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富民县财政局部门2019年度部门决算

目录

第一部分富民县财政局概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2019年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2019年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占有情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）项目支出绩效自评/项目支出绩效自评报告（表）

（二）部门整体支出绩效自评报告

（三）部门整体支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分名词解释

第一部分富民县财政局概况

一、主要职能

（一）主要职能

1.贯彻执行国家、省、市财政、税收的发展战略、方针、政策。拟订全县财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施。分析预测综合经济形势，参与制定各项宏观经济政策，提出加强财源建设和运用财税政策实施宏观调控、平衡社会财力的建议。完善鼓励企业、公益事业发展的财税政策。为全县人才工作提供财政政策保障。

2.拟订财政、财务管理制度及实施细则。承担财税法规和政策的执行情况、预算管理有关监督工作。

3.承担各项财政收支管理职责，县本级预算支出标准化建设；编制年度全县和县本级财政预决算草案并组织执行；受县人民政府委托，向县人民代表大会及其常委会报告财政预算、执行和决算等情况。负责审核批复县级部门（单位）的年度预决算。负责县级预决算公开。组织实施和考核预算绩效管理。制定县对乡镇（街道）财政政策并组织实施。会同有关部门拟订有关资金（基金）的财务管理制度。

4.按照分工负责地方税收和政府非税收入管理。提出地方税收政策调整建议。按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。贯彻执行彩票管理制度和办法，按规定管理彩票资金。

5.组织拟订国库管理制度、国库集中收付制度并组织实施。承担国库现金管理职责。组织编制政府财务报告。负责贯彻执行政府采购制度并监督管理。

6.贯彻落实中央、省、市有关地方政府性债务管理的政策规定；拟订和执行地方政府债务管理制度和政策。承担地方政府性债务的日常管理职责，提出全县政府性债务规模控制和债务结构调整建议，指导和监督县级各部门和乡镇（街道）加强政府性债务管理。

7.拟订行政事业单位国有资产管理制度并组织实施。组织编制年度全县国有资产管理情况报告。根据县人民政府授权，集中统一履行县级国有金融资本出资人职责。拟定国有金融资本管理制度。

8.拟订政府性基金管理制度，监督管理政府性基金收支活动，审核并汇总编制县本级政府性基金预决算草案，提出政府性基金与一般公共预算统筹安排的建议。

9.负责全县国有企业监督管理工作；执行国有企业、国有资产管理的政策法规和制度；根据县人民政府授权，富民县人民政府国有资产监督管理委员会履行县级国有企业出资人职责；拟订县属国有企业、国有资产管理的改革方案、实施办法和管理制度; 监督管理国有企业、国有资产及其收益，对所监管国有企业保值增值情况进行监管；监缴县级国有资本收益；拟订县属国有资本经营预算制度和办法；负责审核和汇总编制国有资本经营预决算草案。

10.负责审核并汇总编制全县社会保险基金预决算草案，承担社会保险基金的财政监管工作。

11.参与拟订县级建设投资的有关政策。贯彻执行基建财务管理规定。

12.负责管理全县会计工作，拟订全县会计管理制度和办法并组织实施，监督和规范会计行为。依法管理资产评估有关工作。

13.贯彻落实国家、省、市关于金融工作的方针政策和法律规定；参与拟订全县地方金融业发展战略和规划；研究分析金融形势和金融运行情况，提出促进全县金融业稳定发展的意见建议；为驻地金融监管部门和机构做好协调服务工作；负责根据授权监督管理地方金融市场主体，加强对小贷公司、融资担保公司等机构的监督管理；负责推广新的融资模式。

14.组织、指导和协调全县财政信息化建设工作。

15.完成县委、县政府和上级部门交办的其他任务。

（二）2019年度重点工作任务介绍

富民县财政局2019年工作开展情况及主要事业成效如下：

在县委、县政府的正确领导下，在县人大的法律监督、工作监督和县政协的民主监督下，全县各级各部门认真贯彻落实中央、省、市、县系列决策部署，严格执行县人大审查批准的财政预算，厉行节约，“三保支出”及重点支出有效保障。

1.一般公共预算

（1）收入情况

一般公共预算收入完成58035万元，为年初预算数57412万元的101.1%，为调整预算数57685万元的100.6%，同比增3357万元，增长6.1%。

一般公共预算收入构成情况：税收收入完成48348万元，占一般公共预算收入完成数的83.3%，比较上年的82%上升了1.3个百分点。非税收入完成9687万元，占一般公共预算收入完成数的16.7%，比较上年的18%下降了1.3个百分点。

（2）支出情况

全县一般公共预算支出完成144279万元，为年度预算数148478万元的97.2%，同比增19261万元，增长15.4%。

（3）收支平衡预测

全县一般公共预算收入58035万元，加返还性收入6898万元、一般性转移支付收入61118万元、专项转移支付收入33521万元、调入预算稳定调节基金992万元、调入资金5945万元、上年结余3730万元，可用财力合计170239万元。全县一般公共预算支出144279万元，加上解支出19792万元、安排预算稳定调节基金1625万元，支出合计165696万元。收支相抵，预计年终结余4543万元（结余资金为上级专项补助的项目资金，全额结转下年支出）。

2.政府性基金预算

（1）收入情况

全县政府性基金预算收入完成35641万元，为年初预算数32075万元的111.1%，为调整预算数35611万元的100.08%，同比增8532万元，增长31.5%。

（2）支出情况

全县本级政府性基金预算支出完成59892万元，为年度预算数61054万元的98.1%，同比增39734万元，增长196.8%。

（3）收支平衡预测

全县政府性基金预算收入35641万元，加上级补助收入7325万元、上年结余收入707万元、债务转贷收入32860万元(置换债券转贷收入6860万元，新增专项债券补助26000万元)，收入合计76533万元。全县本级政府性基金预算支出59892万元（含新增专项债券支出26000万元），加上解支出2500万元，加地方政府债务还本支出6860万元，调出资金5595万元，支出合计74847万元。收支相抵，预计年终结余1686万元（其中结转下年支出1162万元，预计净结余524万元）。

3.国有资本经营预算

（1）收入情况

全县国有资本经营预算收入完成350万元，为年初预算数350万元的100%，为调整预算数350万元的100%。

（2）支出情况

全县国有资本经营预算支出全额调入一般公共预算统筹安排。

4.社会保险基金预算

全县社保基金预算收入完成48822万元，占预算数41411万元的117.9%。支出预计完成37115万元，结余7843万元。

以上收支情况均为快报数，经上级财政清算后，会略有变化。待市财政局批复后，最终的决算情况再专题向县人大常委会报告。

5.2019年财政工作情况

按照县十六届人民代表大会第三次会议决议、县人大常委会第18次会议对2019年上半年预算执行情况审议意见、县人大常委会第21次会议对预算调整意见，财政部门着力加强预算管理，强化预算执行，切实增强预算执行的规范性和严肃性，规范财政收支，不断增强财政保障能力。

（1）攻坚克难，切实提高财政收入质量                  

一是积极贯彻落实减税降费政策，提前谋划保增长。深入贯彻落实中央、省、市关于减税降费决策部署，认真贯彻落实小微企业普惠性减税、深化增值税改革、降低社会保险费率等政策，切实减轻企业负担，营造良好的协同共治氛围，有效激发市场活力，确保减税降费政策落地生根。财税部门积极“抓落实、强服务，防风险”的工作理念，在年内贯彻落实减税降费政策县级收入预计减收近5000万元的情况下，提前谋划，措施得当，实现一般公共预算收入同比增长6.1%的稳步增长。二是强征管，切实提高财政收入质量。切实加强政府非税收入管理，规范政府收支行为，健全非税收入征管机制，确保应收尽收。坚持依法治税，充分挖掘征收潜力，加强收入分析，年度非税收入占比为16.7%，较上年降低1.3个百分点，非税收入占比控制在合理范围，财政收入质量有效提升。

（2）统筹协调，有效保障民生支出

以民生为重点，“三保”支出有效保障。牢牢把握“保工资、保运转、保基本民生”主基调，按照省、市财政部门的工作部署，切实履行好县级政权基本财力保障责任，切实兜牢“三保”底线，坚持以保障民生为重点，继续完善财政投入机制，保障社会事业全面发展。积极加大向上争取资金力度和各项财力统筹力度，实现一般公共预算支出144279万元，同比增长15.4 % ，支出规模和增幅创“十三.五”新高，民生支出占一般公共预算支出比重为74%。其中：教育支出35705万元、社会保障支出17056万元、卫生健康支出11556万元、“三农”支出22295万元。实现了“保工资、保运转、保基本民生”的基本要求。

财政投入向“三农”倾斜。“三农”支出累计达22295万元，投入资金比上年增2776万元，增长12.5%，支持用于农业发展4640万元、水利基础设施4346万元、水生态治理1501万元、林业改革发展3065万元、惠农补贴1212万元等“三农”工作。争取财政奖补资金2342万元,实施农村综合改革项目27个和农业综合开发项目4个。通过农村综合改革和农业综合开发项目，进一步改善人居环境，壮大发展村集体经济，提升农业生产基本条件，有力支持乡村振兴。

财政投入向教育倾斜。教育支出累计35705万元，教育支出占一般公共预算支出24.7 %，实现教育投入逐年增长。义务教育阶段营养改善计划支出1074万元，农村中小学15346名学生享受了国家补贴的营养餐；义务教育阶段寄宿制困难学生生活补助支出752万元，县内11222名农村中小学学生受到补助；义务教育公用经费支出1407万元，确保了教育事业持续发展；表彰奖励优秀乡村教师10人奖励资金50万元，激励教育教学提升发展，中央、省、市、县各项惠民政策落到实处。

财政投入向社会事业倾斜。社会保障和就业累计支出17056万元。投入资金1433万元，对城乡困难群体进行了最低生活保障，实施了孤儿救助、困难残疾人生活补助和护理费补助。足额保障了退役士兵和优抚对象生活补助和社会保险缴费补助；积极筹措资金支持医疗卫生机构实施人才、技术、医疗设施建设，进一步改善和提升医疗卫生机构的服务能力和服务水平；落实了农民技能及再就业人员实用技能培训经费，提升了再就业人员工作技能，有效推进社会保障服务体系建设和发展，促进社会和谐稳定。

财政投入向财源建设倾斜。财政投入资金6756万元用于园区建设和对企业补助，加大工业园区扶持力度，扶持园区企业创新发展，积极申报企业扶持项目资金，县级投入2915万元加强财源建设。全年为73户企业申报省市级项目56个，申报补助资金5410万元，已获省市级扶持企业57户，资金3841万元。

（3）精准施策，全力支持打好“三大攻坚战”

加强政府性债务、地方金融风险管控，坚决打赢防范化解重大风险攻坚战。做实项目，争取到新增土地储备专项债券资金2.6亿元、再融资债务偿还到期债务6860万元，自筹资金偿还到期债务本金1750万元，支付债务利息及兑付费4794万元，确保2019年政府到期债务本金、利息按时偿还支付。加大各类资金统筹力度，化解隐性债务34686万元，隐性债务规模有效降低。

聚焦精准扶贫，支持打赢打好脱贫攻坚战。落实扶贫资金，加大投入，精准发力强化绩效，助力脱贫攻坚。拨付专项扶贫资金2397万元，实施发展壮大村集体经济、民族团结进步示范村、产业扶贫、基础设施等扶贫项目40余个。统筹整合县本级资金1277万元支持脱贫攻坚工作。资金管理更加规范、精准、安全。

加大资金投入，强力支持打好“大气、水、土壤”环境污染治理攻坚战。落实污染防治资金，年内统筹资金1.8亿元投入生态环境保护，其中：专项争取到中央资金1亿元用于富民大桥断面水污染治理，县级投入1632万元，用于螳螂川沿岸农村环境综合整治、土壤污染防治，有效改善了我县生态环境。

(4)强化管理，持续推进各项改革

强化预算绩效管理。制定了《富民县关于全面实施预算绩效管理的实施意见》，开展2018年财政支出绩效自评、财政支出绩效自评报告公开工作。实行预算绩效全覆盖，全县53个部门、7个镇（街道）预算编制过程中同步申报了绩效目标，预算执行中开展绩效运行跟踪监控和绩效评价，实现了预算绩效管理覆盖所有财政资金。开展了2019年的预算绩效目标公开、项目支出绩效跟踪监控工作。

完善预算联网监督系统建设。按照全口径预算的要求，及时更新提供全口径预算、政府采购、政府性投资项目预算、政府债务和预算公开数据资料等，丰富系统内容，配合监督系统升级改造，保障财政网络连接畅通。

加快推进政府会计制度改革。着力推进政府会计制度改革，在全县各行政事业单位实施政府会计制度，实现从收付实现制向收付实现制与权责发生制“双基础”核算体系的平稳过度，逐步建立以权责发生制政府会计核算为基础，以编制和报告政府资产负债表、收入费用表等报表为核心的权责发生制政府综合财务报告制度。年内完成了全县93家行政、事业单位用友财务软件的安装调试工作，举办培训班3 期，360人次参训，政府会计制度改革工作有序推进。

深化国有企业改革。完善了平台公司实体化转型发展政策措施，规范出资人机构职权，推进出资人机构职能转变，明确董事会职权范围和经理层职责，厘清董事会和经理层职责边界，明确监事会职能。贯彻落实国资监管企业重大决策、重要人事任免、重大项目安排和大额资金运作决策制度，加强国有企业内部管理，促进企业健康发展。落实企业化营运的事业单位（县自来水公司）转企改革。

（5）强化责任，提升财政综合能力

改进工作作风。扎实开展“不忘初心、牢记使命”主题教育，紧密结合“两学一做”学习教育常态化制度化，切实增强服务意识，规范工作程序，真心实意为群众谋利益，实实在在为基层解难题，扎扎实实为全县发展收好钱、管好钱、用好钱，努力创造出新的工作业绩。

开展监督检查工作。突出重大政策，开展脱贫攻坚财政专项扶贫资金、减税降费、政策落实、置换债券资金使用、政府会计制度等专项检查；维护群众利益，开展惠民惠农财政补贴资金“一卡通”专项治理；加大日常监督，开展预算单位财务管理、工程项目资金使用、盘活存量资金、预决算公开等日常监督检查，充分发挥财政监督职能，做到监督检查全覆盖。

加大结余结转资金管理。加大部门结余结转资金清理盘活力度，组织全县预算单位按季认真清理部门结余结转资金，督促单位加快支出执行进度，提高财政中金使用效益。组织全县预算单位按月清理存量资金，开展专项检查2次，全年共清理存量资金5361万元，盘活存量资金3312万元，为县财政提供了较大资金支持，缓解了支出压力及预算平衡压力。

支出结构得到优化。加大财力统筹力度，调整和优化支出结构，“保工资、保运转、保民生”落到实处，重点项目资金及时保障，扶贫资金优先安排，国家各项利民、惠民政策落实到位，确保财政往来款“只减不增”，消化财政暂付款1783万元。

2019年，在减税降费宏观减收因素作用下，财政收支矛盾依然突出，财政工作所取得的进步，是县委坚强领导的结果，是县人大、县政协监督指导和各位代表关心支持的结果，是全县各级各部门齐心协力艰辛付出的结果。在总结成绩的同时，我们也清醒地认识到，当前财政工作面临的矛盾和问题依然突出：一是收入总体规模小，难以有效支撑各项建设和发展资金需求，产业发展还需增强。二是财政收支矛盾依然突出，保“三保”支出压力较大，部分民生保障还需增强。三是政府债务风险防范化解任务艰巨，偿债压力长期存在。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入富民县财政局部门2019年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。分别是：富民县财政局，国家机关，行政单位。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

富民县财政局部门2019年末实有人员编制45人。其中：行政编制22人（含行政工勤编制8人），事业编制23人（含参公管理事业编制23人）；在职在编实有行政人员22人（含行政工勤人员8人），事业人员19人（含参公管理事业人员19人），其他人员0人。

离退休人员0人。其中：离休0人，退休0人。

实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

第二部分 2019年度部门决算表

1.收入支出决算总表 详见附表(公开01表)

2.收入决算表 详见附表(公开02表)

3.支出决算表 详见附表(公开03表)

4.财政拨款收入支出决算总表 详见附表(公开04表)

5.一般公共预算财政拨款收入支出决算表 详见附表(公开05表)

6.一般公共预算财政拨款基本支出决算表 详见附表(公开06表)

7.政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 详见附表(公开07表)

8.“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表 详见附表(公开08表)

第三部分 2019年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

富民县财政局部门2019年度收入合计1,094.12万元。其中：财政拨款收入1,033.29万元，占总收入的94.44%；上级补助收入0万元，占总收入的0%；事业收入0万元，占总收入的0%；经营收入0万元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0万元，占总收入的0%；其他收入60.83万元，占总收入的5.56%。与上年对比总收入比上年增加72.65万元,增长6.64％，主要原因分析：2019年工资改革增资以及调入2人增加经费。其中：与上年对比财政拨款收入比上年增加11.82万元,增长1.14％,主要原因分析：2019年工资改革增资以及调入2人增加经费。与上年对比其他收入比上年增加60.83万元,主要原因分析：按照2019年政府会计制度账务核算要求，将县综改办、县农开办拨入经费放入其他收入核算。上年同期无其他收入。

二、支出决算情况说明

富民县财政局部门2019年度支出合计1,007.86万元。其中：基本支出917.67万元，占总支出的91.05%；项目支出90.19万元，占总支出的8.95%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出均为0万元。与上年对比总支出减少57.74万元，减少5.73％，主要原因是：2019年项目资金支出减少。其中：与上年对比基本支出增加149.66万元，增长16.3％,主要原因分析：2019年工资改革增资以及调入2人增加经费。与上年对比项目支出减少207.39万元，减少229.9％,主要原因分析：2019年安排的项目资金大幅度减少。

（一）基本支出情况

2019年度用于保障富民县财政局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出917.67万元。与上年对比增加149.66万元，增长16.3％,主要原因分析：2019年工资改革增资以及调入2人增加经费。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的78.49%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置（统一购买全县行政事业单位106套用友财务软件）等日常公用经费占基本支出的21.51%。

（二）项目支出情况

2019年度用于保障富民县财政局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出90.19万元。与上年对比减少207.38万元，减少229.9%，主要原因分析：2019年新政府会计制度改革会计用的用友软件购置费没有放在项目中及项目资金大幅度减少。2019年项目支出90.19万元，主要用于财政局预算信息管理平台运行维护费、部门财务核算系统运行维护费、政府采购电子卖场平台运行维护费，人大预算联网监督系统数据报表接口系统升级及维护服务费，电子化票据管理软件服务费，新中大财务软件服务费，用友行政单位财务软件服务费，行政事业单位国有资管理系统运行维护费，各镇街财政业务专网数据使用费，财政综合财务报告编制服务费，会计核算业务培训费，互联网络100m专线费用，债务监测平台服务费，富民县财政局一体化财政管理信息系统运行维护费，富民县财政局预算编审（标准化平台）系统运行维护费，新中大（支付代管资金运维费）系统运行维护费，电子政务网使用费用，聘请中介机构对国资监管企业进行审计的审计费，财政局预算绩效再评价服务费。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

富民县财政局部门2019年度一般公共预算财政拨款支出968.75万元,占本年支出合计的96.12%。与上年对比减少93.53万元,减少9.65%,主要原因分析：2019年项目资金支出大幅减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出784.87万元，占一般公共预算财政拨款总支出的81.02%。主要用于基本工资166.27万元、津贴补津259.91万元、奖金96.6万元、其他社会保险缴费5.88万元、住房公积金6.41万元、办公费24.61万元、印刷费3.96万元、咨询费0.98万元、水费6.23万元、电费3.3万元、邮电费1.7万元、物业管理6.56万元、差旅费6.07万元、维修费5.46万元、会议费12.95万元、培训费24.96万元、公务接待费5万元、劳务费62.89万元、委托业务费3.6万元、福利费10.35万元、公务用车运行维护费1万元、其他交通费用35.78万元、遗属生活补助4.09万元、奖励金27.6万元、办公设备购置2.71万元。

2.外交（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。财政未拨入外交（类）支出。

3.国防（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。财政未拨入国防（类）支出。

4.公共安全（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。财政未拨入公共安全（类）支出。

5.教育（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。财政味拨入教育（类）支出。

6.科学技术（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。财政未拨入科学技术（类）支出。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。财政未拨入文化旅游体育与传媒（类）支出。

8.社会保障和就业（类）支出63.4万元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.54%。主要用于富民县财政局在职职工41人，2019年养老保险基金支出63.4万元。

9.卫生健康（类）支出64.46万元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.65%。主要用于富民县财政局职工64人，其中：在职工41人、退休职工23人，2019年医疗保险费支出64.46万元。

10.节能环保（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。财政未拨入节能环保（类）支出。

11.城乡社区（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。财政未拨入城乡社区（类）支出。

12.农林水（类）支出6.06万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.63%。主要用于办公费1.3万元、维修费1.52万元、会议费1.76万元、培训费0.35万元、劳务费0.28万元、福利费0.82万元、差旅费0.03万元。

13.交通运输（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。财政未拨入交通运输（类）支出。

14.资源勘探信息等（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。财政未拨入资源勘探信息等（类）支出。

15.商业服务业等（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。财政未拨入商业服务业等（类）支出。

16.金融（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。财政未拨入金融（类）支出。

17.援助其他地区（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。财政未拨入援助其他地区（类）支出。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。财政未拨入自然资源海洋气象等（类）支出。

19.住房保障（类）支出49.96万元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.16%。主要用于富民县财政局在职工41人，2019年住房公积支出49.96万元。

20.粮油物资储备（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。财政未拨入粮油物资储备（类）支出。

21.灾害防治及应急管理（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。财政未拨入灾害防治及应急管理（类）支出。

22.其他（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。财政未拨入其他（类）支出。

23.债务还本（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。财政未拨入债务还本（类）支出。

24.债务付息（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。财政未拨入债务付息（类）支出。

富民县财政局一般公共预算支出明细表

单位：万元

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

富民县财政局部门2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为6万元，支出决算为6万元，完成预算的100%。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算1万元，完成预算的100%；公务接待费支出决算5万元，完成预算的100%。主要原因分析：根据《富民县人民政府办公室关于印发富民县2019-2020年中期财政规划和2019年部门预算编制指导意见的通知》要求，安排2019年本部门预算为6万元。严格执行预算法及财务管理规定，以收定支，从严控制2019年“三公”经费支出，2019年年终决算数与年初预算数与相无增减变化。

2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数6万元，与2018年的6万元相比，无增减变化。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，与2018年的0万元持平，无增减变化。公务用车购置及运行费支出决算1万元，与2018年的1万元相比，无增减变化。公务接待费支出决算5万元，与2018年的5万元持平，无增减变化。主要原因分析：根据预算法及财务管理规定，以收定支，我局从严控制2019年“三公”经费的支出，2019年“三公”经费决算支出6万元，与2018“三公”经费决算支出6万元持平，相比无增减变化。

(二)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出1万元，占16.67%；公务接待费支出5万元，占83.33%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0万元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。2019年没出国开支及开展工作情况。

2. 公务用车购置及运行维护费支出1万元。其中：

公务用车购置支出0万元，购置车辆0辆。2019年没有购置车辆的支出。

公务用车运行维护支出1万元，开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于（相关工作范围）所需车辆燃料费1685元、维修费5295元、过路过桥费973.08元、保险费2046.92元等。

3.公务接待费支出5万元。其中：

国内接待费支出5万元（其中：外事接待费支出0万元），共安排国内公务接待114批次（其中：外事接待0批次），接待人次883人（其中：外事接待人次0人）。主要用于部门及有关单位的工作业务往来公务接待。

国（境）外接待费支出0万元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。没发生国（境）外接待费。主要用于没有外事接待发生。

第四部分其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

富民县财政局部门2019年机关运行经费支出158.28万元，与上年对比增加90.53万元，增加57.19%。主要原因分析：全县行政事业单位106套用友财务软件的购置。部门机关运行经费主要用于：办公费24.61万元、印刷费3.96万元、咨询费0.98万元、水费6.23万元、电费3.3万元、邮电费1.7万元、物业管理6.56万元、差旅费6.07万元、维修费5.46万元、会议费12.95万元、培训费24.96万元、公务接待费5万元、劳务费62.89万元、委托业务费3.6万元、福利费10.35万元、公务用车运行维护费1万元、其他交通费用35.78万元、遗属生活补助4.09万元、奖励金27.6万元、办公设备购置2.71万元。

二、国有资产占用情况

截至2019年12月31日，富民县财政局部门资产总额537.16万元，其中，流动资产236.69万元，固定资产744.02万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产19.57万元，其他资产0万元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少405.56万元，主要原因分析：补提以前年度折旧463.12万元；其中;流动资产增加55.6万元，固定资产增加6.24万元,对外投资及有价证券持平，无增长或下降0万元，在建工程持平，无增长或下降0万元，无形资产持平，无增长或下降0万元，其他资产持平，无增长或下降0万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产4.84项，账面原值4.84万元，实现资产处置收入0万元；出租房屋0平方米，账面原值0万元，实现资产使用收入0万元。

三、政府采购支出情况

2019年度，部门政府采购支出总额80.68万元,其中：政府采购货物支出35.68万元;政府采购工程支出0万元;政府采购服务支出45万元;授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况表 详见附表（公开09表-公开12表）

五、其他重要事项情况说明

富民县财政局无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分名词解释

情况说明里涉及到需要解释说明的决算相关专用名词，在此进行说明解释。若没有涉及专用名词，请说明不涉及专用名词。

专用名词如下：

1.机关事业单位基本养老保险缴费，指单位为职工缴纳基本老保险费。

2.职工年金缴费，指单位为职工实际缴纳的职业年金。

3.职工基本医疗保险缴费，指单位为职工缴纳职工基本医疗保险费。

4.公务员医疗补助缴费，指按规定可享受公务员医疗补助单位为职工缴纳的公务员医疗补助费。

5.住房公积金，指按规定为职工缴纳的住房公积金。

6.“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括领导干部专车、一般公务用车和执法执勤用车。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

富民县2019年政府决算公开报表

监督索引号53012400131801111