【县纪委】中国共产党富民县纪律检查委员会 2019年中央政法纪检监察转移支付及省级配套资金项目支出绩效评价报告
中国共产党富民县纪律检查委员会
2019年中央政法纪检监察转移支付及省级配套资金项目支出绩效评价报告
一、项目基本情况
（一）项目概况
1.立项背景及目的
中央财政下达云南省纪检监察机关2019年中央政法纪检监察转移支付反贪专项资金，云南省纪委办公厅根据工作成绩、财力自给率等实际情况，逐级下拨转移支付及省级配套资金。
2.项目实施情况
提高政治站位，主动协作配合，加强与政法机关的沟通衔接，尤其是主动对接公安机关，加强涉黑涉恶问题线索排查，强化监督执纪问责，坚决严惩群众身边涉黑涉恶问题，坚决惩治基层党委、政府和各相关部门推动扫黑除恶专项斗争不力的失职失责问题，进一步做好全县扫黑除恶专项斗争中的监督执纪问责工作，努力为全县打赢扫黑除恶专项斗争攻坚提供坚强纪律保障。
3.资金来源及使用情况
根据《中共云南省纪委办公厅关于拨付2019年中央政法纪检监察转移支付资金的通知》、《昆明市财政局关于下达2019年中央政法纪检监察转移支付及省级配套资金的通知》（昆财行﹝2019﹞139号）及《富民县财政局关于下达2019年中央政法纪检监察转移支付及省级配套资金的通知》（富财预﹝2019﹞42号）要求，2019年7月1日，富民县财政局向我单位下达的2019年中央政法纪检监察转移支付及省级配套资金15万元。项目资金全部用于信息系统装备建设。
4.组织及管理情况
为确保做好专项斗争各项工作，专门成立领导小组，召开专题会议，学习传达相关文件精神，对专项斗争进行全面深入部署，对全县村（社区）居民开展民意调查，深挖问题线索，加大核查力度，保持高压态势坚决查处涉黑涉恶“保护伞”问题。同时，对各镇（街道）及相关部门工作情况进行专项纪律检查，对工作开展不力的及时进行处理。项目资金的拨付具备完整的审批程序和手续，符合相关制度规定，不存在违反相关财务管理制度的情况。
（二）绩效目标
1.总目标
通过信息系统装备建设，涉黑涉恶问题线索报告处置率不断提高，黑恶势力“保护伞”得以铲除，社会环境明显净化，确保人民安居乐业和社会安定有序。
2.年度目标
（1）产出目标
相关信访举报问题线索处置率达100%；相关案件立案查处率达100%。
（2）效果目标
群众对其所在地社会治安状况与开展专项斗争前相比90%以上认为比上年好。
二、绩效评价工作情况
（一）阐述的主要内容
项目管理过程规范、可控，项目产出目标及效果目标均达到既定目标。项目资金年初无预算，资金的拨付有完整的审批手续，不存在超标列支相关费用，做到了专款专用，不存在截留、挪用、虚列支出等情况。
（二）绩效评价原则、评价方法
1.绩效评价原则
本次绩效评价遵循科学规范原则、公正公开原则、分级分类原则、绩效相关原则。
2.绩效评价方法
本次绩效评价采用成本效益分析法、最低成本法等方法，首先对绩效指标的完成情况评分，在此基础上进行评价。
三、评价结论
（一）评价结果。
该项目在决策上科学合理，管理上规范到位，较好地完成了预期的绩效目标，经评价，该项目支出绩效自评100分，评价等次为优秀。
（二）主要绩效。
全县纪检监察机关全年共受理中央、省、市以及县各扫黑除恶领导小组成员单位移交涉黑涉恶和“保护伞”问题线索94件，问题线索处置率达100%，立案查处涉恶腐败和“保护伞”7件7人，相关案件立案查处率达100%，通过专项斗争，社会环境明显净化，人民群众安全感和满意度明显提升。
四、成本效益分析
项目资金15万元已由县财政拨付到位，资金到位率为100%，为项目顺利实施提供了保障。项目实际支出与项目规定用途相符，资金拨付审批手续完整，没有超标列支相关费用情况，没有挤占、挪用等情况。
五、主要经验及做法、存在的问题和建议
（一）主要经验及做法；
1.领导高度重视。按照绩效管理相关工作要求，富民县纪委监委高度重视，及时召开预算绩效工作会议，组织学习相关文件精神，全面部署开展此项工作。
2.建立规章制度。为全面推行预算绩效管理工作，结合项目预算管理的具体情况，制定了《富民县纪委监委机关财务管理办法（试行）》、《富民县纪委机关财务管理内部控制制度（试行）》等财务制度，明确了绩效评价工作具体要求。
3.强化绩效监控。对预算执行进行跟踪监控，定期采集绩效运行信息并进行汇总分析，形成绩效监控报告，将绩效结果作为下一年度项目支出预算的重要依据。
（二）存在的问题；
1.部分绩效目标编制不够具体，绩效目标未完全细化分解为具体工作任务，指标可衡量性不够。
2.对于项目支出绩效评价工作的认识不够深入，在进行项目绩效评价过程中感觉比较吃力。
（三）建议和改进措施。
1.在今后的预算绩效申报时，财务室要加强与业务科室的沟通联系，将全年工作任务细化分解为具体的工作目标，并尽量采取定量的方式制定清晰、可衡量的绩效指标。
2.建议财政部门加强绩效目标评价相关业务培训，定期组织开展部门之间的交流学习，切实推进绩效评价工作的开展。
2019年项目支出绩效自评指标评分表
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一级 | 二级 指标 | 三级 指标 | 分值 | 得分 | 指标解释 | 指标评分细则 | 数据来源 |
一、项目决策（20分） | 1项目立项(10) | 1.与部门中长期规划目标适应性。 | 4 | 4 | 考察项目与部门中长期目标是否匹配。 | ①部门年度工作目标是否明确设定，得2分；②年度工作目标与部门中长期规划目标一致，得2分。 | 部门中长期规划目标。 |
2.立项依据充分性。 | 3 | 3 | 考察项目是否符合政府相关发展规划和政府决策 | 符合，得满分；不符合，不得分。 | 政府相关规划、决策、批复 | ||
3.项目立项规范性。 | 3 | 3 | 考察项目是否与部门职责密切相关。 | 是，得满分；否，不得分。 | 部门职责文件 | ||
2项目目标(10) | 1.绩效目标设定的合理性 | 5 | 5 | 考察设定的绩效目标是否与事业发展规划相关；是否完整地反应预期产出和效果；是否与年度预算相匹配。 | 是，得满分；否，不得分。 | 绩效目标申报表、立项申请、批复文件 | |
2.绩效指标设定的明确性 | 5 | 5 | 考察是否将绩效目标细化分解为清晰、可衡量的绩效指标；是否与年度工作任务相对应。 | 是，得满分；否，不得分。 | 绩效目标申报表、立项申请、批复文件、年度工作任务 | ||
二、项目管理（20分） | 1投入管理（4） | 1.预算编制合理性 | 2 | 2 | 考察预算编制是否充分、合理，预计项目支出是否完整反应。 | 合理得满分；存在一项不合理，扣0.5分，扣完为止。 | 预算批复。 |
2.预算执行率 | 2 | 2 | 考察项目预算执行的进度。预算执行率=实际支出金额/项目预算金额×100% | 预算执行率95%以上，得满分；低于95%，每下降1%扣权重的1%；预算执行率60%以下，不计分。 | 绩效目标申报表、支付指令、合同、财务凭证 | ||
2.财务管理（6） | 1.资金使用情况 | 3 | 3 | 考察项目资金使用是否符合预算批复的用途，是否存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。 | 合规，得满分；存在一项不合规，扣1分，扣完为止。 | 绩效目标申报表、支付指令，合同、财务凭证 | |
2.财务管理制度健全性 | 3 | 3 | 考察项目的财务制度是否健全、完善、有效。 | a.是否已制定相应的财务管理办法；b.项目财务管理办法是否符合相关财务会计制度的规定；符合所有条件，得满分； 一项不符合，扣1分，扣完为止。 | 财务管理制度 | ||
3.项目实施（10） | 1.项目管理制度健全性 | 5 | 5 | 项目实施单位为保障项目顺利实施制订的与项目直接相关的业务管理制度是否健全、完善和有效。 | 制订制度或采取措施，得满分；制度不完善或措施不明确，得权重的60%；没有相关制度或措施，不得分。 | 项目实施单位管理制度、访谈、现场调查 | |
2.项目管理制度执行有效性 | 5 | 5 | 考察项目实施单位制订的管理制度是否有效执行。 | 有效执行，得满分；部分执行，得权重的60%；未执行，不得分。 | 项目实施单位管理制度、现场调查。 | ||
三、项目绩效（60分） | 1.项目产出（30分 | 1.数量指标 | 8 | 8 | 根据该项目实际，考察产出数量的实际完成情况。 | 对照绩效目标，按实际产出数量和计划产出数计算得分。 | 根据绩效目标及相关资料。 |
2.质量指标 | 8 | 8 | 根据该项目实际，考察项目质量应达到的行业标准。 | 对照绩效目标、行业标准计算得分。 | 根据绩效目标及相关资料。 | ||
3.时效指标 | 7 | 7 | 根据该项目实际，考察项目的实际完成时间。 | 对照绩效目标、按项目的实际完成时间和计划完成时间计算得分。 | 根据绩效目标及相关资料。 | ||
4.成本指标 | 7 | 7 | 根据该项目实际，考察项目总成本和单项成本。 | 照绩效目标、按项目的实际成本和计划成本计算得分。 | 根据绩效目标及相关资料。 | ||
2.项目效益（30分） | 1.经济效益 | 3 | 3 | 根据项目实际，考察项目所产生的直接或间接的经济效益。 | 对照绩效目标，按经济效益实现程度计算得分。 | 根据绩效目标及相关资料。 | |
2.社会效益 | 20 | 20 | 根据项目实际，考察项目所产生的社会效益效益。 | 对照绩效目标，按社会效益实现程度计算得分。 | 根据绩效目标及相关资料。 | ||
3.生态效益 | 2 | 2 | 根据项目实际，考察项目所产生的直接或间接的生态效益。 | 对照绩效目标，按生态效益实现程度计算得分。 | 根据绩效目标及相关资料。 | ||
4.服务对象满意度 | 5 | 5 | 服务对象对项目实施的满意程度。 | 按收集到的服务对象的满意率计算得分。 | 问卷调查、访谈 | ||
合 计 | 100 | 100 | 评价等次：实际得分（S）≥90,优秀；90＞S≥80,良好；80＞S≥60,合格；S＜60，不合格。 | ||||
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