昆明市富民县审计局2019年度部门决算

目录

第一部分昆明市富民县审计局概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分2019年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分2019年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占有情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）项目支出绩效自评/项目支出绩效自评报告（表）

（二）部门整体支出绩效自评报告

（三）部门整体支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分名词解释

第一部分昆明市富民县审计局概况

一、主要职能

（一）主要职能

主管全县审计工作，负责全县预算执行审计、专项资金审计、领导干部任期经济责任审计及环保责任审计和政府投资审计等工作。依照审计法和其他相关法律法规履行审计监督服务职责，维护财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，促进国家治理现代化，保障国民经济健康发展。

（二）2019年度重点工作任务介绍

2019年，富民县审计局主要工作任务为：《富民县审计局关于印发2019年审计项目计划的通知》所列示的项目任务、富民县目标管理督查考核领导小组办公室下达的《富民县审计局2019年主要工作目标》所列示的各项任务以及上级审计机关和县委、县政府临时交办的各项任务。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入昆明市富民县审计局2019年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

昆明市富民县审计局2019年末实有人员编制18人。其中：行政编制11人（含行政工勤编制1人），事业编制7人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员8人（含行政工勤人员0人），事业人员6人（含参公管理事业人员0人），其他人员0人。

离退休人员0.00人。其中：离休0人，退休0人。

实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

第二部分2019年度部门决算表

（详见附件）

第三部分2019年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

昆明市富民县审计局2019年度收入合计507.79万元。其中：财政拨款收入471.88万元，占总收入的92.93%；上级补助收入0.00万元，占总收入的0.00%；事业收入0.00万元，占总收入的0.00%；经营收入0.00万元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00万元，占总收入的0.00%；其他收入35.91万元，占总收入的7.07%。与上年对比，收入合计减少33.42万元。其中：财政拨款收入减少65.33万元，主要原因为2019年度财政供养人员较上年减少3人，且审计执法办案补助经费较上年减少53.7万元；其他收入增加31.91万元，主要原因为县级财政拨付的丧葬费、抚恤金及遗属补助等属地财政承担资金拨付较多。

二、支出决算情况说明

昆明市富民县审计局2019年度支出合计563.04万元。其中：基本支出292.80万元，占总支出的52.00%；项目支出270.24万元，占总支出的48.00%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00万元，占总支出的0.00%。与上年对比，支出合计增加了125.75万元，主要原因是富民县审计局积极筹措资金，支付了2018年度聘请社会中介参与的项目审计费用。

（一）基本支出情况

2019年度用于保障昆明市富民县审计局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出292.80万元。与上年对比，增加6.8万元，主要原因是人员增资等影响。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的89.84%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的10.16%。

（二）项目支出情况

2019年度用于保障昆明市富民县审计局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出270.24万元。与上年对比增加118.95万元，主要原因是2019年度支付了2018年度完成审计项目所需的业务经费等费用。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

昆明市富民县审计局2019年度一般公共预算财政拨款支出532.23万元,占本年支出合计的94.53%。与上年对比，增加105.73万元，主要原因是2019年度支付了2018年度完成审计项目所需的业务经费等费用。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出473.14万元，占一般公共预算财政拨款总支出的88.90%。主要用于行政运行支出131.27万元，事业运行支出75.91万元，审计业务经费支出150万元，信息化建设支出1.94万元，其他审计事务支出114.02万元。

2.外交（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

6.科学技术（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出21.71万元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.08%。主要用于在职在编人员机关事业单位基本养老保险缴费支出。

9.卫生健康（类）支出20.62万元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.87%。主要用于在职在编人员行政事业单位医疗缴费支出。

10.节能环保（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

13.交通运输（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探信息等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出16.76万元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.15%。主要用于在职在编人员住房公积金缴费支出。

20.粮油物资储备（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.灾害防治及应急管理（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.其他（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.债务还本（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务付息（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

昆明市富民县审计局2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为10.63万元，支出决算为6.76万元，完成预算的66.08%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为4.93万元，完成预算的80.42%；公务接待费支出决算为1.83万元，完成预算的40.67%。2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是2019年富民县审计局进一步加大厉行节约力度，“三公”经费缩减成效明显。

2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2018年减少3.59万元，下降34.67%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0.00万元，增长0.00%；公务用车购置及运行费支出决算减少1.37万元，下降21.72%；公务接待费支出决算减少2.22万元，下降54.79%。2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是2019年富民县审计局进一步加大厉行节约力度，“三公”经费缩减成效明显。

(二)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00万元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出4.93万元，占72.89%；公务接待费支出1.83万元，占27.11%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00万元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.公务用车购置及运行维护费支出4.93万元。其中：

公务用车购置支出0.00万元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出4.93万元，开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于（相关工作范围）所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出1.83万元。其中：

国内接待费支出1.83万元（其中：外事接待费支出0.00万元），共安排国内公务接待23批次（其中：外事接待0批次），接待人次307人（其中：外事接待人次0人）。主要用于开展审计业务项目和一般公务活动发生的接待支出。

国（境）外接待费支出0.00万元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

昆明市富民县审计局2019年机关运行经费支出25.75万元，与上年对比减少2.63万元,主要原因是富民县审计局2019年度压减一般性支出成效初显。部门机关运行经费主要用于日常办公费、维修费用、水电费、邮电费、物业管理费等支出。

二、国有资产占用情况

截至2019年12月31日，昆明市富民县审计局资产总额846.67万元，其中，流动资产304.88万元，固定资产478.51万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产63.28万元，其他资产0万元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少87.24万元，其中;流动资产减少67.87万元，固定资产减少18.03万元，对外投资及有价证券增加0万元，在建工程增加0万元，无形资产减少1.34万元，其他资产增加0万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；出租房屋0平方米，账面原值0万元，实现资产使用收入0万元。

填报说明：1.资产总额＝流动资产＋固定资产＋对外投资／有价证券＋在建工程＋无形资产＋其他资产2.固定资产＝房屋构筑物＋车辆＋单价200万元以上大型设备＋其他固定资产

   三、政府采购支出情况

2019年度，部门政府采购支出总额10.57万元，其中：政府采购货物支出10.57万元;政府采购工程支出0万元;政府采购服务支出0万元;授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况表详见附表（附表9-附表11）

五、其他重要事项情况说明

无。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分名词解释

不涉及专用名词。

昆明市富民县审计局2019年部门决算公开导出表（元）