设项目建设内容及总投资预算。

计划实施任务：A.建盖钢架棚鸡舍300平方米，230元/平方米，合计69000元，申请财政补助50000元，自筹资金19000元。

B.空心砖2400个（含工时费），3元/个，合计7200元。申请财政补助6000元，自筹资金1200元。

C.建设围栏800米，25元/米，合计20000元；申请财政补助15000元，自筹资金5000元。

D.鸡苗1500只，16元/只，合计24000元；申请财政补助18000元，自筹资金6000元。

E.硬化混凝土地面400平方米，40元/平方米，合计16000元。申请财政补助11000元，自筹资金5000元。

以上五项合计136200元（大写贰拾万壹仟贰佰元整），申请财政补助100000元，自筹资金36200元。

项目验收实际完成任务：建设钢架棚鸡舍300平方米，财政补助56000元，建设围栏800米，财政补助15000元，引进购置鸡苗1500只，财政补助18000元，场地硬化400平方米，财政补助11000元。各项项目任务完成比例均为100%。

③富民泽众农产品购销专业合作社冷库建设项目建设内容及总投资预算：

计划实施任务：补助冷库基础设施中的地面硬化1250平方米，补助资金10万元，整合其他资金建设。

项目验收实际完成任务：补助冷库基础设施中的地面硬化1250平方米，补助资金10万元，整合其他资金建设。各项项目任务完成比例均为100%。

（2）效果目标。

  ①富民德贵蔬菜种植专业合作社品种引进和设备购置项目。

经济效益：项目建设示范面积800亩完成后，预计亩产1000kg，800亩合计总产量800吨，预计总产值640万元（按8元/kg计算)，经济效益显著，同时带动全县山区、半山区发展晚秋作物（大地长寿仁豌豆）种植、促进农户增收致富。

社会效益：示范区过去主要种植作物常规豌豆，该示范区的大地长寿仁豌豆种植通，过多年试验示范、已取得了较好的经济效益，成为了当地的名特优产业之一，通过项目建设对于带动周围发展，促进农民增收、维护农村稳定具有重要作用。

生态效益：项目由于采用标准化绿色食品生产技术措施，可为当地环境条件的持续利用打下良好的基础，对当地大气、土壤可持续有效利用，避免了因过多施用化肥、农药对生态环境的污染，还能有效地改良土壤结构。

②富民银珍蔬菜种植专业合作社土鸡养殖建设项目。

通过项目的实施，将充分发挥项目资的效益，建成可饲养5000多只的林下养鸡场，经济、生态和社会效益良好。

预期经济效益：项目完成后，每年可实现盈利4万余元。除了合作社自己饲养，还可带动周围群众及34户建档立卡贫困户进行饲养，在正常情况下， 按“小群多批次”的饲养方式，以群众的生产条件，每批养鸡 150 羽，每年户均最少可养1-2 批，共 300 羽，按育成率 92%计，可售出商品肉鸡 270 羽，扣除鸡苗成本、 玉米及药品等费用后，按每羽盈利 10元，总获利2700 元。

社会效益和生态效益：在农村笼养蛋鸡饲养密度大，场舍密集， 设施不健全，排泄物对环境污染严重，夏秋成为蚊蝇的孳生地，影响居民身心健康。项目实施后，发展生态养鸡，远离居民区，饲养密度低，加之环境的自然净化，可使排泄物培植土壤，变废为宝。生态放养土鸡，大量扑食多种虫体，可大幅度降低虫害的发生率，减少农药的使用量，提高农作物和林果产量，同时有利于环境保护和人类的健康。生态放养鸡，以天然饲料为主，生态环境优良，饲草、空气、土壤等没有污染。草地是天然的绿色屏障，传染病少，家禽体健壮，药物用量减少，无论是禽蛋还是禽肉纯属绿色食品，有益人体健康是理想的生态养殖业。规模化生态养土鸡，是经济效益、社会效益和生态效益的高度统一。

③富民泽众农产品购销专业合作社冷库建设项目。

经济效益：通过冷库建设项目建成实施后，可贮藏果品3000多吨，预计年总收入达到35万元，年纯利润15万元，农户通过发展产业，扩展增收致富渠道，农民人均纯收入在2018年的基础上净增2000元。

社会效益：该项目的实施，采用“村委会+合作社+农户”的经营模式，所需的原材料和劳动力全部来自当地，这样，既壮大了水果支柱产业及村集体经济的同时，又为当地剩余劳动力找到了就业机会，从而带动农民增收。

生态效益：本项目对生态环境影响甚少，符合当地的环保要求，不会对环境产生不利影响。市场前景好。冷藏保鲜是解决水果、蔬菜集中上市，价格低迷的有效途径，同时能有效调节市场供应，发展前景可观。

二、绩效评价工作情况

（一）阐述的主要内容：项目采取由农民合作社自建的方式进行建设，实行先建后补。项目实施中，合作社是项目实施的主体，合作社理事长是项目建设的责任人，对项目实施负全部责任。县、镇农经中心负责该项目的督促、检查和指导工作，及时掌握项目进度。项目建设完成后，由合作社进行项目实施情况总结，对项目实施情况进行公示，提交项目验收申请，县农业农村局牵头，组织县财政局相关科室人员对项目进行检查验收，验收合格后拨付项目资金。

（二）绩效评价原则、评价方法

1.绩效评价原则。项目自评小组按照科学规范、公开公正、绩效相关等原则对实施项目进行了绩效评价。

2.绩效评价方法。按照项目实施工作情况采用到合作社实地查看，调阅相关资料；交由项目主管科室进行自评；最后上报县农业农村局进行总体评价的方式。

三、评价结论

（一）评价结果。项目按照省市时限要求完成了项目验收工作，项目自评分95.5分，自评为优秀等次。

（二）主要绩效。1.严格按照上级要求在规定时限内完成验收工作。2.验收中无资金使用重大违规违纪问题发生。

四、成本效益分析。

（一）富民德贵蔬菜种植专业合作社品种引进和设备购置项目。

经济效益：项目建设示范面积800亩完成后，预计亩产1000kg，800亩合计总产量800吨，预计总产值640万元（按8元/kg计算)，经济效益显著，同时带动全县山区、半山区发展晚秋作物（大地长寿仁豌豆）种植、促进农户增收致富。

社会效益：示范区过去主要种植作物常规豌豆，该示范区的大地长寿仁豌豆种植通，过多年试验示范、已取得了较好的经济效益，成为了当地的名特优产业之一，通过项目建设对于带动周围发展，促进农民增收、维护农村稳定具有重要作用。

生态效益：项目由于采用标准化绿色食品生产技术措施，可为当地环境条件的持续利用打下良好的基础，对当地大气、土壤可持续有效利用，避免了因过多施用化肥、农药对生态环境的污染，还能有效地改良土壤结构。

（二）富民银珍蔬菜种植专业合作社土鸡养殖建设项目。

通过项目的实施，将充分发挥项目资的效益，建成可饲养5000多只的林下养鸡场，经济、生态和社会效益良好。

预期经济效益：项目完成后，每年可实现盈利4万余元。除了合作社自己饲养，还可带动周围群众及34户建档立卡贫困户进行饲养，在正常情况下， 按“小群多批次”的饲养方式，以群众的生产条件，每批养鸡 150 羽，每年户均最少可养1-2 批，共 300 羽，按育成率 92%计，可售出商品肉鸡 270 羽，扣除鸡苗成本、 玉米及药品等费用后，按每羽盈利 10元，总获利2700 元。

社会效益和生态效益：在农村笼养蛋鸡饲养密度大，场舍密集， 设施不健全，排泄物对环境污染严重，夏秋成为蚊蝇的孳生地，影响居民身心健康。项目实施后，发展生态养鸡，远离居民区，饲养密度低，加之环境的自然净化，可使排泄物培植土壤，变废为宝。生态放养土鸡，大量扑食多种虫体，可大幅度降低虫害的发生率，减少农药的使用量，提高农作物和林果产量，同时有利于环境保护和人类的健康。生态放养鸡，以天然饲料为主，生态环境优良，饲草、空气、土壤等没有污染。草地是天然的绿色屏障，传染病少，家禽体健壮，药物用量减少，无论是禽蛋还是禽肉纯属绿色食品，有益人体健康是理想的生态养殖业。规模化生态养土鸡，是经济效益、社会效益和生态效益的高度统一。

（三）富民泽众农产品购销专业合作社冷库建设项目。

经济效益：通过冷库建设项目建成实施后，可贮藏果品3000多吨，预计年总收入达到35万元，年纯利润15万元，农户通过发展产业，扩展增收致富渠道，农民人均纯收入在2018年的基础上净增2000元。

社会效益：该项目的实施，采用“村委会+合作社+农户”的经营模式，所需的原材料和劳动力全部来自当地，这样，既壮大了水果支柱产业及村集体经济的同时，又为当地剩余劳动力找到了就业机会，从而带动农民增收。

生态效益：本项目对生态环境影响甚少，符合当地的环保要求，不会对环境产生不利影响。市场前景好。冷藏保鲜是解决水果、蔬菜集中上市，价格低迷的有效途径，同时能有效调节市场供应，发展前景可观。

五、主要经验及做法、存在的问题和建议

（一）主要经验及做法

专业合作社建立股份合作机制，由农户自愿联合，按“风险共担、利益共享”原则组建合作社，有效地把分散的农民与千变万化的大市场联结起来。通过建立合作社内部公共信息渠道，用内部组织交易替代外部市场交易，有效降低了生产成本和交易成本。经济效益明显的提高调动了农户的积极性,促进了规模化产业的发展。

（二）存在的问题

  农民专业合作社管理人员文化水平偏低，在制作项目实施方案和项目总结工作难度大；收集整理档案资困难；项目形成的资产的管理和维护工作有待进一步加强。

（三）建议和改进措施

加大培训力度，提高农民合作社管理人员水平；鼓励大中专毕业生到合作社就业，改善农民合作社管理人员结构；

进一步健全完善合作社资产管理维护有关制度，更好发挥财政补助资金所形成资产的作用，提高项目资金效益，更好地为农民合作社成员服务，发挥合作社的示范带动作用。

 附表：

富民县农业农村局

2020年4月20 日