富县疾病预防控制中心

2019年度部门整体支出绩效评价报告

按照富财通﹝2020﹞10号《关于开展2019年度预算支出绩效自评工作的通知》的要求，富民县疾病预防控制中心对全年预算资金下拨和使用情况进行了自查自评，现报告如下：

一、部门概况

（一）部门机构设置、编制。

1.机构成立基本情况

根据《富民县人民政府关于同意成立富民县疾病预防控制中心的批复》（富政复〔2002〕44号）和《富民县人民政府办公室关于印发富民县卫生和计划生育局主要职责内设机构和人员编制规定的通知》（富政办通〔2015〕93号）文件精神，同意撤销富民县防疫站和皮防站，将原防疫站和皮防站人、财、物归并，组建“富民县疾病预防控制中心”。县疾病预防控制中心是县财政全额拨款的公益事业单位，机构规格为股所级。是富民县卫生和计划生育局管理的事业单位。

2.2019年人员情况及增减变动原因：

根据富政办通〔2015〕93号《富民县人民政府办公室

关于印发富民县卫生和计划生育局主要职责内设机构和人员编制规定的通知》，富民县疾病预防控制中心事业编32名。  2018年末在职职工29名，退休25名。在职人员中专业技术人员27名，工勤人员2名。2019年调出在职职工1名，调入富民县人民医院，退休1名。2019年退休人员死亡2名。2019年末在职职工27名，在职人员中专业技术人员25名，工勤人员2名。退休24名。

（二）部门职能。

1. 基本职能：疾病预防控制、卫生检验监测。

2. 具体职能：

(1)疾病预防控制:调查分析和研究传染病、地方病、寄生虫病、慢性非传染病等疾病的发生、分布、流行和发展规律，开展流行病学监测和实验室检测、制定防制策略与措施，实施疾病预防控制工作规划和方案，预防控制相关疾病的发生与流行。

（2）疫情及健康相关因素信息管理：构建和维护公共卫生信息网络系统，收集、报告、分析和评价疾病与健康危害因素等公共卫生信息、建立健全预警机制，为应急处置和疾病预防控制决策提供依据，为社会提供信息服务。

（3）实验室检测分析与评价：开展疾病和健康相关危害因素的生物、物理、化学因子的检测，进行传染病病原学分离鉴定、疾病危害因素实验室诊断、中毒事件的毒物分析与鉴定和毒理学评价，为突发事件的应急处置、疾病和健康相关危害因素的预防控制及卫生院监督执法等提供技术支持。

（4）突发公共卫生事件应急处置：承担《突发公共卫生事件应急条例》及相关法律法规规定的任务，开展突发公共卫生事件、救灾防病的应急准备、监测报告、调查报告、预测预警、现场处置和效果评估。

（5）健康危害因素监测与控制。开展食品、职业、环境、放射、学校等领域中影响人群生存及生命质量的危险因素的监测，提出干预策略，预防控制相关因素对人体健康的危害，减少食源性疾病、职业病、环境相关疾病、学生常见病和中毒事件的发生。

（6）健康教育与健康促进：开展健康教育、健康咨询，普及卫生防病知识，进行心理和行为干预。运用健康促进的策略，动员社会共同参与卫生防病工作，提高公众的健康意识和社会公德意识，帮助公众掌握自我保健与防护技能，减少疾病流行和突发事件造成的身心危害，提高生命与生活质量。

（7）技术指导与运用研究：拟定重点疾病及健康危害因素预防控制规划、预案和工作方案；对疾病预防控制工作进行技术指导、培训和考核；开展应用性研究。

（三）部门工作完成情况。

我县疾病预防控制工作在县委、县政府的高度重视下， 在县卫健局的领导和市疾控中心的支持指导下，紧紧围绕年初确定的工作目标，以卫生应急、健康扶贫和民生工程为重点，立足实际，突出重点，强化措施，狠抓落实，各项工作稳步推进，成效明显。现将主要工作开展情况总结如下:

主要工作开展情况：

（一）有效应对突发公共卫生事件应急处理

（二）切实加强免疫规划工作

（三）认真落实惠民实事60岁及以上户籍老年人接种23价肺炎球菌疫苗项目

（四）扎实做好传染病防控工作

（五）积极开展好地方病、寄生虫病防治工作

（六）加大性病、艾滋病防治力度

（七）结核病防治任务有序推进

（八）进一步加强麻风病防治工作

（九）推进疾控类公共卫生均等化项目和慢病综合防控工作

 （十）进一步加强学校卫生工作

（十一）加大卫生监测和实验室检验检测工作力度

（三）部门管理制度。

根据财政部门内部控制制度工作要求及主管卫计部门财务工作要求，富卫计通（44号）富民县卫计局关于印发《富民富民县卫计局内部管理规定（试行）》》的通知富卫计通（45号）富民县卫生和计划生育局关于印发《富民县卫生计生局差旅费报销实施细则（试行）》的通知、富卫计通（46号）富民县卫生和计划生育局关于印发《富民县卫计系统财务收支核算管理办法（试行）》的通知、疾控中心不断整理完善了内部管理制度。如《富民县疾病预防控制中心差旅费报销规定》、《富民县疾病预防控制中心公务用车管理制度》、《监督制度财产物资管理制度》、《财务报销制度》、《财务内部稽核管理制度》、《财务内部牵制管理制度》、《固定资产管理制度》、《货币资金管理》、《票据管理制度》、《富民县疾控中心编制外用工管理制度》、《富民县疾控中心支出内控制度》等等，主要目的是加强疾控中心内部管理工作，加强财务管理，促进业务工作指标任务完成。

（四）部门资金来源及使用情况。

1.收入支出预算安排情况。

本年预算安排一般公共预算财政拨款收入4807558元，比上年预算安排财政拨款收入4716996元，增加90562元，增1.92%。其中基本支出预算安排4671064元；项目支出预算安排136494元。

2.收入支出预算执行情况。

本年预算收入执行情况为：一般公共预算财政拨款收入5034680.60元。其中,一般公共预算财政拨款基本支出4898186.60元，一般公共预算财政拨款项目支出136494元。一般公共预算财政拨款基本支出比上年5887162.76元少988976.16元，少16.80%。原因是本年度疾控中心非税收入存入本单位代扣代缴账户，由单位自行管理，不再通过财政非税专户核拨。一般公共预算财政拨款项目支出比上年156400元少19906元。

本年预算支出执行情况：一般公共预算财政拨款支出5085440.90元。其中一般公共预算财政拨款基本支出4898186.60元。一般公共预算财政拨款项目支出187254.30元。一般公共预算财政拨款基本支出基本支出比上年支出5887162.76元少988976.16元，少16.80%。主要原因是非税收入二类疫苗的支出专用材料费列非财政拨款支出。一般公共预算财政拨款项目支出比上年支出156800元多30454.30元，多19.42%。原因是对东村麻风院建房给予补助。

3.收入支出结构分析。

2019年度疾控中心总收入9526638.20元。其中一般公共预算财政拨款收入5034680.60元、事业收入1664121.20元、其他收入（上级主管部门专项资金转移支付）2827836.40元。一般公共预算财政拨款收入占总收入比重为52.85% ；事业收入占总收入比重为17.46%；其他收入（上级主管部门专项资金转移支付）占总收入比重为29.69%。

2019年度疾控中心总支出7252464.92元。其中一般公共预算财政拨款支出4898186.60元，占总支出比重67.54%；一般公共预算财政拨款项目支出187254.30元，占总支出比重2.58%；非财政拨款支出2167024.02元，占总支出比重29.88%

4.年末结转和结余情况。

2019年末收支结余2423785.98元。其中，基本支出结转2324933.58元，资金性质为上级主管部门专项资金转移支付资金；一般公共预算财政拨款疾病预防控制项目政府批示麻风病人生活医药运转费支出结转98852.40元。

（五）政府采购情况。

2019年，疾控中心政府采购计划预算金额（财政性资金）6.3万元，实际采购金额（财政性资金）6.209万元。实际采购数量为22台、件、套。资产分类为专用设备1件：压力蒸气消毒锅；通用设备9台、件：冰箱1台、空调1台、LED显示屏2块、电视机1台、扫描仪1台、智能签核设备2套、彩色打印机1台；家具类：货架10组、座椅2套。

（六）固定资产情况。

富民县疾控中心单位占有使用资产数据来源于2019年财政决算年报，与年终决算报表一致，保证数据的准确真实。资产分类包括土地房屋、专用设备、通用设备、家具用具装具、图书五大类。数量共计300件套等。2019年末疾控中心占有使用固定资产原值641.98万元，2019年末计提累计折旧额426.54万元。占有使用固定资产净值215.44万元。2019年末，在建工程121.13万元，未结转形成固定资产。疾控中心的大部分专用设备和通用设备，属小件多样、单件高价的不多，单件价值25万元及以上的设备没有。多数是上级业务部门老设备、老器材，已经很难适应近年来疾控工作业务检验能力快速提升的要求。因政府对县级疾控工作重视不够，经费投入特别是大型专用检验设备购置投入不足，从而导致疾控中心检验专业能力提高缓慢。富民县疾控中心占有使用资产，无未经报告审批自行配置处置、担保及重大损失等重大事项发生。

二、绩效目标

（一）部门总目标。

疾病预防控制、卫生检验监测

（二）部门项目具体计划目标。

（一）有效应对突发公共卫生事件应急处理

进一步完善卫生应急机制，加强应急物资储备，添置应急相关装备， 购置防护用品，加强人致病性禽流感防控工作。加强应急值班制度，突发公共卫生事件应急及时处置率达100%。2019年1—12月我县发生突发公共卫生事件2起，其中，马街小学水痘暴发事件，波及人群743人，发病人数20例；昆明行知中学流感样病例暴发事件，波及人群4976人，发病人数96例。开展了人感染高致病性禽流感应急演练1次。1—12月我县发生并处理苗头事件及聚集性病例25起，聚集性病例及重点传染病报告及时率和处置及时率均为100%。

及时对哨点医院上报至“食源性疾病监测报告系统”中的病列数据进行审核，共审核上报数据240条，无疑似异常病例/异常健康事件报告。处理并上报食源性疾病事件10起。

（二）切实加强免疫规划工作

进一步加强对免疫规划工作的督导，并及时进行通报整改。 积极开展规范化预防接种门诊建设工作，加强儿童预防接种信息管理系统数据质量管理，完成预防接种信息系统建设。1—12月，累计接种31769剂次一类疫苗。以乡镇为单位，卡介苗、乙肝疫苗、百白破疫苗、脊灰疫苗、甲肝疫苗、乙脑疫苗、麻风疫苗、麻腮风疫苗、A+C疫苗等接种率均达到95%以上。完成了2019年新生入学入托预防接种证查验。开展富民县2019年度风疹、麻疹、乙肝抗体采样监测。2019年1月，为满足群众的需求，提高服务质量，进一步规范狂犬病暴露预防处置，建设8家一级狂犬病暴露预防处置门诊和1家二级狂犬病暴露预防处置门诊。

（三）认真落实惠民实事60岁及以上户籍老年人接种23价肺炎球菌疫苗项目

按照市政府惠民实事工作要求，我县继续开展为60岁及以上老年人免费接种工作。截止到2019年11月30日全县已为60岁及以上户籍老年人11858人接种23价肺炎疫苗，完成率为112.49%，超额完成2019年的任务。

（四）扎实做好传染病防控工作

加大传染病防控工作力度，主动开展各类传染病监测、处置，重点是加强辖区内各学校、托幼机构等重点场所、重点人群、重点时段(高中考)传染病防控工作，有效防控传染病暴发流行。1—12月，共报告传染病17种891例，总发病率581.59/10万，比去年同期下降20.45%。其中无甲类传染病报告；乙类传染病11种200例，乙类传染病发病率130.55/10万，比去年同期下降15.61%；丙类传染病6种691例，丙类传染病发病率451.04/10万，比去年同期下降21.74%。传染病发病前五位病种分别为: 手足口病、其他感染性腹泻、流腮、乙肝、梅毒。1—12月对辖区医疗机构疫情漏报调查工作，辖区医疗机构传染病漏报率为0。各医疗机构疫情报告卡片填写完整率和传染病报告及时率达到100%，疫情卡片审核及时率达到100%。

（五）积极开展好地方病、寄生虫病防治工作

进一步落实消除碘缺乏病措施，严格按照碘缺乏病防治“技术方案”标准，开展年度各项监测评价工作，对永定街道、散旦镇、赤就镇、东村镇、罗免镇开展碘缺乏病调查、采样监测工作，以及碘缺乏病健康素养项目工作，健康教育效果评价。抽取8—10岁非寄宿学生200人、孕妇100名，每人采食用盐及尿样进行实验室检测，8—10岁小学生采尿样进行实验室检测，对学生进行体重、身高的测量及B超检测学生甲状腺容积和结节，计算甲状腺肿大率和结节检出率。积极开展疟疾防控工作，1—12月份全县完成发热病人血检430人，未发现临床和实验室确诊病例。2019年我县永定街道为鼠疫疫情固定监测点，大营、罗免、赤鹫、东村、散旦、款庄为流动监测点，对家栖鼠进行布笼监测和野栖鼠进行布鼠夹监测。室内游离蚤监测固定监测点监测。2019年1—12月室内共布鼠笼15000笼，有效笼14982笼，室内共捕获鼠91只，室内鼠密度平均为0.60%；室内捕获黄胸鼠共24只，黄胸鼠捕鼠率：0.16%；室外共布放鼠夹9000夹，有效夹8790夹，室外共捕鼠22只，室外鼠密度平均为0.24%，室外黄胸鼠共捕获4只，黄胸鼠捕鼠率：0.05%。全年室内外共捕获黄胸鼠28只。地面游离蚤监测：全年共布放水盘1800个，实收水盘1800个，共捕到蚤25匹（其中缓慢细蚤7匹、不等单蚤1匹、猫栉首蚤17匹），地面游离蚤指数0.014。全年共捕获鼠计113只，共捕到蚤25匹,均送实验室检验，结果均为阴性。

（六）加大性病、艾滋病防治力度

进一步加大艾滋病防治力度，对高危行为场所、人群进行干预，开展VCT门诊咨询，加大宣传教育，对现症艾滋病病人进行规范化管理、抗病毒治疗和定时随访。截止2019年12月31日按现住址统计累计报告现存活：HIV/AIDS病例157例，累计死亡27例。2019年1—12月按现住址统计新报告HIV/AIDS病例17例，其中艾滋病病人8例、艾滋病病毒感染者9例；男性13例、女性4例。与去年同期（18例）相比报告数下降5.6﹪；疫情网络直报上报率达100%，及时率达100%、完整率达100%。

1.感染者管理工作：2019年按报告地区统计我县共报告HIV/AIDS病例13例，流调率100%，疫情报告率达100%。累计存活的艾滋病感染者及艾滋病病人CD4细胞检测率为91.1%，配偶检测率现已完成90.0%，艾滋病筛结核症状检查率为95.1%。

2.高危行为干预工作：2019年加强高危行为干预工作，每月组织开展暗娼人群的咨询检测、安全套推广活动，每个场所均开展一次干预活动，娱乐场所干预覆盖率达100%，娱乐场所高危人群干预月均覆盖率达97.5 %,首次HIV检测22人，淋病检测12人，干预150人次，发放安全套1500只，宣传资料150份；暗娼人群做HIV检测20人。男男性行为月均干预覆盖率100﹪，首次HIV检测30人，淋病检测14人，干预150人次，发放安全套1500只，宣传资料150份。

3.哨点监测：暗娼人群哨点监测工作完成20人，完成任务数20%(20/100)，HIV阳性检出为0、梅毒双阳2例已转介至县人民医院治疗。

4.监测检测工作：2019年全县医疗机构均开展PITC工作 ，1—12月我县共完成各类HIV检测107609人次，初筛阳性48人。其中：原阳人数28人，确证检测20人，确证阳性13人，确证率100%。自愿咨询检测完成121人，完成率60.5%（121/200），初筛阳性4人，确证阳性3人。完成县级医疗机构PITC、丙肝、性病的工作督导2次。对县看守所在押人员进行HIV抗体筛查，共检测141人，检出HIV抗体阳性3人，其中原阳2人，确证阳性1人。

5.性病防治：1—12月全县医疗机构报告梅毒26例，淋病12例，尖锐湿疣8例，生殖器疱疹1例，生殖道沙眼衣原体感染6例，报告准确率100%。

6. 丙肝防治：1—12月全县医疗机构报告丙肝病例数6例；临床诊断病例1例、确证病例5例，疫情报告率100%，按要求开展丙肝报告病例现场核查，准确率达100%，已收集汇总及时上报报表。

8.抗病毒治疗：2019年1—12月抗病毒治疗成功转介入组治疗14人，累计抗病毒治疗在治140人(140/157),抗病毒在治覆盖率89.2﹪。

9.关怀救助：凡是符合条件和本人愿意享受低保的艾滋病人，把特殊疾病（艾滋病病人和HIV感染者）全部纳入低保范畴，2019年新增低保3人，累计41人办理低保。

（七）结核病防治任务有序推进

加大对各乡镇街结核病人的发现、报告、转诊及治疗管理工作督导，指导乡村医生按公共卫生管理要求，对治疗病人及时随访，做好病人的治疗管理工作。2019年我县共管理结核病人33例，对各综合医院报告的结核病人进行了追踪。截至2019年12月31日，结核病可疑症状筛查514人，完成全年指标的100%；实验室初诊查痰847例，随访查痰106人次，患者管理率100%，患者的规则服药率达92.5%，成功治疗率为97.29%。对金蓓蕾一例肺结核（涂阴）患者密切接触者进行了筛查，共筛查教师10人，学生20人都做了结核菌素试及胸片检查，经筛查，没有发现肺结核病例。

（八）进一步加强麻风病防治工作

对全县5镇2街道办73个村委会531个自然村全部进行调查，共访问了22307人，达到了有病人的村访问达20%，无病人的村访问达10%的要求，报线索40条，复查40人，未发现新病人。截至目前，我县累计发现454例，治愈431例，死亡17例，其它减少5例，现症病人1例，患病率0.66/十万，五年平均发现率0.53/十万，全县存活119人。我县“消除麻风病危害”工作于2018年分别通过了市级考核验收和省级复核验收。

（九）推进疾控类公共卫生均等化项目和慢病综合防控工作

1.高血压管理工作：全县各医疗机构、基层公共卫生服务机构开展了18岁以上首诊病人血压测量工作，进行高血压监测，1至12月各医疗机构进行首诊病人测量血压53974人。截止2019年12月全县基本公共卫生直报系统中高血压累计管理7687人，建档7687人，市级下达指标8214，任务完成率为93.58%，血压控制率为43%，规范管理率为75%。2019年三月开展了高血压患者信息转介工作，截止12月底，全县有2家医疗机构上报，疾控收到转介数210，转介各卫生院210，卫生院应追踪200，实际追踪184，应纳入数为96，已纳入数为50。

2.糖尿病管理工作：全县开展糖尿病监测发现与基本公共卫生服务管理工作，截止2019年12月全县基本公共卫生直报系统中糖尿病累计管理1778人，建档1778人，市级下达指标1500，任务完成率为119%，血糖控制率为36%，规范管理率为69%。2019年三月开展了糖尿病患者信息转介工作，截止12月底，全县有2家医疗机构上报，疾控收到转介数41，转介各卫生院41，卫生院应追踪数为40，实际追踪数为40，应纳入管理数为18，已纳入管理数为13。

3.健康扶贫慢病管理工作：全县建档立卡贫困管理患者：高血压195人，糖尿病35人，严重精神障碍65人。

4.严重精神障碍患者管理工作

（1）今年1至12月我县在2018年12月在管患者730人的基础上，新增管理患者42人，外出患者回来3人，失访19人，至12月31日实际管理患者756人。今年1至12月，对所有在管患者进行基本公共卫生管理服务，为患者提供每季度不少于1次的免费随访服务，共随访3006人次。

（2）严重精神障碍患者救治救助工作：今年1至12月继续执行严重精神障患者救治救助工作，共有68名病情不稳定的急性期患者在精神病专科医院住院治疗。在管的756名患者中累计有726人自愿选择稳定期门诊治疗3000元的医疗救助政策；有20人自愿选择原来医保“特殊疾病”待遇;其余人员属于在外地参保人员，2019年新增管理的42名患者已经全部纳入稳定期门诊治疗医疗救助。自2016年11月富民县人民医院开通了严重精神障碍患者稳定期门诊2000元（2019年提高到3000元）医疗救助医保报销渠道，极大的方便了患者及家属，受到患者及家属的好评。今年1至12月富民县人民医院接诊稳定期门诊治疗的患者有835人次，医保报销医疗费用合计254804元。

（3）严重精神障碍患者“以奖代补”工作：2019年富民县严重精神障碍患者监护人监护责任“以奖代补”对象共有157人。2019年11月市级补助经费42076元（268元/人）到位，县疾控中心垫付11.4924万元，将市县两级补助经费共计15.7万元全部拨付到各卫生院，目前经费兑现工作正在进行中。

(4) 严重精神障碍患者体检工作：全县的严重精神障患者体检工作由县卫健局委托富民县人民医院进行体检。为方便患者，县人民医院于2019年10月28日至11月12日日分别深入到各卫生院进行体检，体检项目按照国家第三版《基本公共卫生服务规范》中的要求进行检查，项目有一般体格检查、血压、体重、血常规（含白细胞分类）、转氨酶、空腹血糖、心电图等。通过一系列工作措施，今年全县共体检319名患者。

(5) 严重精神障碍患者线索诊断复核工作及在管患者疗效评估工作：今年1至12月全县共上报患者线索48人，全县严重精神障碍患者诊断复核工作及疗效评估工作分三批进行。县疾控中心邀请云南省精神病院专家深入到我县7个（镇）街道开展严重精神障碍患者筛查、诊断、及疗效评估工作。共新筛查、诊断严重精神障碍患者44人，对已经在管严重精神障碍患者进行病情疗效评估共计756人次。

5.死因监测工作：2019年1至12月，按户籍地址、死亡日期进行网络卡片统计，全县共报告死亡卡片1066张，按2018年年末人口数153202人计算，死亡率达6.96‰，超额完成,6.0‰的目标任务。

6.肿瘤登记报告：2019年1至12月，我中心共收到238张肿瘤报告卡，录入《全国肿瘤登记平台》64张报告卡。

7.中国居民心脑血管报告：2019年1至12月，系统录入心脑血管报告339例，手工录入报告卡263例，死亡未补59例，死亡补发17例。

（十）进一步加强学校卫生工作

1.认真开展学生健康体检工作，完成富民一中、永定小学  3684名学生健康体检。并将学生体检信息录入系统分析，及时反馈体检信息给学校，有针对性的指导学校开展常见和多发病的防治。

2.开展2019年儿童青少年常见病和健康影响因素监测与干预工作，分别对富民县一中、昆明行知中学初中部、永定小学、大营小学、县幼儿园、好娃娃幼儿园共6所监测点校进行了健康影响因素和近视筛查，共完成2142人的监测数据采集，超额完成了监测任务。完成数据录入及上报，对被监测学生存在的主要健康问题，在学校、家庭和学生中开展近视、肥胖和脊柱弯曲异常等学生常见病干预。

（十一）加大卫生监测和实验室检验检测工作力度

2019年共接收各类样品952件，其中包括水海产品60件；外环境水120件；餐具50件；盲样考核样24件；生活饮用水213件；公共场所用品用具、空气297件；消毒效果监测112件；食品29件；腹泻病人样品22件；处突样品22件；医院污水3件。共编制和发放各类报告618份。完成从业人员健康体检7382人。

三、评价结论

（一）主要绩效。

全年均完成了上级主管部门和省、市疾控中心下达的各项业务指标任务。如上绩效目标所述。

（二）评价结果。

自评结果：整体支出绩效自评：93分，优秀。

四、主要经验做法

1.单位领导和相关财务人员及单位负责人尽可能科学、完整、细化、准确地编制预算，严格根据批复的预算安排各项收支，保证预算执行效果，单位财会部门应根据同级财政部门批复的预算和单位内部各业务部门提出的支出需求，将预算指标按照部门进行分解至各业务部门。；建立预算执行分析机制，及时解决预算执行中存在的问题，提出改进措施；确保预算与决算相对应，起到相互对照，相互促进的作用；有效建立预算绩效全过程管理机制。

2.收支控制。单位非税收入管理制度应涵盖价格确定、票据管理、收入收缴、收入核算四个方面。收入由财会部门进行归口管理和会计核算；票据管理到位，按规范流程进行支出的审批、审核、支付、核算、归档等；按照规定项目和标准征收政府非税收入。支出事项实行分类管理。

3. 政府采购管理。单位政府采购管理制度涵盖预算与计划、需求申请与审批、过程管理、验收入库四个方面。单位采购货物、服务和工程应当严格按照年度政府集中采购目录及标准的规定执行。对政府采购活动实施归口管理，建立政府采购、资产管理、财会等部门或岗位相互协调、相互制约的机制；严格执行采购审批、审核流程；采购环节监管严格，杜绝私下操作、收受回扣的现象，重视项目验收环节。

4. 资产管理。单位资产管理制度涵盖资产购置、资产保管、资产使用、资产核算与处置四个方面。对重要资产进行有效的内部稽查、盘点、账实核对。建立资产信息管理系统，实现对资产的动态管理；建立完善的固定资产登记、清查制度。定期对本单位的货币资金、存货、固定资产、无形资产、债权和对外投资等资产进行定期核查盘点，做到账实相符；单位配置、使用和处置国有资产，应严格按照审批权限履行审批程序，未经批准不得自行配置资产、利用资产对外投资、出租出借，不得自行处置资产。

5. 建设项目。单位建设项目管理制度涵盖项目立项与审核、概算预算、招标投标、工程变更、资金控制、验收与决算等方面。严格按照相关法律法规进行项目立项，建立审核机制，按照国家统一的会计支付的规定设置会计账簿，对建设项目进行核算；项目资金必须专款专用，禁止有截留、挪用或者超批复内容使用资金的现象；按规定时限和要求办理项目竣工验收、竣工决算、决算审计和资产移交手续，未经批准，不得随意突破经批准的投资概算。

6.合同管理。合同管理制度应盖合同订立、合同履行、合同归档、合同纠纷处理四个方面。不得未经授权擅自对外签订合同、非法担保等；订立合同不得草率，需经过专业咨询和审核；进行有效的合同履行监督机制，出现问题时有效及时应对；合同需得到妥善登记和保管，建立有效的合同纠纷应对机制。

五、存在的问题

1.缺乏资产管理和控制制度。 疾病预防控制中心日常物资管理主要是以疫苗、试剂为主，财务部门通常起到“核算”、“付款”作用，会计人员只是将其登记到账簿上，对后期是否发生坏账、损坏等了解很少，对业务来龙去脉，对单位重要事项的决策、实施过程和结果均不了解，虽然疾病预防控制中心实行财政统管和政府采购制度后，购置得到有效控制，但对这些物资的使用过程缺乏相关的内部控制制度，另外管账不管物、管物不管账的现象严重。如疫苗的保存是否符合条件，是否造成疫苗的报废及过期，使用的不同疫苗生产批号是否记录在案。如收到上级部门调拨的固定资产后，是否及时入账，是否根据固定资产的特性建立相关的使用制度，是否定期盘点，是否调拨手续齐全等。
    2.费用支出缺乏控制。 目前县级疾病预防控制中心的工作经费来源绝大部分是靠中央转移支付资金，还有部分靠单位开展预防接种疫苗、中小学学校卫生体检等业务收入来解决。因为没有专项的资金管控制度以及使用标准，单位对经费的支出（如招待费、办公费、车辆费等）均采用实报实销制，只要单位领导签字同意，会计人员就予以报销，造成单位的日常管理工作经费支出在专项资金中开支，被挤占、挪用现象也普遍，资金管理存在较大的风险。

3.由于事业单位编制严格控制，疾控中心人员老化，编外用工现象突出，编外人员费用成为疾控中心很大经济负担，国家对疾控机构预防性体验非税收入收费项目的取消，疾控机构经济更加困难。
   六、改进措施及建议

一是加强绩效制度建设。完善绩效管理和评价制度，为资金资产的合理配置提供有效依据。强预算编制的前瞻性，建议按照新《预算法》及其实施条例的相关规定，按政策规定及本部门的发展规划，结合上一年度预算执行情况和本年度预算收支变化因素，科学、合理地编制本年预算草案。

二是强化绩效目标管理。把绩效目标作为项目实施的前置条件，提高资金使用的合理性和科学性。严格《会计法》、《事业单位会计制度》、《事业单位财务规定》等规定执行财务核算，并结合实际情况，完成、准确地披露相关信息，尽可能地做到决算与预算相衔接。

三是加强绩效运行监管。加强重大项目的事前、事中、事后监督管理，将资金同项目实施质量挂钩，提升资金的使用效能。加强新事业单位会计制度和新预算法学习。

四是提高财务管理水平。提高对财务管理的认识，摒除过去落后的财务管理观念，学习和借鉴先进的财务管理理念，利用科学的财务管理模式加强财务管理，提高财务管理质量。其次，根据新会计准则以及单位的实际情况制定完善的会计制度，保证会计资料真实有效。最后，加强对财务管理人员遵纪守法的教育，提高财务管理人员的综合素质，提升财务管理水平。

五是提高资金控制的水平，加强对物资支出和采购的控制。在内部控制当中，资金控制是一项重要的内容。对于疾病预防控制中心来说，由于资金主要依靠财政拨款，相对医院这样的事业单位经济实力较弱，这就更加凸显了加强内部控制，节约成本的重要性。为了提高对资金的控制水平，资金的使用需要严格按照审批制度执行，提高资金使用的科学性。最后，还需要加强对物资支出和采购的控制与管理，根据单位的实际情况制定购买清单，尽量减少资产闲置情况的发生，提高资金利用效率。

附表：