2019年昆明市富民县农村综合改革转移支付绩效自评报告（散旦镇翟家村村委会2019年扶持壮大村级集体经济羊肚菌种植项目）
一、预算和绩效目标分解下达情况
1.中央、省、州、县级资金投入情况
中央财政资金50万元，整合其他资金4.5万元。
2.县级设定绩效目标等情况
翟家村村委会羊肚菌种植项目采用混合经营型，由村党总支牵头，成立合作社，村民以土地入股加入合作社参与种植，建设种植示范基地，村集体以现有集体资产入股，争取财政扶持资金，采取“党总支+合作社+基地+农户”的模式，成立合作社经营该项目收益分配，形成总支引领监督、合作社经营、农户参与的良性格局。投资盈利模式为直接盈利。由村党总支牵头，成立合作社，村民以土地折资3万元入股合作社，由合作社按照每年3万元的标准给予土地入股农户分红；村集体通过合作社产销羊肚菌及生态蔬菜直接获得经济效益。村集体所分配的收益按相关财务规定均用于村委会的经济与社会事业发展。村集体与村民按照股份制进行收益分配，村民采用固定分红，村集体通过合作社产销羊肚菌及生态蔬菜直接获利。村集体所分配的收益按相关财务规定均用于村委会的经济与社会事业发展。
二、绩效目标完成完成情况分析
（一）资金投入情况分析
1.项目资金到位情况分析
富民县散旦镇翟家村村委会羊肚菌种植项目总投资54.5万元。其中，财政资金50万元，村集体投入1.5万元，其他资金（村民土地入股折资）3万元。
2.项目资金执行情况分析
2019年投资完成54.5万元。羊肚菌及生态蔬菜循环种植25亩（含菌种、种苗购置及大棚、遮阴网建设）总计投入资金40.5万元；基地水网建设（含喷滴灌设施建设）总计投入资金8.5万元；基地建设道路（含两侧路肩建设）总计投入资金5.5万元。
3.项目资金管理情况分析
为扎实推进翟家村村委会羊肚菌种植项目的建设工作，确保项目资金管理规范、安全、高效，散旦镇镇党委、镇政府明确专人对整个项目资金进行管理，建立健全财务管理制度，成立民主监督理财小组。根据项目进度填写报账申请书，经村委会、镇（街道）核实盖章并由项目负责人和理财小组成员签字后连同财务原始凭证及现场签证等有关资料报县级部门核销报账，并严格财经纪律，做好项目公示，主动接受群众监督。
（二）绩效目标完成情况分析
1.产出指标完成情况分析
（1）数量指标
完成羊肚菌及生态蔬菜循环种植总计25亩；完成基地水网建设（含喷滴灌设施建设）；完成基地建设道路长150米、均宽3.5米，基地道路两侧路肩建设长300米、均宽0.3米、均高0.6米。
（2）质量指标
羊肚菌及生态蔬菜循环种植（含菌种、种苗购置及大棚、遮阴网建设）；基地水网建设（含喷滴灌设施建设）；基地建设道路长150米、均宽3.5米，基地道路两侧路肩建设长300米、均宽0.3米、均高0.6米，所有项目验收合格率均为100%。
（3）时效指标
翟家村村委会羊肚菌种植项目于2019年5月准时开工，2019年11月准时竣工。
（4）成本指标
2019年投资完成54.5万元。羊肚菌及生态蔬菜循环种植25亩（含菌种、种苗购置及大棚、遮阴网建设）总计投入资金40.5万元；基地水网建设（含喷滴灌设施建设）总计投入资金8.5万元；基地建设道路（含两侧路肩建设）总计投入资金5.5万元。
2.效益指标完成情况分析
（1）经济效益
基地建成后，每年产销羊肚菌及生态蔬菜，村集体预计每年有7万元收益，土地入股村民每年共计有3万元收益，可大幅提高村集体及村民的经济收入。还可提供就业岗位3个左右，产业基地每年需临时劳动力100余人次，可为附近村民带来5万元左右的工资性收入。
（2）社会效益
通过本项目的实施，壮大了村集体经济，促进散旦镇供给侧结构调整，实现规范化、规模化发展，培养新的经济增长点，促进农村经济发展，推动社会主义新农村建设的进程。对提高村党总支的凝聚力、战斗力，提高村民的发展意识和建设家园能力，增强村民的社会责任感和社会公德心，维护农村和平稳定，改善农村软环境，提高村集体的竞争力和发展潜力具有重大意义。
（3）生态效益
项目建成后，有利于实现农业可持续发展，促进农业生产向良性循环的轨道发展。实现资源变产品、产品变商品、商品变名品，通过羊肚菌、生态蔬菜种植，生态旅游采摘，有效提升产品附加值，在农民增收的同时为翟家村乡村振兴建设打下坚实的基础。
（4）可持续影响
通过项目实施，可系统整合周边生态、水等自然资源，培植产业发展，辐射周边，提升群众参与性，解决农村富余劳动力，促进群众增收致富；辐射带动其他村参与到生态蔬菜产业发展中，发展壮大村集体经济；促使广大党员真正发挥双带作用。同时，拓宽产品的销售渠道，增加群众收入；实现党员作用发挥和有机蔬菜品牌塑造双赢。培植新的农旅、文旅融合发展业态的形成，带动散旦镇新的旅游品类和竞争力。
3.满意度指标完成情况分析
受益贫困人口满意度100%，周边农户满意度99%。
三、偏离绩效目标的原因和下一步改进措施
羊肚菌生态蔬菜轮作种植项目对土地植被地改善时效较长，短期内改善效果不明显。正确认识羊肚菌生态蔬菜轮作种植项目对土地植被改善的客观规律，科学栽种培育，加快土地植被改善速度。
四、绩效自评结果拟应用和公开情况
按照《2019年度农村综合改革转移支付绩效自评表》中的量化指标，结合实施绩效考评数据及考评情况，散旦镇绩效评价自评得分为99分。
2019年项目支出绩效自评指标评分表 | |||||||
一级 | 二级 指标 | 三级 指标 | 分值 | 得分 | 指标解释 | 指标评分细则 | 数据来源 |
一、项目决策（20分） | 1项目立项(10) | 1.与部门中长期规划目标适应性。 | 4 | 4 | 考察项目与部门中长期目标是否匹配。 | ①部门年度工作目标是否明确设定，得2分；②年度工作目标与部门中长期规划目标一致，得2分。 | 部门中长期规划目标。 |
2.立项依据充分性。 | 3 | 3 | 考察项目是否符合政府相关发展规划和政府决策 | 符合，得满分；不符合，不得分。 | 政府相关规划、决策、批复 | ||
3.项目立项规范性。 | 3 | 3 | 考察项目是否与部门职责密切相关。 | 是，得满分；否，不得分。 | 部门职责文件 | ||
2项目目标(10) | 1.绩效目标设定的合理性 | 5 | 5 | 考察设定的绩效目标是否与事业发展规划相关；是否完整地反应预期产出和效果；是否与年度预算相匹配。 | 是，得满分；否，不得分。 | 绩效目标申报表、立项申请、批复文件 | |
2.绩效指标设定的明确性 | 5 | 5 | 考察是否将绩效目标细化分解为清晰、可衡量的绩效指标；是否与年度工作任务相对应。 | 是，得满分；否，不得分。 | 绩效目标申报表、立项申请、批复文件、年度工作任务 | ||
二、项目管理（20分） | 1投入管理（4） | 1.预算编制合理性 | 2 | 2 | 考察预算编制是否充分、合理，预计项目支出是否完整反应。 | 合理得满分；存在一项不合理，扣0.5分，扣完为止。 | 预算批复。 |
2.预算执行率 | 2 | 2 | 考察项目预算执行的进度。预算执行率=实际支出金额/项目预算金额×100% | 预算执行率95%以上，得满分；低于95%，每下降1%扣权重的1%；预算执行率60%以下，不计分。 | 绩效目标申报表、支付指令、合同、财务凭证 | ||
2.财务管理（6） | 1.资金使用情况 | 3 | 3 | 考察项目资金使用是否符合预算批复的用途，是否存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。 | 合规，得满分；存在一项不合规，扣1分，扣完为止。 | 绩效目标申报表、支付指令，合同、财务凭证 | |
2.财务管理制度健全性 | 3 | 3 | 考察项目的财务制度是否健全、完善、有效。 | a.是否已制定相应的财务管理办法；b.项目财务管理办法是否符合相关财务会计制度的规定；符合所有条件，得满分； 一项不符合，扣1分，扣完为止。 | 财务管理制度 | ||
3.项目实施（10） | 1.项目管理制度健全性 | 5 | 5 | 项目实施单位为保障项目顺利实施制订的与项目直接相关的业务管理制度是否健全、完善和有效。 | 制订制度或采取措施，得满分；制度不完善或措施不明确，得权重的60%；没有相关制度或措施，不得分。 | 项目实施单位管理制度、访谈、现场调查 | |
2.项目管理制度执行有效性 | 5 | 5 | 考察项目实施单位制订的管理制度是否有效执行。 | 有效执行，得满分；部分执行，得权重的60%；未执行，不得分。 | 项目实施单位管理制度、现场调查。 | ||
三、项目绩效（60分） | 1.项目产出（30分 | 1.数量指标 | 8 | 8 | 根据该项目实际，考察产出数量的实际完成情况。 | 对照绩效目标，按实际产出数量和计划产出数计算得分。 | 根据绩效目标及相关资料。 |
2.质量指标 | 8 | 8 | 根据该项目实际，考察项目质量应达到的行业标准。 | 对照绩效目标、行业标准计算得分。 | 根据绩效目标及相关资料。 | ||
3.时效指标 | 7 | 7 | 根据该项目实际，考察项目的实际完成时间。 | 对照绩效目标、按项目的实际完成时间和计划完成时间计算得分。 | 根据绩效目标及相关资料。 | ||
4.成本指标 | 7 | 7 | 根据该项目实际，考察项目总成本和单项成本。 | 照绩效目标、按项目的实际成本和计划成本计算得分。 | 根据绩效目标及相关资料。 | ||
2.项目效益（30分） | 1.经济效益 | 3 | 3 | 根据项目实际，考察项目所产生的直接或间接的经济效益。 | 对照绩效目标，按经济效益实现程度计算得分。 | 根据绩效目标及相关资料。 | |
2.社会效益 | 20 | 18 | 根据项目实际，考察项目所产生的社会效益效益。 | 对照绩效目标，按社会效益实现程度计算得分。 | 根据绩效目标及相关资料。 | ||
3.生态效益 | 2 | 2 | 根据项目实际，考察项目所产生的直接或间接的生态效益。 | 对照绩效目标，按生态效益实现程度计算得分。 | 根据绩效目标及相关资料。 | ||
4.服务对象满意度 | 5 | 5 | 服务对象对项目实施的满意程度。 | 按收集到的服务对象的满意率计算得分。 | 问卷调查、访谈 | ||
合 计 | 100 | 98 | 评价等次：实际得分（S）≥90,优秀；90＞S≥80,良好；80＞S≥60,合格；S＜60，不合格。 | ||||
滇公网安备 53012402000111号
