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富民县2020年政府预算信息公开

目 录

一、   富民县2019年地方财政预算执行情况和2020年地方财政预算（草案）的报告（书面）

二、   富民县2020年地方财政预算编制方案

三、   富民县2020年一般公共预算税收返还和转移支付情况说明

四、   富民县2020年一般公共预算“三公”经费预算安排情况说明

五、   富民县2020年政府性债务情况

六、   富民县2020年扶贫资金管理情况

七、   报表公开

1.富民县2019年地方财政预算执行情况和2020年地方财政预算（草案）的报告附表

 2.富民县2020年政府预算信息公开表

县第十六届人民代表大会第四次会议（三）

富民县2019年地方财政预算执行情况和2020年地方财政预算（草案）的报告（书面）

2020年5月22日在富民县第十六届人民代表大会第四次会议上

富民县财政局

各位代表：

受县人民政府委托，现将富民县2019年地方财政预算执行情况和2020年地方财政预算（草案）的报告提请县十六届人大四次会议审查，并请县政协委员和列席人员提出意见、建议。

一、2019年地方财政预算执行情况　

在县委、县政府的正确领导下，在县人大的法律监督、工作监督和县政协的民主监督下，全县各级各部门认真贯彻落实中央、省、市、县系列决策部署，严格执行县人大审查批准的财政预算，厉行节约，“三保支出”及重点支出有效保障。

（一）一般公共预算

1. 收入情况

一般公共预算收入完成58035万元，为年初预算数57412万元的101.1%，为调整预算数57685万元的100.6%，同比增3357万元，增长6.1%。

一般公共预算收入构成情况：税收收入完成48348万元，占一般公共预算收入完成数的83.3%，占比较上年上升1.3个百分点。非税收入完成9687万元，占一般公共预算收入完成数的16.7%，占比较上年下降1.3个百分点。

2. 支出情况

全县一般公共预算支出完成144279万元，为年度预算数148478万元的97.2%，同比增19261万元，增长15.4%。

3. 收支平衡预测

全县一般公共预算收入58035万元，加返还性收入6898万元、一般性转移支付收入61118万元、专项转移支付收入33521万元、调入预算稳定调节基金992万元、调入资金5945万元、上年结余3730万元，可用财力合计170239万元。全县一般公共预算支出144279万元，加上解支出19792万元、安排预算稳定调节基金1625万元，支出合计165696万元。收支相抵，预计年终结余4543万元（结余资金为上级专项补助的项目资金，全额结转下年支出）。

（二）政府性基金预算

1. 收入情况

全县政府性基金预算收入完成35641万元，为年初预算数35300万元的101.1%，为调整预算数35611万元的100.08%，同比增8532万元，增长31.5%。

2. 支出情况

全县本级政府性基金预算支出完成59892万元，为年度预算数61054万元的98.1%，同比增39734万元，增长196.8%。

3. 收支平衡预测

全县政府性基金预算收入35641万元，加上级补助收入7325万元、上年结余收入707万元、债务转贷收入32860万元(置换债券转贷收入6860万元，新增专项债券补助26000万元)，收入合计76533万元。全县本级政府性基金预算支出59892万元（含新增专项债券支出26000万元），加上解支出2500万元，加地方政府债务还本支出6860万元，调出资金5595万元，支出合计74847万元。收支相抵，预计年终结余1686万元（其中结转下年支出1162万元，预计净结余524万元）。

（三）国有资本经营预算

1. 收入情况

全县国有资本经营预算收入完成350万元，为年初预算数350万元的100%，为调整预算数350万元的100%。

2.支出情况

全县国有资本经营预算支出全额调入一般公共预算统筹安排。

（四）社会保险基金预算

全县社保基金预算收入完成48822万元，占预算数41411万元的117.9%。支出预计完成37115万元，结余7843万元。

以上收支情况均为快报数，经上级财政清算后，会略有变化。待市财政局批复后，最终的决算情况再专题向县人大常委会报告。

二、2019年财政工作情况

按照县十六届人民代表大会第三次会议决议、县人大常委会第18次会议对2019年上半年预算执行情况审议意见、县人大常委会第21次会议对预算调整意见，财政部门着力加强预算管理，强化预算执行，切实增强预算执行的规范性和严肃性，规范财政收支，不断增强财政保障能力。

（一）攻坚克难，切实提高财政收入质量                

一是积极贯彻落实减税降费政策，提前谋划保增长。深入贯彻落实中央、省、市关于减税降费决策部署，认真贯彻落实小微企业普惠性减税、深化增值税改革、降低社会保险费率等政策，切实减轻企业负担，营造良好的协同共治氛围，有效激发市场活力，确保减税降费政策落地生根。财税部门积极践行“抓落实、强服务，防风险 ”的工作理念，在年内贯彻落实减税降费政策县级收入预计减收近5千万元的情况下，提前谋划，措施得当，实现一般公共预算收入同比增长6.1%的稳步增长。二是多措并举强征管，切实提高财政收入质量。切实加强政府非税收入管理，规范政府收支行为，健全非税收入征管机制，确保应收尽收。坚持依法治税，充分挖掘征收潜力，加强收入分析研判，年度非税收入占比为16.7%，较上年降低1.3个百分点，非税收入占比控制在合理范围，财政收入质量有效提升。

（二）统筹协调，有效保障民生支出

以民生为重点，“三保”支出有效保障。牢牢把握“保工资、保运转、保基本民生”主基调，按照省、市财政部门的工作部署，切实履行好县级政权基本财力保障责任，切实兜牢“三保”底线，坚持以保障民生为重点，继续完善财政投入机制，保障社会事业全面发展。积极加大向上争取资金力度和各项财力统筹力度，实现一般公共预算支出144279万元，同比增长15.4 % ，支出规模和增幅创“十三五”新高，民生支出占一般公共预算支出比重为74%。其中：教育支出35705万元、社会保障支出17056万元、卫生健康支出11556万元、“三农”支出22295万元。实现了“保工资、保运转、保基本民生”的基本要求。

财政投入向“三农”倾斜。三农”支出累计达22295万元，投入资金比上年增2776万元，增长12.5%，支持用于农业发展4640万元、水利基础设施4346万元、水生态治理1501万元、林业改革发展3065万元、惠农补贴1212万元等“三农”工作。争取财政奖补资金2342万元,实施农村综合改革项目27个和农业综合开发项目4个。通过农村综合改革和农业综合开发项目，进一步改善人居环境，壮大发展村集体经济，提升农业生产基本条件，有力支持乡村振兴。

财政投入向教育倾斜。教育支出累计35705万元，教育支出占一般公共预算支出24.7 %，实现教育投入逐年增长。义务教育阶段营养改善计划支出1074万元，农村中小学15346名学生享受了国家补贴的营养餐；义务教育阶段寄宿制困难学生生活补助支出752万元，县内11222名农村中小学学生受到补助；义务教育公用经费支出1407万元，确保了教育事业持续发展；表彰奖励优秀乡村教师10人奖励资金50万元，激励教育教学提升发展，中央、省、市、县各项惠民政策落到实处。

财政投入向社会事业倾斜。社会保障和就业累计支出17056万元。投入资金1433万元，对城乡困难群体进行了最低生活保障，实施了孤儿救助、困难残疾人生活补助和护理费补助。足额保障了退役士兵、优抚对象生活补助和社会保险缴费补助；积极筹措资金支持医疗卫生机构实施人才、技术、医疗设施建设，进一步改善和提升医疗卫生机构的服务能力和服务水平；落实了农民技能及再就业人员实用技能培训经费，提升了再就业人员工作技能，有效推进社会保障服务体系建设和发展，促进社会和谐稳定。

财政投入向财源建设倾斜。财政投入资金6756万元用于园区建设和对企业补助，加大工业园区扶持力度，扶持园区企业创新发展，积极申报企业扶持项目资金，县级投入2915万元加强财源建设。全年为73户企业申报省市级项目56个，申报补助资金5410万元，已获省市级扶持企业57户，资金3841万元。

（三）精准施策，全力支持打好“三大攻坚战”

加强政府性债务、地方金融风险管控，坚决打赢防范化解重大风险攻坚战。做实项目，争取到新增土地储备专项债券资金2.6亿元、再融资债券偿还到期债务6860万元，自筹资金偿还到期债务本金1750万元，支付债券利息及兑付费4794万元，确保2019年政府到期债务本金、利息按时偿还支付。加大各类资金统筹力度，化解隐性债务34686万元，隐性债务规模有效降低。

聚焦精准扶贫，支持打赢打好脱贫攻坚战。落实扶贫资金，加大投入，精准发力强化绩效，助力脱贫攻坚。拨付专项扶贫资金2397万元，实施发展壮大村集体经济、民族团结进步示范村、产业扶贫、基础设施等扶贫项目40余个。统筹整合县本级资金1277万元支持脱贫攻坚工作。资金管理更加规范、精准、安全。

加大资金投入，强力支持打好“大气、水、土壤”环境污染治理攻坚战。落实污染防治资金，年内统筹资金1.8亿元投入生态环境保护，其中：专项争取到中央资金1亿元用于富民大桥断面水污染治理，县级投入1632万元，用于螳螂川沿岸农村环境综合整治、土壤污染防治，有效改善了我县生态环境。

（四）强化管理，持续推进各项改革

强化预算绩效管理。制定了《富民县关于全面实施预算绩效管理的实施意见》，开展2018年财政支出绩效自评、财政支出绩效自评报告公开工作。实行预算绩效全覆盖，全县53个部门、7个镇（街道）预算编制过程中同步申报了绩效目标，预算执行中开展绩效运行跟踪监控和绩效评价，实现了预算绩效管理覆盖所有财政资金。开展了2019年的预算绩效目标公开、项目支出绩效跟踪监控工作。

完善预算联网监督系统建设。按照全口径预算的要求，及时更新提供全口径预算、政府采购、政府性投资项目预算、政府债务和预算公开数据资料等，丰富系统内容，配合监督系统升级改造，保障财政网络连接畅通。

加快推进政府会计制度改革。着力推进政府会计制度改革，在全县各行政事业单位实施政府会计制度，实现从收付实现制向收付实现制与权责发生制“双基础”核算体系的平稳过度，逐步建立以权责发生制政府会计核算为基础，以编制和报告政府资产负债表、收入费用表等报表为核心的权责发生制政府综合财务报告制度。年内完成了全县93家行政、事业单位用友财务软件的安装调试工作，举办培训班3 期，360人次参训，政府会计制度改革工作有序推进。

深化国有企业改革。完善了平台公司实体化转型发展政策措施，规范出资人机构职权，推进出资人机构职能转变，明确董事会职权范围和经理层职责，厘清董事会和经理层职责边界，明确监事会职能。贯彻落实国资监管企业重大决策、重要人事任免、重大项目安排和大额资金运作决策制度，加强国有企业内部管理，促进企业健康发展。落实企业化营运的事业单位（县自来水公司）转企改革。

（五）强化责任，提升财政综合能力

改进工作作风。扎实开展“不忘初心、牢记使命”主题教育，紧密结合“两学一做”学习教育常态化制度化，切实增强服务意识，规范工作程序，真心实意为群众谋利益，实实在在为基层解难题，扎扎实实为全县发展收好钱、管好钱、用好钱，努力创造出新的工作业绩。

开展监督检查工作。突出重大政策，开展脱贫攻坚财政专项扶贫资金、减税降费政策落实、置换债券资金使用、政府会计制度等专项检查；维护群众利益，开展惠民惠农财政补贴资金“一卡通”专项治理；加大日常监督，开展预算单位财务管理、工程项目资金使用、盘活存量资金、预决算公开等日常监督检查，充分发挥财政监督职能，做到监督检查全覆盖。

加大结余结转资金管理。加大部门结余结转资金清理盘活力度，组织全县预算单位按季认真清理部门结余结转资金，督促单位加快支出执行进度，提高财政资金使用效益。组织全县预算单位按月清理存量资金，开展专项检查2次，全年共清理存量资金5361万元，盘活存量资金3312万元，为县财政提供了较大资金支持，缓解了支出压力及预算平衡压力。

支出结构得到优化。加大财力统筹力度，调整和优化支出结构，“保工资、保运转、保民生”落到实处，重点项目资金及时保障，扶贫资金优先安排，国家各项利民、惠民政策落实不打折，确保财政往来款“只减不增”，消化财政暂付款1783万元。

2019年，在减税降费宏观减收因素作用下，财政收支矛盾依然突出，财政工作所取得的进步，是县委领导的结果，是县人大、县政协监督指导和各位代表关心支持的结果，是全县各级各部门齐心协力艰辛付出的结果。在总结成绩的同时，我们也清醒地认识到，当前财政工作面临的矛盾和问题依然突出：一是收入总体规模小，难以有效支撑各项建设和发展资金需求，产业发展还需增强。二是财政收支矛盾依然突出，保“三保”支出压力较大，部分民生保障还需增强。三是政府债务风险防范化解任务艰巨，偿债压力长期存在。

三、2020年地方财政预算（草案）

2020年是全面建成小康社会和“十三五”规划的收官之年，按照中央、省、市财政部门的统一部署，继续实施积极的财政政策，要大力提质增效，更加注重结构调整，坚决压缩一般性支出，做好重点领域保障，支持基层保工资、保运转、保基本民生。

（一）2020年预算编制的指导思想及原则

指导思想：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持新发展理念，增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”，全面贯彻落实党的十九大和十九届二中、三中、四中全会及中央经济工作会议精神，认真落实省、市相关决策部署，继续深化预算管理制度改革，围绕高质量跨越式发展，坚持稳中求进工作总基调，强化财政收支管理，切实落实减税降费政策，牢固树立艰苦奋斗、勤俭节约思想，持续优化财政支出结构，坚决打赢三大攻坚战。全面实施预算绩效管理，优化资源配置，硬化预算约束；从严控制一般性支出和“三公”经费，有效盘活存量资金，优先保障民生支出，着力构建“全面规范透明、标准科学、约束有力”的预算管理制度。

基本原则：一是严格落实“三保”主体责任。从严从紧编制预算，优先足额安排“三保”特别是“保工资”支出，优化支出结构，从预算管理源头兜牢“三保”底线。二是强规划重约束。预算编制以我县经济社会发展和部门需要为依据，与国民经济社会发展状况相适应，优化完善项目支出规划，强化对年度预算编制的约束，加强财政宏观调控能力，为政府实现施政目标提供财力保障。三是讲绩效强配置。健全完善预算绩效管理制度，强化绩效管理的激励与约束作用，加大绩效评价结果转化运用力度，进一步完善预算编审体系，做实预算项目库建设，科学配置财政资源，切实提高预算可执行性。四是全面预算的原则。加强全口径预算管理，完善政府预算体系，牢固树立过紧日子的思想，最大限度的降低行政运行成本。切实盘活存量资金，增强财政统筹能力，确保民生及重点领域支出有效保障，提高预算的科学性、严肃性和执行力。

（二）财政收支预算

1. 一般公共预算

收支预算建议。全县一般公共预算收入59776万元，比2019年完成数58035万元增1741万元，增长3％；一般公共预算支出123205万元，比2019年年初预算数115310万元增7895万元，增长6.8%，其中本级一般公共预算支出安排100205万元(其中：结转的专项支出4543万元，基本支出95662万元)，预计专项补助收入安排支出23000万元。

预算平衡情况预测。全县一般公共预算收入59776万元，加预计财力转移性收入45146万元（“两税”返还1659万元、所得税返还947万元、增值税固定数额返还3087万元、一般性转移支付补助39453万元）、专项转移支付补助收入23000万元、调入资金10500万元、上年结余4543万元，收入合计142965万元。全县一般公共预算支出123205万元（其中县级财力安排的支出100205万元），加上解支出19760万元，支出合计142965万元。收支相抵，预计收支平衡。

2. 政府性基金预算

收支预算建议。全县政府性基金预算收入80245万元，比2019年完成数35641万元增44604万元，增长125.1%；政府性基金预算支出62207万元，比2019年预算数59892万元增2315万元，增长3.9%。

预算平衡情况预测。全县政府性基金预算收入80245万元，上年结余收入1686万元，收入合计81931万元；本级支出预算62207万元，土地出让收入计提上缴上级支出9500万元，调出资金9700万元，支出合计81407万元，预计年终结余524万元。

3. 国有资本经营预算

全县国有资本经营预算收入800万元，支出800万元（全额调入一般公共预算统筹安排支出）。

4. 社会保险基金预算

全县社保基金预算收入41616万元，上年结余8139万元，收入合计49755万元；支出预算36014万元；结余13741万元。

（三）预算（草案）补充说明

1. 预备费安排情况。安排预备费2000万元，占本级一般公共预算支出100205万元的2%。

2. 偿债资金安排情况：安排专项债券利息及发行费用4651万元，政府债券置换存量债务本金10400万元，安排其他偿还民营企业欠款资金2000万元。

3. 预算（草案）审查批准前的支出安排情况。富民县2020年度开始至县人代会批准预算（草案）前，为确保各部门正常履职需要，参照上年同期预算支出和部门履职所需，安排相应民生必保支出。

4. 开源节流，切实提升财政统筹保障能力。紧扣县委、县政府决策部署，结合县域经济发展实际，科学分析测算，实事求是编制财政收支预算。继续加大公共预算对政府性基金预算、国有资本经营预算统筹力度，切实提高财政保障能力；牢固树立过紧日子思想，树立艰苦奋斗，勤俭节约精神，量入为出，树牢零基预算理念，大力压减一般性支出，加强重点领域经费保障，有保有压安排支出，支出预算安排紧扣经济持续健康发展社会稳定实际需求。强化部门在组织财政收入中的主体责任，杜绝支出安排与部门非税收入挂钩，压缩一般性支出1100万元，用于加大民生保障。有效保障村（居委）会干部生活补贴、基本养老保险及医疗保险补助资金1300万元，村民小组干部补贴、老党员生活补助有效保障，退役士兵相关费用，城乡居民低保、其他社保缴费、残疾人及特困人员救助等保障到位，农业保险补贴、企业退休职工相关费用纳入财政保障，巩固脱贫攻坚成果各项社保资金足额保障，实现义务教育阶段中小学校公用经费逐年增长，普通高中、幼儿园公用经费足额保障到位并较上年有所增长。通过统筹政府性基金预算9700万元和国有资本经营预算800万元的有效财力，2020年本级财力安排的支出95662万元，其中：保工资支出75717万元，保运转支出4132万元，保民生支出15813万元，“三保”支出有效保障到位。

四、2020年财政工作要点

2020年，全县财政工作将紧紧围绕县委县政府中心工作，坚持以供给侧结构性改革为主线，发挥财政职能作用。坚持聚财有道、用财有方、理财有规，以收定支，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定各项工作。

（一）狠抓收入组织，实现财政收入稳定增长。2020年是“十三五”规划收官之年，树立全面、整体观念，遵循经济社会发展规律，继续贯彻执行减税降费政策，抓好政策落实；挖掘增收潜力，清理闲置资产，盘活政府存量资产，国有资产处置收入纳入预算管理；注重结构调整，加强税源培植，支持产业发展，强化税收征管，规范收入组织，财税部门及相关部门协调配合，形成合力，逐步壮大收入规模，提升财政收入质量，实现财政收入稳定增长。

（二）调整支出结构，确保民生支出有效保障。充分发挥公共财政职能作用，加大财力统筹力度，将更多的财政资金惠及到广大人民的利益上来。按照“三保”（保工资、保运转、保基本民生）的支出原则，不断加大财政保障力度。确保民生资金需求，关注普惠性、基础性、兜底性，改善就业结构，确保困难群众基本生活有效保障。

（三）加大统筹协调，确保各项惠民政策有效落实。正确处理好财政增收与改善民生的关系，在加快经济发展、壮大财政实力的同时，逐步推进基本公共服务均等化。优化财政支出结构，继续加大对“三农”、教育、科技、社保、生态环境、医疗卫生等社会事业发展的支持力度，提高民生支出占公共财政比重，推动经济增长、结构调整、区域协调和城乡统筹发展，使城乡居民共享改革发展成果。

（四）稳定经济形势，继续打好“三大攻坚战”

一是加强政府债务风险防控。切实做好政府性金融风险防范和化解，按“化解存量、控制增量、疏堵结合、稳步推进”的思路，有序化解政府性债务，守住不发生系统性风险底线；全面落实政府债务限额管理规定，积极争取新增债券及再融资债券资金规模，提高债务资金对经济发展的促进作用。二是加强扶贫资金监管，支持打赢打好脱贫攻坚战。按照《县委县政府办公室关于打赢精准脱贫攻坚战三年行动方案》(富发〔2018〕24号)精神，落实扶贫资金，加大投入，精准发力，助力脱贫攻坚。三是加大资金投入，强力支持打好“大气、水、土壤”环境污染治理攻坚战，有效改善我县生态环境。

（五）深化改革创新，确保财政管理规范高效。一是继续深化预算管理制度改革。加快推动建立全面规范、标准科学、约束有力、讲求绩效的现代部门预算管理体系，持续推进国库集中支付体系改革。遵照全面规范、公开透明预算制度的总体要求，提高预算透明度，完善部门预算编制体系，完善各类费用的定额体系，提升预算编制标准化水平。二是提升财政资金使用绩效。建立完善重大政策绩效管理机制，更加关注支出结果和政策目标实现程度；完善绩效审核约束机制，树立 “用钱必问效，无效必问责” 的绩效理念，健全绩效评价结果反馈制度和绩效问责整改责任制，完善责任约束机制。继续完善预算绩效管理办法和业务流程，加快建成全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。三是硬化预算约束。加大结余结转资金清理力度，统筹存量资金用于重点支出和其他确需支出的项目。四是不断优化政府采购活动。稳步推进政府采购管理，优化营商环境，优化政府采购活动，积极推进电子卖场工作。

2020年是全面建成小康社会和“十三五”规划的收官之年，我们将在县委的领导下，在县人大、县政协的监督指导下，认真落实好本次大会决议，勠力同心、锐意进取，在全面决胜小康中高质量推动“山水园林卫星城、昆明最美后花园”建设。

附件：1. 富民县2019年一般公共预算收支执行简表

2. 富民县2019年一般公共预算支出执行情况表

3. 富民县2019年政府性基金预算收支执行简表

4. 富民县2019年政府性基金预算支出执行情况表

5. 富民县2019年国有资本经营预算收支执行情况表

6. 富民县2019年社会保险基金预算收支执行情况表

7. 富民县2020年一般公共预算收支执行简表

8. 富民县2020年一般公共预算支出预算表

9. 富民县2020年部门预算支出经济分类表

10. 富民县2020年政府预算支出经济分类表

11. 富民县2020年政府性基金预算收支表

12. 富民县2020年政府性基金预算支出预算表

13. 富民县2020年国有资本经营预算收支预算表

14. 富民县2020年社会保险基金收支预算表

15. 富民县2019年政府债务限额和余额情况表

16. 富民县2020年政府债务限额和余额情况表

17. 富民县2020年政府采购预算表

富民县2020年地方财政预算编制方案

我县2020年财政工作将紧紧围绕县委县政府中心工作，坚持以供给侧结构性改革为主线，发挥财政职能作用。坚持聚财有道、用财有方、理财有规，以收定支，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定各项工作。为做好我县2020年地方财政预算编制工作，根据《中华人民共和国预算法》，结合我县实际情况，现制定如下编制方案。

一、指导思想

坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持新发展理念，增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”，全面贯彻落实党的十九大和十九届二中、三中、四中全会及中央经济工作会议精神，认真落实省、市相关决策部署，继续深化预算管理制度改革，围绕高质量跨越式发展，坚持稳中求进工作总基调，强化财政收支管理，切实落实减税降费政策，牢固树立艰苦奋斗、勤俭节约思想，持续优化财政支出结构，坚决打赢三大攻坚战。全面实施预算绩效管理，优化资源配置，硬化预算约束；从严控制一般性支出和“三公”经费，有效盘活存量资金，优先保障民生支出，着力构建“全面规范透明、标准科学、约束有力”的预算管理制度。

二、基本原则

一是严格落实“三保”主体责任。从严从紧编制预算，优先足额安排“三保”特别是“保工资”支出，优化支出结构，从预算管理源头兜牢“三保”底线。二是强规划重约束。预算编制以我县经济社会发展和部门需要为依据，与国民经济社会发展状况相适应，优化完善项目支出规划，强化对年度预算编制的约束，加强财政宏观调控能力，为政府实现施政目标提供财力保障。三是讲绩效强配置。健全完善预算绩效管理制度，强化绩效管理的激励与约束作用，加大绩效评价结果转化运用力度，进一步完善预算编审体系，做实预算项目库建设，科学配置财政资源，切实提高预算可执行性。四是全面预算的原则。加强全口径预算管理，完善政府预算体系，牢固树立过紧日子的思想，最大限度的降低行政运行成本。切实盘活存量资金，增强财政统筹能力，确保民生及重点领域支出有效保障，提高预算的科学性、严肃性和执行力。

三、预算编制的内容

（一）一般公共预算

1.收入预算建议

一般公共预算收入预算数59776万元，比2019年完成数58035万元增1741万元，增长3％。

转移性收入45146万元；

上年结余收入4543万元；

调入资金10500万元（政府性基金预算调入9700万元，国有资本经营预算调入800万元）。

可用财力合计119965万元。

2.支出预算建议

全县本级财力安排的一般公共预算支出100205万元，比2019年年初预算数94310万元增5895万元，增长6.3%，其中： “保工资、保运转、保民生”支出93662万元，预留预备费2000万元，上年结转的上级专项补助资金支出4543万元。

上解支出19760万元。

支出合计119965万元。

3.收支平衡预测

一般公共预算收入59776万元，加预计转移性收入45146万元（“两税”返还1659万元，所得税返还947万元，增值税固定数额返还3087万元，财力性转移支付补助28707万元，弥补体制上解困难补助10746万元），加调入资金10500万元，加上年结余4543万元，收入合计119965万元。一般公共预算支出100205万元，加上解支出19760万元，支出合计119965万元。收支相抵，预计收支平衡。

4.其他事项说明

一是公共财政统筹力度加大。充分发挥公共财政职能作用，加大财力统筹力度，调入政府性基金预算资金9700万元，国有资本经营预算资金800万元，调入资金占一般公共预算收入的17.6%。二是“三保”支出有效保障。按照上级要求，各级财政预算需加大各项财力统筹力度，确保“三保”（保工资、保运转、保基本民生）支出有效保障到位，安排了“三保”支出93662万元，较上年增加4874万元，保障能力有所提升。三是预算盘子属“吃饭财政”。通过统筹财力，压缩部分运转支出和调整优化支出结构等措施，公共财政可用财力仅能保障全县基本的刚性支出资金需求，没有财力安排任何的建设和发展资金，属于典型的“吃饭财政”。

本方案为本级可用财力收支安排建议，不含上级专项补助资金收支部分。

（二）政府性基金预算

1.收入预算建议

政府性基金预算收入80245万元，比2019年完成数35641万元增44604万元，增长125.1%。其中：国有土地使用权出让收入79945万元，比2019年完成数34743万元增45202万元，增长130.1%；城市基础设施配套费收入300万元，比2019年完成数831万元减531万元，减少63.9%；

上年结余收入1686万元。

收入合计81931万元。

2.支出预算建议

本级政府性基金预算支出62207万元，其中：国有土地使用权出让收入安排的支出60745万元（土地收储成本25000万元，置换债券本息15050万元，重点项目建设资金5000万元，弥补运转经费缺口2888万元，清偿民营企业欠款资金2000万元，乡镇社会发展资金等10807万元），城市基础设施配套费支出300万元，上年结转的上级专项补助支出1162万元；

调出资金9700万元；

土地出让收入计提上缴上级支出9500万元。

支出合计81407万元。

3.收支平衡预测

全县政府性基金收入预算80245万元，上年结余收入1686万元，收入合计81931万元；本级政府性基金预算支出62207万元，调出资金9700万元，上缴上级支出9500万元，支出合计81407万元，收支相抵，预计年终结余524万元。

（三）国有资本经营预算

国有资本经营预算是对国有资本经营收益做出安排的收支预算。收入预算800万元，支出800万元（全部调入公共财政预算统筹安排支出）。

（四）社会保险基金预算

社会保险基金预算是对社会保险缴款、公共财政预算安排和其他方式筹集的资金，专项用于社会保险的收支预算。 我县的社会保险基金预算，除机关事业单位养老保险县级统筹自求平衡外，其他事项由省、市统筹，县级不需平衡。       

富民县2020年一般公共预算税收返还

和转移支付情况说明

富民县2020年一般公共预算上级补助收入预算数68146万元， 其中：税收返还5693万元、一般性转移支付收入39453万元、专项转移支付收入23000万元。以上数据除税收返还为历年固定返还数，一般性转移支付收入和专项转移支付收入为根据上年执行数规模预测的预计数，最终以2020年末实行执行数为准。2020年一般公共预算上级补助收入预算数均全部纳入一般公共预算支出年初预算安排，其中一般性转移支付已全额用于“三保”支出纳入部门预算细化编制。

富民县2020年一般公共预算

“三公”经费预算安排情况说明

富民县2020年一般公共预算“三公”经费预算安排755.54万元，较上年预算数745.4万元增10.14万元，增长1.4%，其中：1.因公出国（境）费0万元，较上年预算数增0万元，增长0%；2.公务接待费238万元，较上年预算数266万元减28万元，减少10.5%；3.公务用车购置及运行费517.54万元，较上年预算数479.4万元增38.14万元，增长8%（其中：公务用车购置费203.24万元，较上年预算数158万元增45.24万元，增长28.6%；公务用车运行费314.3万元，较上年预算数321.4万元，减7.1万元，减少2.2%）。

“三公”经费增减变化原因说明:(1)公务接待费：公务接待费较上年预算数减少28万元，主要是2019年机构改革撤并单位减少及压缩支出，所以预算数减少；（2）公务用车购置及运行费较上年预算数增加38.14万元，其中：公务用车购置费较上年增45.24万元，主要是公安局公务用车购置费较上年减少8万元，交警队公务用车购置费增加43万元，司法局公务用车购置费增加10.24万元；公务用车运行费较上年减少7.1万元。主要是因2019年机构改革后部分单位撤并，所以预算数减少。

富民县2019年政府性债务情况说明

一、富民县2019年政府性债务概况

富民县2019年政府债务限额189 800万元其中：一般债务限额7 600万元，专项债务限额182 200万元。2019年政府债务余额139 905万元其中：一般债务余额4 248万元，专项债务余额135 657万元。2019年新增土地储备专项债券26 000万元，2019年政府债务还本8 638万元其中：财政预算安排1 778万元。通过再融资债券方式偿还6 860万元。2019年支付债券利息3 898万元其中：一般债券支付利息144万元，专项债券支付利息3 754万元。

二、富民县2020年政府性债务情况

（一）2020年预算安排情况

2020年政府债券到期本金20 870万元其中：一般债券到期本金70万元财政预算安排偿还，专项债券到期本金20 800万元其中：财政预算安排1 800万元偿还，再融资债券方式偿还19 000万元偿还。2020年政府债券支付利息4 755万元共中：一般债券支付利息144万元，专项债券支付利息4 611万元。2020年上半年预计新增专项债券91 400万元。

（二）2020年政府性债务工作计划

1.进一步深化政府债务管理体制改革，建立健全政府债务管理及风险预警机制，严格落实政府债务限额管理规定，全面规范政府举债融资行为，定期通报政府债务变动情况，主动接受人大和社会监督。

2.明确责任，加大债务化解力度。按照县政府与市政府签订的政府债务化解目标责任书要求，分解债务风险防范化解目标任务，按照“谁举债、谁偿还、谁审批、谁负责”的原则，明确化解目标任务，压实责任，层层推进落实，将政府债务风险防范化解工作纳入部门综合目标考核管理。

3.加大偿债资金筹措力度，着力化解到期债务。一是强化财政预算管理，将每年政府债券应付利息全额纳入年初预算。二是积极争取再融资债券资金支持，切实缓解政府债务偿还压力。

4.认真做好项目收益专项债券申报发行。探索建立新增债券项目库，对项目优先级进行排序，实施滚动管理。认真做好项目遴选、储备和前期准备工作，分批向上争取债券发行，加快资源开发利用，支持重点项目建设。同时，加强专项债券资金使用管理，督促部门加快实施，避免资金闲置，提高资金使用效益。

富民县2019年扶贫资金管理情况

一、2019年扶贫资金管理

  依照扶贫资金管理相关规定，加强行业主管部门扶贫资金日常管理和监督，严肃财经纪律，规范资金使用，确保资金安全，提高资金使用效益。2019年扶贫资金相关情况:2019年向上争取专项扶贫资金共计2377万元（其中：中央资金1292万元、省级资金231万元、市级资金854万元）主要用于

（1）产业扶贫资金11个涉及资金1013.30万元；

（2）环境整治项目3个涉及资金215.7万元；

（3）壮大村集体项目3个涉及资金265万元；

（4）基础设施项目11个涉及资金528.5万元；

（5）道路硬化项目2个涉及资金34.5万元；

（6）民族团结琎步示范村建设项目3个涉及资金300万元；

（7）爱心超市项目5个涉及资金20万元；

管理方式：设置监督举报电话：0871—68811099 扶贫资金实行专账管理，专账核算，将所有财政专项扶贫资金纳入账户统一收、支，进一步加强会计基础工作，规范财务支付、报账手续，完善入账依据，确保资金不被截留和挪用。同时，将扶贫资金纳入财政部扶贫资金动态监控平台管理，对各级各类财政扶贫资金分配、下达、支付等情况及时录入系统，实现财政扶贫资金运行全流程记录、预警、追溯，促进阳光扶贫、廉洁扶贫。

二、2020年扶贫资金管理

依照扶贫资金管理相关规定，加强行业主管部门扶贫资金日常管理和监督，严肃财经纪律，规范资金使用，确保资金安全，提高资金使用效益。2020年扶贫资金相关情况:2020年向上争取专项扶贫资金共2393万元。其中：中央资金879万元（含民族团结进步示范项目建设3个项目，资金金为300万元）、省级资金2万元（追加第一书记工作经费2万元）、市级资金1512万元（含市级追加工作经费19万元）主要用于项目建设资金2372万元，组织实施扶贫项目30个，其中实施产业扶贫项目15个，投入专项扶贫资金1156.71万元；实施基础设施扶贫项目14个，投入专项扶贫资金1166.43万元（含民族团结进步示范项目建设3个涉及资金300万元）；雨露计划投入资金13.06万元；弥补2019年度2个扶贫项目缺口资金35.8万元；各项工作经费21万元。

经实地查看梳理排查，截止6月2日，30个项目已开工建设28个，开工率93.33%，其余2个项目系永定街道2020年生猪养殖扶贫项目和罗免镇2020年生猪养殖产业扶贫项目因仔猪价格上涨，目前进入生猪采购阶段；投入专项扶贫资金35.8万元完成东村镇中民村委会2019年度环境卫生整治项目和污水管网建设项目缺口资金，2个项目经完成验收。

管理方式：设置监督举报电话：0871—68811099 扶贫资金实行专账管理，专账核算，将所有财政专项扶贫资金纳入账户统一收、支，进一步加强会计基础工作，规范财务支付、报账手续，完善入账依据，确保资金不被截留和挪用。同时，将扶贫资金纳入财政部扶贫资金动态监控平台管理，对各级各类财政扶贫资金分配、下达、支付等情况及时录入系统，实现财政扶贫资金运行全流程记录、预警、追溯，促进阳光扶贫、廉洁扶贫。2020年的扶贫专项资金全部改由国库集中支付，没有经过扶贫专户（该专户于2019年下半年被辙消）。

国有企业监督管理情况

一、代表县人民政府履行出资人职责，按照《公司法》、《企业国有资产法》、《公司章程》、《富民县县属投融资公司融资审批管理办法》等法律法规及规范性文件，对涉及出资人权益的重大事项依法进行审批，确保国有资本保值增值。

二、制定了《富民县国资监管企业落实“三重一大”决策制度实施办法（试行）》，规范国资监管企业领导班子决策行为。

三、严格监管企业负责人综合业绩考核管理，结合监管企业实际情况，科学设置监管企业年度综合业绩考核指标体系，客观评价公司经营业绩。

四、贯彻落实《富民县深化国有企业改革三年行动实施方案（2019-2021年）》，有序推进我县国资监管企业市场化转型及优化重组，提高国有资本运行效率，做大做强做优国有资本；

五、建立健全国有企业法人治理结构，规范县属国有及国有控股企业领导人员管理。

名 词 解 释

1．一般公共预算：是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

2．政府性基金预算：是国家通过向社会征收以及出让土地、发行彩票等方式取得收入，并专项用于支持特定基础设施建设和社会事业发展的财政收支预算，是政府预算体系的重要组成。

3．国有资本经营预算：是国家以所有者身份依法取得国有资本收益，并对国有资本收益作出支出安排的收、支预算。应按照收支平衡的原则编制，不列赤字，并安排资金调入一般公共预算。

4．社会保险基金预算：是对社会保险缴款、一般公共预算安排和其他方式筹集的资金，专项用于社会保险的收支预算。应当按照统筹层次和社会保险项目分别编制，做到收支平衡。目前，社会保险基金实行全市统筹管理，全市实行统一政策和收支管理，不再细分市级、市本级的预算统计口径。

5．预算稳定调节基金：是指各级财政通过超收或清理整合结余资金安排的具有储备性质的基金，用于弥补短收年份预算执行的收支缺口，以及视预算平衡情况，在安排年初预算时调入并安排使用。

6．预备费：是指按照本级一般公共预算支出额的百分之一至百分之三设置的、用于当年预算执行中的自然灾害等突发事件处理增加的支出及其他难以预见的开支。各级预备费的动用方案，由本级政府财政部门提出，报本级政府决定。

7．预决算公开：是指经本级人代会或人大常委会批准的预算、预算调整、决算、预算执行情况的报告及报表，应当在批准后二十日内由本级政府财政部门向社会公开，并作相应说明；经本级政府财政部门批复的部门预算、决算及报表，应当在批复后二十日内由各部门向社会公开，并作相应说明。

附件： 富民县2021年政府预算公开情况表20210201115322523

富民县2020年地方财政预算执行情况和2021年地方财政预算（草案）报告附表20210201114419423

监督索引号53012400400010111