富民县教育体育局

2020年度部门整体支出绩效评价报告

一、部门概况

（一）部门机构设置、编制。

根据《中共云南省委贯彻〈中共中央关于深化党和国家机构改革的决定〉的实施意见》《中共中央办公厅、国务院办公厅关于印发〈云南省机构改革方案〉的通知》《中共云南省委办公厅、云南省人民政府办公厅印发〈关于市县机构改革的总体意见〉的通知》《中共昆明市委办公厅、昆明市人民政府办公厅关于印发〈富民县机构改革方案〉的通知》（昆办通〔2019〕12号）《富民县深化党政机构改革领导小组关于印发《富民县深化县级机构改革实施方案》的通知》（富改发〔2019〕1号），组建富民县教育体育局为县政府工作部门。纳入富民县教育局2020年度部门决算编报的单位共19个。其中：行政单位1个，事业单位18个。富民县教育体育局2020年度年末编制1354人。其中：行政编制10人（含行政工勤编制2人），事业编制1344人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员10人（含行政工勤人员2人），事业人员1519人（含参公管理事业人员0人）。2020年末公办学校在校学生人数19199人（其中：幼儿园1247人，小学10467人，初中5851人，普通高中1634人）；寄宿制在校学生人数9495人（其中：小学4441人，初中5054人）。

（二）部门职能。

制定全县教育体育事业发展规划并组织实施，综合管理全县教育体育工作，推进教育体育事业建设和体制机制改革，指导校外教育工作和推动公共体育活动。

（三）部门工作完成情况。

1、德育教育有效开展

（1）进一步完善未成年人思想道德体制机制；（2）以活动为载体开展德育主题实践活动；（3）发挥先进榜样示范作用。

2、学校管理不断规范

（1）规范行政审批；（2）规范招生入学工作；（3）提升学校管理水平；（4）落实各项资助政策。

3、校园安全得到保障

（1）校园疫情防控到位；（2）加强校园安全管理。

4、教学质量稳步提升

（1）加大对外开放合作；（2）加强教育教学管理；（3）教育教学质量有所提升。

5、师资力量逐渐增强

（1）加强教师队伍建设；（2）加强教师培训；（3）加强师德师风建设。

6、项目建设加快推进

（1）推进教育基础设施建设；（2）经济指标工作任务圆满完成。

7、体育事业健康发展

（1）体育资源总量不断增加；（2）丰富体育健身活动。

8、党建基础不断加强

（1）推进基层党建重点工作；（2）落实全面从严治党主体责任；（3）强化党对意识形态的领导。

（四）部门管理制度。

富民县教育局深入学习贯彻党的十九大精神，落实教育规划纲要，根据市教育局、市财政局的总体要求，围绕立德树人的根本任务，以服务和促进教育事业改革发展为目标，切实提高教育经费的使用规范性，精准性和效率性。严格遵守各项法律法规和有关部门制定的规章制度。

我局制定了《富民县教育局机关差旅费管理办法》（富教办通〔2017〕12号）；《富民县教育局“校财局管”实施方案》（富教通〔2013〕24号）；《关于进一步加强学校财务核算管理的通知》（富教局〔2011〕41号）；《富民县教育系统财务管理办法》（富教局〔2008〕58号）；《富民县学校食堂大宗物资采购管理暂行办法》（富教局〔2011〕97号）；《内部审计工作实施意见》 (富政办通〔2015〕124号)；《富民县教育局大额资金使用管理制度》；《富民县教育局专项资金管理办法（试行）》的通知（富教通〔2015〕120号）；《关于印发富民县中小学校（园）食堂及勤工俭学财务管理和会计核算两个管理办法》(富政办通〔2011〕119号)；《中共富民县教育局委员会“三重一大”决策制度》(富教〔2016〕3号)；中共富民县教育局委员会关于印发《中共富民县教育局委员会工作规则》的通知(富教通〔2015〕73号)；《富民县教育局内部控制工作方案（试行）》；《2017年富民县教育局关于成立绩效评价领导小组的通知》（富教通〔2017〕 93 号）等文件要求，严格按文件要求管理使用资金，确保各项资金发挥其最大效率。

我局成立了以局长为组长，副局长为副组长，科室长、校长为成员的绩效评价小组，领导小组办公室设在教育局计财科，由计财科长兼任办公室主任，牵头负责财政性资金绩效评价工作组联络、对接、协调工作，进一步健全教育经费管理及绩效评价工作，有效加强和推动工作的落实。坚持“谁主管，谁负责”，“谁使用，谁负责”的绩效评价原则，规范使用资金，切实提高教育经费管理水平。

（五）部门资金来源及使用情况。

2020年财政拨款收入合计41070.85万元。其中：

1、一般公共预算拨款收入39515.85万元。

（1）一般公共服务支出0.50万元（其中：其他组织事务支出0.50万元）；

（2）教育支出38961.88万元（其中：行政运行193.06万元，其他教育事务管理35.40万元，学前教育1377.65万元，小学教育14645.29万元，初中教育10573.98万元，高中教育2430.50万元，其他普通教育6347.05万元，中等职业教育382.99万元，特殊学校教育4.34万元，教师进修576.51万元，其他教育费附加安排的支出2054.14万元，其他教育支出340.97万元）；

（3）文化旅游体育与传媒支出40.00万元（其中：体育场馆40.00万元）；

（4）社会保障和就业支出81.62万元（其中：其他就业补助支出0.23万元，死亡抚恤81.39万元）；

（5）城乡社区支出5.00万元（其中：城乡社区环境卫生5.00万元）；

（6）农林水支出426.85万元（其中：其他农林水支出426.85万元）。

2、政府性基金预算拨款收入1555.00万元。

（1）城乡社区支出1412.00万元（其中：农村基础设施建设支出1400.00万元，其他国有土地使用权出让收入安排的支出612.00万元）；

（2）其他支出143.00万元（其中：用于体育事业的彩票公益金支出143.00万元）。

2020年财政拨款支出合计36040.33万元。其中：

1、一般公共预算拨款支出34438.19万元。

（1）基本支出28296.18万元（其中：工资福利支出27381.16万元，商品服务支出225.30万元，对个人和家庭的补助677.21万元，资本性支出12.51万元）；

（2）项目支出6142.01万元（其中：商品服务支出3143.23万元；对个人和家庭的补助（含保安工资、寄宿生生活补助，营养改善计划资金、教师奖励金）2922.97万元；资本性支出75.81万元）。

2、政府性基金预算拨款支出1602.14万元.

（1） 项目支出1602.14万元（其中：商品服务支出636.14万元；资本性支出966.00万元）。

2020年富民县教育体育局财政拨款结转和结余2876.92万元。其中：

1、财政拨款结转2876.92万元。

（1）一般公共预算财政拨款结转2251.39万元；

（2）政府性基金预算财政拨款结转625.53万元

（六）政府采购情况。

2020年富民县教育体育局政府采购预算批复数为718.03万元，年内政府采购支出209.87万元，完成计划的29.23%。

（七）固定资产情况。

2020年固定资产期初账面原值47049.64万元，累计折旧20617.13万元，净值26432.51万元；本年增加456.22万元。2020年固定资产期末账面数47505.86万元，累计折旧24269.89万元，净值23235.97万元。

二、绩效目标

（一）部门总目标。

通过绩效评价，强化支出责任，优化财政支出结构，提高财政资金使用效益，保障部门更好地履行职责，使财政资金通过部门行使其职能，服务社会、群众变得更有效益和效率。为提高办学质量提供决策依据，同时为以后年度预算资金安排提供重要依据。

2020年度我局年度总体目标为：

1、重德育，学校德育工作有效开展；

2、抓管理，提升学校管理水平；

3、保安全，校园安全得到保障；

4、提质量，教育教学质量稳步提升。

（二）部门项目具体计划目标。

1、数量指标：2020年财政拨款收入合计41070.85万元（其中：一般公共预算财政拨款收入39515.85万元；政府性基金财政预算拨款收入1555.00万元）。

2、质量指标：以“重德育、抓管理、保安全、提质量”为工作重点，以办人民满意的教育为目标，强化工作措施，狠抓工作落实，全面提高教育质量，推进我县各级各类教育健康、持续发展。

3、时效指标：确保全县教育系统按时、顺利、有效开展。

4、成本指标：2020年度富民县教育体育局财政拨款收入41070.85万元。

5、经济效益指标：不断提高我县教育教学质量及学校管理水平。

6、社会效益指标：不断改善办学条件，提高办学质量，全面提升师生综合素质，创建文明、和谐的生活和工作环境。

7、生态效益指标：推进我县各级各类教育健康、持续发展，提高人民综合素质。

8、服务对象满意度指标：提升学生、家长和社会对全县教育的满意度。

三、评价结论

（一）主要绩效。

本部门对财务管理进行规范化，同财政部门及时沟通学习，积极进行财政部门组织的决算、编报、审核等方面工作按时完成，认真如实填报。

本部门（单位）对预算和决算公开工作、及主管部门对所属单位按规定批复决算的各项工作按规定认真执行，该填报及时填报，该公开及时公开，该上报及时上报。

2020年，我局根据富民县财政局文件富财教〔2020〕1号《富民县财政局关于批复2020年部门预算的通知》的要求，严格按照绩效目标设立情况进行资金的使用和管理，使教育局机关在职、离休人员的工资按时发放，保障了职工的根本利益，为工作的正常开展打下基础。利用有限的办公经费开展了教育局机关的日常工作，对下属18家二级单位进行工作上的指导、协调和督促，强化工作措施，狠抓工作落实，全面提高教育质量，推进我县各级各类教育健康、持续发展。

（二）评价结果。

我局绩效评价领导小组按照富民县财政局整体部门支出绩效评价相关要求进行自评，我局2020年度的部门决策全面、科学、合理；部门管理严格有效，预算管理规范，履职效益明显，严格执行各项财经法规和会计制度，财务管理和会计基础工作日益规范，“三公经费”支出控制有力；部门绩效的产出和效果较好。根据《2020年部门整体支出绩效评价评分表》评分标准，自评得分97分。

四、主要经验做法

通过对2020年度部门整体支出情况进行绩效评价，加强了资金支出的管理、增强了资金绩效理念，优化资金支出的结构，强化资金管理的水平，进一步提高了资金的使用效益。此次绩效评价的结果，为以后年度我局对资金的管理、分配、提高资金的使用效益提供了重要的依据。

五、存在的问题

对绩效评价工作认识不到位，绩效评价的过程和有效性管理不健全，绩效评价的业务能力有待进一步提高。

六、改进措施及建议

提高对绩效评价工作的认识，提升绩效评价的经济性、效率性、有效性；不断加强业务培训和学习。

富民县教育体育局

2021年4月6日

附表：

                                            富民县教育体育局

学前教育家庭经济困难儿童资助

项目支出绩效评价报告

一、项目基本情况

（一）项目概况。

1.立项背景及目的。

2020年，我县公、民办幼儿园（普惠性幼儿园）及小学附属幼儿园共计42所（其中：公办幼儿园及小学附属幼儿园13所，民办幼儿园29所），在园人数3741人。

2.项目实施情况。

学前教育家庭经济困难儿童资助实施范围：实施学前教育的公办幼儿园、小学附属幼儿园（班）以及提供普惠性、低收费服务的民办幼儿园。不包括托儿所、亲子园（班）等早期教育机构。资助对象为幼儿园接收学前教育在籍在园的家庭经济困难儿童。按在籍在园学生人数的约30%分配了补助资金，按照300元/生/年的标准，按照上级下达的指标数进行资助，资助资金分春秋学期进行发放。

3.资金来源及使用情况。

2020年财政拨入学前教育家庭经济困难儿童资助资金34.04万元（其中：中央资金25.58万元，省级资金1.28万元，市级资金5.1万元，县级资金2.08万元）。2020年富民县教育体育局共计拨付学前教育家庭经济困难儿童资助资金32.4万元，资金由富民县学生资助管理中心指导和监督各幼儿园使用。

4.组织及管理情况。

学前教育家庭经济困难儿童资助政策实行分学期实施，按照上级下达的指标数于每个学期开学一个月后（即春季学期4月初，秋季学期10月初）按比例测算各幼儿园受助资金，幼儿园在收到下达指标数后组织相关幼儿申请，由幼儿园结合家庭经济困难情况按照公开、公平、公正的原则进行评审，评审结果在园内进行公示5个工作日，公示无异议后将资助金以现金的形式发放到监护人手中，监护人收到资助金后签字确认。

学前教育家庭经济困难儿童资助的实施严格按照《昆明市学前教育家庭经济困难儿童资助管理办法》（昆教规[2019]1号）和《富民县学前教育家庭经济困难儿童资助管理办法》（富教通[2019]66号）执行，每个学期对各幼儿园的执行情况进行检查，对执行中存在的问题要求幼儿园立即整改。

（二）绩效目标。

1.总目标。

加大对家庭经济困难儿童资助力度，保障家庭经济困难儿童接受学前教育的权利。

2.年度目标。

（1）产出目标。

2020年学前教育家庭经济困难儿童资助人数1066人。按在籍在园儿童人数的30%和300元/生.年的补助标准分配补助资金，资助资金分春秋学期进行发放。

（2）效果目标。

有力推进学前教育发展，促进教育公平，确保农村家庭经济困难儿童接受学前教育的权利。

二、绩效评价工作情况

（一）阐述的主要内容

从项目立项、资金落实、业务管理、财务管理、项目支出、项目效益、服务对象等指标进行绩效综合评价。

（二）绩效评价原则、评价方法

1.绩效评价原则。

本次评价主要从“项目投入情况、项目过程情况、项目产出情况、项目效果情况”等几个方面进行考评。遵循相关性、重要性、可比性、经济性和系统性原则。

2.绩效评价方法。

对项目的相关性、效率、效果、可持续性以及综合绩效进行客观公正地评价，通过评价、了解、分析、衡量项目是否达到预期目标，项目资金使用是否有效，项目管理运行是否可持续性等。采取定性和定量两种评价方法对该项目进行评价。

三、评价结论

（一）评价结果。

该项目绩效评价自评分为97分，该项目目标与国家的政策要求、当地的发展计划高度相符、项目目标明确，项目建立组织机构，制定管理制度，组织管理水平较好，资金安排合理，项目产出及效果达到预期要求。

（二）主要绩效。

1、进一步推进我县学前教育事业发展，巩固学前教育成果。

2、确保农村家庭经济困难儿童接受学前教育的权利。

四、成本效益分析。

有力推进学前教育发展，促进教育公平，确保农村家庭经济困难儿童接受学前教育的权利。

五、主要经验及做法、存在的问题和建议

（一）主要经验及做法；

首先，规范资金管理与使用。学前教育家庭经济困难儿童资助严格按照市级下达的指标进行分配，要求各幼儿园足额发放，避免资金结余。

其次，加强项目资金使用的监督管理力度。下拨资金文件中对信息审核、资金审查等工作内容做了明确要求，对违规使用各种资金情况作了明确规定，加强资金日常监管，会同教育局财务部门人员不定期对学校各类资助资金的使用情况进行检查，县审计部门也不定期地对学校资助资金管理发放作了审计。

三是强化过程管理，明确工作流程。明确了各类资助工作每个工作环节的责任，实行专款专用，确保将补助经费按时、足额发放；规范各类受助学生的信息，要求受助学生信息对社会公开，设立了监督举报电话，做到件件有回声，事事有落实，公开接受群众监督。

（二）存在的问题；

学前教育家庭经济困难儿童资助严格按照市、县级资助管理办法执行，由于部分民办幼儿园没有专门的财务人员，对资金账务的管理方面存在一定困难，账务管理不够规范。

（三）建议和改进措施。

1、加强对学前教育学生资助管理工作的指导，进行相关的业务培训。

2、加强对各民办幼儿园各监督和指导，提高民办幼儿园的资金管理水平。

富民县教育体育局

2021年4月6日

富民县教育体育局

义务教育家庭经济困难学生生活补助

项目支出绩效评价报告

一、项目基本情况

（一）项目概况。

1.立项背景及目的。

从2019年秋季学期起，不再执行寄宿生生活费补助“全覆盖”政策，按国家调整后的义务教育家庭经济困难学生生活补助政策执行。义务教育家庭经济困难学生生活补助实施范围为：义务教育学校在籍在校家庭经济困难寄宿学生、家庭经济困难非寄宿学生，特殊教育学校学生。首先须确保建档立卡学生，以及非建档立卡的家庭经济困难残疾学生、农村低保家庭学生、农村特困救助供养学生等四类学生按标准足额获得资助，其余资金用于资助寄宿制除建立卡等四类学生之外的家庭经济困难学生。

义务教育家庭经济困难学生生活补助的实施，有力推进义务教育均衡发展，促进教育公平，确保农村义务教育阶段家庭经济困难学生顺利接受义务教育，有效提高九年义务教育巩固率。

2.项目实施情况。

我县义务教育家庭经济困难学生生活补助严格按照《昆明市昆明市义务教育家庭经济困难学生生活补助管理办法》和《富民县义务教育家庭经济困难学生生活补助管理办法》要求实施。

3.资金来源及使用情况。

2020年的义务教育家庭经济困难学生生活补助资金，由富民县学生资助管理中心制作资金分配文件后财政局和教育局直接拨付到各义务教育阶段学校，学校严格按照相关规定使用资金。2020年共计收到义务教育家庭经济困难学生生活补助资金1055.95万元（其中：中央资金534.10万元，省级资金106.82万元，市级资金256.37万元，县级资金158.66万元），所有资金已在年内全部下拨各义务教育学校，结余资金也留在学校，但由富民县学生资助管理中心统一调配，用于抵扣下一年的资金。

4.组织及管理情况。

我县以加强领导、健全制度、规范管理为重点使义务教育家庭经济困难学生生活补助工作落在实处。

（1）义务教育家庭经济困难学生生活补助实行校长负责制，对资助工作负主要责任。各学校要成立以校长为组长的义务教育家庭经济困难学生生活补助工作领导小组，对各学校学生提交的申请和相关证明材料对受助学生信息进行初审，初审后将受助学生名单报学校评审。学校将评审通过的受助学生名单在校内和受助学生所在村委会进行不少于5个工作日的公示，公示无异议，将受助学生名单报县教育局复核，各校受助学生信息应当与义务教育阶段学籍管理数据库中信息一致，并按身份证号和学籍号在本区域内查重，复核无误，将受助学生名单返回学校。县教育局将义务教育家庭经济困难学生生活补助资金足额拨付到学校后，学校在资金到账15个工作日内应当按复核后的受助学生名单将补贴资金足额发放。

（2）建立完善档案管理制度。学校要切实做好政策文件、管理制度、资金下达文件、生活费补助发放表格、银行转帐凭证、受助学生公示材料及公示照片、公示结果、告知通知等受助材料的管理工作，按学期分年级装订存档，确保补助资金发放相关档案资料的准确与完整。

（3）建立健全管理制度和财务审计制度，形成定期与不定期检查相结合的监督检查机制，确保农村义务教育阶段寄宿制生资助政策的贯彻落实。

（4）建立完善信息公开制度。各学校要加强政策的宣传工作，在学校设置专门的学生资助政策宣传板报或墙报，并长期放在人流量大、比较醒目的位置供学生和家长观看了解。另外，学校可以通过健康教育课、宣传栏、知识讲座、征文和演讲比赛、宣传标语、致家长一封信等多种形式宣传国家的教育惠民政策，做到家喻户晓。

（5）建立健全责任追究制度。严禁将补助经费用于平衡预算、偿还债务、支付利息、对外投资的支出，不得从补助资金中提取工作经费或管理经费，不得用寄宿生生活补助资金发放食堂人员工资。对挤占、挪用、虚列、套取补助经费等行为，将按有关规定追究相关学校和个人的责任。

（二）绩效目标。

1.总目标。

巩固城乡义务教育经费保障机制，对城乡义务教育家庭经济困难学生提供生活补助，帮助家庭经济困难学生顺利就学，提升义务教育巩固率。

2.年度目标。

（1）产出目标。

2020年义务教育家庭经济困难学生生活补助补助人数7143人（其中：小学3411人；初中3732人）。“四类生”全覆盖，非“四类生”确保覆盖家庭经济困难住校生。小学寄宿生补助人均补助标准1000.00元/生.年，小学非寄宿制人均补助标准500.00元/生.年；小学寄宿生补助人均补助标准1250.00元/生.年，小学非寄宿制人均补助标准625.00元/生.年。

（2）效果目标。

有力推进义务教育均衡发展，促进教育公平，确保农村义务教育阶段家庭经济困难学生顺利接受义务教育，保证义务教育学生进得来，留得住，有效提高九年义务教育巩固率。

二、绩效评价工作情况

（一）阐述的主要内容

从项目立项、资金落实、业务管理、财务管理、项目支出、项目效益、服务对象等指标进行绩效综合评价。

（二）绩效评价原则、评价方法

1.绩效评价原则。

本次评价主要从“项目投入情况、项目过程情况、项目产出情况、项目效果情况”等几个方面进行考评。遵循相关性、重要性、可比性、经济性和系统性原则。

2.绩效评价方法。

对项目的相关性、效率、效果、可持续性以及综合绩效进行客观公正地评价，通过评价、了解、分析、衡量项目是否达到预期目标，项目资金使用是否有效，项目管理运行是否可持续性等。采取定性和定量两种评价方法对该项目进行评价。

三、评价结论

（一）评价结果。

该项目绩效评价自评分为96分，该项目目标与国家的政策要求、当地的发展计划高度相符、项目目标明确，项目建立组织机构，制定管理制度，组织管理水平较好，资金安排合理，项目产出及效果达到预期要求。

（二）主要绩效。

1、进一步巩固我县“两基”工作成果。

2、切实改善义务家庭经济困难学生生活，让学生“吃得好，留得住，学得好，家长放心”，确保义务教育阶段家庭经济困难学生顺利接受义务教育。

四、成本效益分析。

确保义务家庭经济困难学生顺利完成义务教育，有效推进义务教育均衡发展，促进教育公平。

五、主要经验及做法、存在的问题和建议

（一）主要经验及做法；

1.领导重视，保障有力。我县县委、县政府高度重视寄宿生生活费补助工作，制定了《富民县农村义务教育阶段寄宿制生资助管理办法》，每年年初县政府预算列入地方财政预算，确保县级补助资金落到实处，补助资金及时足额下拨学校。

2.认真调查，严格统计。为确保学生县教育局根据《云南省教育厅关于做好农村义务教育实名制学生信息管理系统数据采集工作的通知》要求深入细致的做好在校学生调查统计工作，确保学生享受补助不重不漏，使国家惠民政策惠及每一位学生。同时，按学期进行资金使用情况的统计及审核，及时调整，确保资金使用效益的正常发挥。

3.人员落实到位，责任明确。县教育局非常重视资助管理工作，成立资助管理中心，安排专人负责家庭经济困难学生生活补助工作，保证此项工作落实到位，顺利开展。

（二）存在的问题；

1.部分资金相对到位较晚，拨付出现滞后现象。

2.退学学生就餐卡未使用完的补助资金难予清退。

3.寄宿制学校办学规模不断扩大，学校食堂和宿舍等辅助用房继农村中小学标准化建设之后又出现新一轮的紧张局面，大部分学校食堂和餐厅不达标，宿舍狭小拥挤。

4.由于受编制制约，寄宿制学校均没有核定后勤管理和服务人员编制，人员数量和质量都满足不了工作需要。

（三）建议和改进措施。

1.加大对资金的政策宣传力度，通过多种形式宣传国家的教育惠民政策，做到家喻户晓。

2.加大对资金的监管力度，不折不扣贯彻好国家、省、市、县有关文件和规定，坚决杜绝不规范操作现象。

3.加强对家庭经济困难学生的动态管理，及时掌握其变动情况，对转学、退学、毕业学生应在学生离校时进行清理，将未使用完的资金足额及时清退给学生。

富民县教育体育局

2021年4月6日

富民县教育体育局

义务教育学生营养改善计划项目支出绩效评价报告

一、项目基本情况

（一）项目概况。

1.立项背景及目的。

（1）立项背景：实施营养改善计划是贯彻《国务院办公厅关于实施农村义务教育学生营养改善计划的意见》（国办发[2011]54号）和全国农村义务教育学生营养改善计划电视电话会议精神，全面推进《昆明市学生体质健康促进条例》的实施。《昆明市农村义务教育学生营养改善计划实施方案》中明确：全市上下要充分认识实施农村义务教育学生营养改善计划的重要意义，切实把这项工作作为“惠民工程”抓实抓好。

（2）目的：提高民族素质、建设人力资源强国。青少年是祖国的未来、民族的希望。青少年的营养状况，不仅关系着个人的成长发育和全面发展，也关系着整个民族素质的养成和提升。党中央、国务院决定以贫困地区和家庭经济困难学生为重点，启动实施农村义务教育学生营养改善计划，是坚持以人为本，落实科学发展观，促进学生健康成长、全面发展的具体体现；是维护社会公平、构建社会主义和谐社会，关注民生的重要举措，是国家综合实力和社会文明进步程度的重要标志。

2.项目实施情况。

全县农村义务教育学校全部在校学生、县城义务教育学校农村学生和农转城学生，享受营养改善计划补助，农村义务教育学生营养改善计划以食物方式，按800元/生.年标准进行补助。全县义务教育中小学均实行三餐制，覆盖率达100%；全县农村义务教育中小学校供餐全覆盖达100%，学生全覆盖达100%。

2020年全县实施农村义务教育学生营养改善计划供餐学校32所，供餐学生15324人。有食堂的30所学校采用“食堂供餐模式”，没有食堂的2所学校采用“企业供餐模式”。供餐内容为以食堂供餐学校主要向学生提供午餐荤菜和素菜品种，无食堂的学校主要向学生提供牛奶、糕点等食品在课间分发给学生。

3.资金来源及使用情况。

2020年的义务教育学生营养改善计划补助资金，富民县学生资助管理中心制作资金分配文件后财政局和教体局直接拨付到各义务教育阶段学校，学校严格按照相关规定使用。2020年共计收到义务教育学生营养改善计划补助资金1283.81万元（其中：中央资金217.69万元，省级资金216.66万元，市级资金544.63万元，县级资金304.83万元）。营养改善计划补助资金，县财政国库支付中心下达财政授权支付额度，全年到位资金足额发放各义务教育阶段学校，各中小学将营养改善计划补助资金分春、秋季学期拨入基本账户，由学校转入食堂专户。资金不足部分，由上年结余资金补充，本年度结余资金留存各学校基本账户和县教育局账户，留作下年抵扣或拨付使用。

4.组织及管理情况。

我县农村义务教育学生营养改善计划按照《富民县人民政府关于印发县农村义务教育学生营养改善行动实施方案的通知》（富政通〔2012〕9号）要求，成立了以富民县人民政府县长为组长，分管教育的副县长为副组长的领导小组，领导小组下设办公室在县教育局，由教育局局长兼任办公室主任，负责处理学生营养改善行动工作的日常事务，负责定期组织各成员单位召开领导小组联席会议。进一步强化宣传与监管，农村义务教育阶段学校学生实现全覆盖，取得了明显成效和良好的社会效应，基本实现了政策的初衷和预期效果。

（1）加强领导，规范管理。

从2012年春季开学起我县全部义务教育阶段学校食堂由学校统一办理《餐饮服务许可证》，一律实行自主经营，统一管理。一是加强领导，明确职责。我县始终把食品安全工作摆在学校工作的重要位置，并将其纳入年度工作计划和年终考核。县教育局成立了食品卫生安全工作领导小组，实行“一把手”负总责，分管领导具体负责，明确专人具体抓的工作责任制。各学校也成立了相应的领导小组，建立了领导分管、专人负责，层层落实的安全管理责任机制，有效保证寄宿制卫生防病与食品卫生安全工作落到实处。二是完善制度，狠抓落实。制定出台了《富民县学校食品安全事故应急预案（试行）〉》和《富民县学生营养改善计划食品安全管理办法》，各学校制定了学校营养改善计划实施方案及食品安全突发事件应急预案。层层落实目标责任制，并不定期认真排查、及时整改，广泛宣传、落实预案，强化监督。同时各学校把食堂食品卫生安全制度建设纳入学校综合管理制度建设，建立了食堂安全管理制度、食品采购储存制度、厨房卫生消毒制度、食品留样制度、食堂从业人员上岗培训制度及岗位责任制度，并张贴上墙，接受监督，全面落实营养餐改善计划实施管理中的各项安全责任制。三是统一采购，确保安全。根据《富民县学校食堂大宗物资采购管理暂行办法》要求，我局通过公开招标方式确定了米、面、油、鸡蛋和牛奶供应商，并与供应商签订了供货合同。从源头上确保食品的质量和安全，为全县实施学生营养改善计划工作提供了强有力保障。

（2）学校食堂供餐和采购成品加餐是主要供餐形式。

供餐模式:实施农村义务教育学生营养改善计划供餐的32所学校中，已建立食堂的学校30所，未建立食堂的学校2所，有食堂的30所学校采用“食堂供餐模式”，没有食堂的2所学校采用“企业供餐模式”，学校食堂供餐比例达93.75%。学校将中央、市、县级补助资金拨付给学校食堂，由学校食堂统一安排。有食堂的学校用于午餐时增加菜肴，改善学生伙食，此种模式符合省政府要求；无食堂的学校，由学校统一购置牛奶、鸡蛋、糕点等食品课间分发给学生加餐。

供餐内容:采用食堂供餐的30所学校供应午餐，主要是肉、蛋、牛奶、蔬菜，初中大部分学校供应1个肉和1个小菜，小学大部分学校供应1个肉和2个小菜，米饭和加菜的由学生自己出钱；课间加餐模式的，学校按照我县大宗物资招投标方式统一购买了雪兰牛奶、糕点等合格食品，在课间分发给学生。保证了全部实施营养改善计划学校学生每餐享受膳食补助，食堂供餐的学校学生餐餐有肉吃，鸡蛋每周提供不少于2次。目前尚无直接将现金发放给学生的情况，也无截留挪用等其他情况。

（3）营养改善计划运行情况总体良好。

第一，在执行层面，地方政府组织有效，分工明确，多部门协作推动营养改善计划实施；第二，制度建设较为完整、清晰。制定了相关制度和管理办法，包括食品采购、卫生管理、安全监管、监督检查、责任追究等，以文件形式规范营养改善计划执行；第三，县确立以食堂供餐形式为主要途径保障学生营养，加大食堂建设资金落实力度，推动供餐形式转变；第四，营养膳食补助资金落实到位，同时做好学校公示与学生实名制统计工作，接受社会监督，在一定程度上保障了膳食补助资金安全使用。

（二）绩效目标。

1.总目标。

我县农村义务教育学生营养改善计划实施8年来，按照《富民县人民政府关于印发县农村义务教育学生营养改善行动实施方案的通知》（富政通〔2012〕9号）要求，全县义务教育农村学校全部学生、县城义务教育学校农村学生和农转城学生均享受补助。此项工作的实施，切实改善农村义务教育学生营养状况，增强学生体质，进一步提高学生的健康水平。

2.年度目标。

（1）产出目标。

2020年义务教育营养改善计划补助人数15324人，学校每学期按照实际在校应享受补助人数实行动态管理，义务教育营养改善计划人均补助标准800.00元/生.年，学校以食物方式进行补助。

（2）效果目标。

实现了义务教育学生营养改善计划全覆盖，目标完成率达100%。提高了学生的身体素质，促进了学生健康成长。

二、绩效评价工作情况

（一）阐述的主要内容

按照农村中小学营养改善计划，实施规范管理，圆满完成目标任务，实现了农村义务教育学生营养餐全覆盖，目标完成率达100%。提高了学生的身体素质，促进了学生健康成长。①制定绩效评价指标体系:从项目立项、资金落实、业务管理、财务管理、项目支出、项目效益、服务对象等指标进行评价;②绩效评价工作过程:成立绩效评价工作小组对项目进行审核；③认真据实填报项目信息调查表和撰写项目情况执行情况报告。

（二）绩效评价原则、评价方法

1、绩效评价原则。

科学规范原则：绩效评价严格遵循既定程序，科学可行。

公开公正原则：评价结果客观公正，并接受社会公开监督。

分级分类原则；根据评价对象特点分类组织实施。

绩效相关原则: ；支出与其产出之间有紧密相关关系。

2、绩效评价方法。

指标评价：农村义务教育营养改善计划以食物的方式，按800元/生.年的标准进行补助，全县义务教育中小学均实行三餐制，覆盖率达100%；全县义务教育中小学校做到100%供餐。

数据采集：认真执行国家政策，实行农村义务教育学生营养改善计划实名制勾选，与学校数据进行比对。

社会调查：把享受营养餐学生名单到各村委会进行公示，接受社会监督，学生人数进行动态管理。

三、评价结论

（一）评价结果。

该项目绩效评价自评分为98分，农村义务教育阶段学校学生实现全覆盖，取得了明显成效和良好的社会效应，基本实现了政策的初衷和预期效果。通过评价、调查，学生、教师及家长对实施农村义务教育学生营养改善计划非常满意。

（二）主要绩效。

1、切实改善农村义务教育学生生活，确保全县农村义务教育学生吃得营养、健康成长。

2、受益学生身体质量有所改善，缓解了贫困农村学生营养不良问题。

3、受益学生饮食习惯和饮食结构优化。营养改善计划的一个直接效果是让学生实现普及三餐，对农村学生一天所需基本能量起到了一定的保障作用。

4、受益学生上课期间有饥饿感的现象明显减少。

四、成本效益分析。

实施农村义务教育营养改善计划，是坚持以人为本，落实科学发展观，促进学生健康成长、全面发展的具体体现；是维护社会公平、构建社会主义和谐社会，关注民生的重要举措，是国家综合实力和社会文明进步的重要标志；是提高民族素质、建设人力资源强国的必然要求。

五、主要经验及做法、存在的问题和建议

（一）主要经验及做法；

1、领导重视，保障有力。我县县委、县政府高度重视学生营养改善工作，制定了《富民县农村义务教育学生营养改善计划实施方案》及《富民县义务教育阶段寄宿制中小学生营养餐补助实施方案》，成立了以县长为组长，分管副县长为副组长，教育、财政、发改、食药等部门主要领导为成员的县级学生营养改善小组，并于2012年2月27日率先在全市启动我县义务教育阶段农村中小学营养改善计划及富民县义务教育阶段寄宿制中小学生营养餐补助计划，全县义务教育中小学均实行三餐制，覆盖率达100%。同时，每年年初县政府预算列入地方财政预算，确保县级补助资金落到实处，补助资金及时足额下拨学校。为保障学生营养改善的顺利实施和食堂的正常运转，县政府还通过劳务派遣方式为全县义务教育学校食堂配备食堂工作人员。

2、认真调查，严格统计。为确保学生县教育局根据《云南省教育厅关于做好农村义务教育实名制学生信息管理系统数据采集工作的通知》要求深入细致的做好在校学生调查统计工作，确保学生享受补助不重不漏，使国家惠民政策惠及每一位学生。同时，按学期进行资金使用情况的统计及审核，及时调整，确保资金使用效益的正常发挥，实施义务教育阶段学校学生营养改善计划供餐学校32所，义务教育阶段学校实施营养改善计划全覆盖。

3、公开招标，确保安全。根据《富民县学校食堂大宗物资采购管理暂行办法（试行）》要求，县教育局通过公开招标方式确定了米、面、油、鸡蛋、牛奶供货商，并与供货商签订了供货合同。从食品源头上确保食品的质量与安全，为全县实施学生营养改善工作提供了强有力保障。

（二）存在的问题；

我县农村义务教育学生营养改善计划的实施虽然取得了一定的成绩，但也存在一些不容忽视的问题。

1、实施学生营养改善计划工作以来，全县有食堂的学校均为3餐，导致学校食堂硬件设施难以满足义务教育学生营养改善计划供餐需求。随着农村中小学布局调整的不断推进，寄宿制学校办学规模在不断扩大，学校食堂等辅助用房继农村中小学标准化建设之后又出现新一轮的紧张局面，大部分学校食堂和餐厅不达标。

2、教职工编制难以满足营养改善计划学校后勤服务需求。由于受编制制约，现有食堂工作人员多数为临时工和即将退休的老教师，缺乏必要的专业技能，人员数量和质量都满足不了工作需要。虽然获得政府批示150人临时工名额，但不能满足实际需求。

3、2019年秋季学期以来肉食价格涨幅较大，难达到年前计划的餐标。

（三）建议和改进措施。

1、继续加大对农村义务教育学生营养改善计划的宣传力度，向学生、家长、教师普及营养改善计划相关政策。每学期开学，利用家长会、校会、班会、广播、黑板报、网络等向学生、家长、教师宣传、普及营养改善计划相关政策，提高全社会对营养改善计划工作的认识，杜绝对营养改善计划政策理解偏差。

2、加强对学校财务管理人员的培训，加大资金监督检查力度。一是每年对全县各学校领导、财务人员进行为期一个星期的财务管理及专业技术培训。通过学习相关政策法规，不断增强学校领导依法行政、依法依规管理使用资金的意识；提高财务人员业务能力，严格执行财务管理制度，认真履行财务报销审批程序，确保资金使用安全、规范、有效。二是教育局严格依法依规对学校财务票据进行审核，严把稽核关。加强内部审计工作，加大对学校财务人员账务核算工作的指导和监督力度，确保学校财务行为合法、合规。

3、加强营养改善计划工作的管理，科学制定供餐食谱，改善烹调技术，合理调节餐标。有食堂的30所学校全部采取食堂供餐模式为学生提供营养餐，结合肉食价格上涨情况，各学校参照西南地区农村学生膳食营养指导手册，结合学生营养健康状况、当地饮食习惯和食物实际供应情况，科学调节供餐食谱，做到合理搭配、营养均衡。

富民县教育体育局

2021年4月6日

富民县教育体育局

公用经费项目支出绩效评价报告

一、项目基本情况

（一）项目概况。

1.立项背景及目的。

根据《国务院关于进一步完善城乡义务教育经费保障机制的通知》（国发〔2015〕67号）、《云南省人民政府关于进一步完善城乡义务教育经费保障机制的通知》（云政发〔2016〕74号）、县级有关规定等文件精神，确保我县所有学校公用经费补助资金能够有效保障学校正常运转，不因资金短缺而影响学校正常的教育教学秩序，确保教师培训所需资金得到有效保障。

2.项目实施情况。

2020年城乡义务教育公用经费以2019至2020学年度在校学生人数为依据，按时、足额下达城乡义务教育学校生均公用经费补助资金。城乡义务教育学校生均公用经费拨款标准按照小学650元/生.年，初中850元/生.年的标准执行，对寄宿制学校按照寄宿学生数每生每年再增加200元的公用经费补助，特殊教育学生按照6000元/生.年的标准执行。

3.资金来源及使用情况。

城乡义务教育公用经费由中央80%、省级4%、市级9.6%，县级6.4%的比例承担，非义务教育阶段学校由县级全部承担。

2020年共计收到公用经费1839.94万元。其中：

（1）城乡义务教育公用经费1556.54万元（其中：中央资金1253.92万元，省级资金65.00万元，市级资金139.56万元，县级98.06万元）。

（2）其他公用经费283.40万元（其中：市级资金10.73万元，县级资金272.67万元）。

资金到位后及时下拨到相应学校，由各校自行管理使用。

4.组织及管理情况。

各学校要加强资金使用的监督和管理，严禁虚列虚支、虚报冒领和挤占挪用，确保经费按规定用途使用，不得用于偿还债务等开支。教育主管部门汇同审计、财政对资金进行监管。

（二）绩效目标。

1.总目标。

确保我县所有学校公用经费补助资金能够有效保障学校正常运转，不因资金短缺而影响学校正常的教育教学秩序，确保教师培训所需资金得到有效保障。

2.年度目标。

（1）产出目标。

2020年公用经费按照在校学生补助，补助人数18260人（其中：小学11748人，初中6512人，寄宿生11241人）。

（2）效果目标。

通过公用经费的投入，有效保障学校正常运转，不因资金短缺而影响学校正常的教育教学秩序，确保教师培训所需资金得到有效保障。

二、绩效评价工作情况

（一）阐述的主要内容：

1.制定绩效评价指标体系:从项目立项、资金落实、业务管理、财务管理、项目支出、项目效益、服务对象等指标进行评价;

2.绩效评价工作过程:成立绩效评价工作小组对项目进行审核；

3.认真据实填报项目信息调查表和撰写项目情况执行情况报告。

（二）绩效评价原则、评价方法

1.绩效评价原则。

科学规范原则：绩效评价严格遵循既定程序，科学可行。

公开公正原则：评价结果客观公正，并接受社会公开监督。

分级分类原则；根据评价对象特点分类组织实施。

绩效相关原则: 支出与其产出之间有紧密相关关系。

2.绩效评价方法。

按照绩效评价体系里的评价方法进行评价。

三、评价结论

（一）评价结果。

该项目绩效评价自评分为98分，学校公用经费的实施，取得了明显成效和良好的社会效应，基本实现了政策的初衷和预期效果。通过评价、调查，学生、教师及家长对实施学校公用经费补助非常满意。

（二）主要绩效。

有效保障学校正常运转，不因资金短缺而影响学校正常的教育教学秩序，确保教师培训所需资金得到有效保障。

四、成本效益分析。

该项目资金下拨后严格按照资金使用流程，严格遵循项目前询价原则，优化项目资金的分配结构，降低成本，让资金发挥最大效益。

五、主要经验及做法、存在的问题和建议

（一）主要经验及做法；

各学校加强资金使用的监督和管理，严禁虚列虚支、虚报冒领和挤占挪用，确保经费按规定用途使用，不得用于偿还债务等开支。教育主管部门汇同审计、财政对资金进行监管。严格按照财政部 教育部关于印发〈城乡义务教育补助经费管理办法〉的通知（财教〔2019〕121号 ）的相关要求合理规范使用资金。

（二）存在的问题；

近几年上级下达资金文件批次太多，极大地增加了基层学校财务人员的工作量。

（三）建议和改进措施。

建议上级主管部门下达资金时尽量减少资金下达批次，合并下达补助资金。

富民县教育体育局

2021年4月6日

富民县教育体育局

教育安保人员工资项目支出绩效评价报告

一、项目基本情况

（一）项目概况。

1.立项背景及目的。

为进一步做好全县中小学校（园）安全保卫工作，确保校园和谐稳定，根据富民县人民政府办公室《关于全县中小学校（园）配备专职保安等相关事宜的批复》（富政办复〔2014〕84号）要求，经县十五届人民政府2014年9月15日第十九次常务会议研究，同意从2015年起，对全县中小学校（园）配备专职保安人员，保安工作经费纳入县级财政预算安排，进一步加强校园安全工作，推动校园安全防范标准化建设，切实增强校园安全防范能力，并采取公开招标形式确定保安服务公司。

2.项目实施情况。

该项目资金于2020年按照季度通过富民县教育体育局下拨：1—12月份下拨云南安邦保安服务有限公司，再由保安公司核发到每个保安人员。2020年1月1日—12月31日按照富民县中小学校（园）专职保安配备需求表（附后）所有保安员由昆明安邦保安公司配足到位。并根据中华人民共和国有关法律、法规和国家有关政策规定，根据甲方环境特点和要求，对双方确认的目标、区域实施安全保卫，主要包括门卫、重点场所守护、校园巡逻，学校大型活动与会务工作的安全保障，校内临时性的应急处置工作，并做好校内防火、防盗、防破坏、防事故等安全工作，保安员必须每日24小时在岗。

3.资金来源及使用情况。

根据富民县人民政府办公室《关于全县中小学校（园）配备专职保安等相关事宜的批复》（富政办复〔2014〕84号）要求，对全县中小学校（园）配备的专职保安人员经费纳入县级财政预算安排；保安服务费每月先做后付，由甲方次月10日前以支票形式支付上月保安服务费给乙方，每月保安人员的花名册应盖乙方公章后，交甲方审验和备查；2020年125名保安人员保安服务费全年合计265.50万元（大写：贰佰陆拾伍万伍仟元整 ），资金按月申请。

4.组织及管理情况。

从维护稳定发展的大局出发，我局高度重视学校安全工作，把安全工作纳入目标责任和教育教学常规管理的考核范畴，成立了由局长任组长、其他班子成员为副组长、机关科室负责人及各校（园）为成员的安全工作领导小组。各校（园）设立了安全科，配备了安全专干，负责本校的安全工作，坚持“谁主办、谁负责，谁主管、谁负责”和属地管理的原则，按照安全工作“一岗双责”责任制和全员参与责任制，层层签订校园安全工作目标责任书，明确分工，细化任务，把安全责任落实到每一个人，形成了从教育局到基层学校的严密的安全工作网格化管理工作机制，有效保障了校园安全管理工作的顺利开展。

（二）绩效目标。

1.总目标。

加强全县所有公办校园的安全保卫工作，增强全县学校安全保卫力量，提高全县校园安全稳定。

2.年度目标。

（1）产出目标。

全县所有公办学校安保力量明显提升，根据昆明市人民政府办公厅《关于印发昆明市加强校园安全管理的若干规定（试行）的通知》（昆政办〔2014〕113号）第七条学校应当按照规定配备保安员，寄宿制学校按照不低于在校师生员工人数的4‰配备，不得低于3人；非寄宿制学校按照不低于在校师生员工人数的3‰配备，不得低于2人。寄宿制学校应当配备专职宿管人员，女生宿舍至少有1名女性专职宿管员。全县各校园的保安人员基本达到要求，校园安全稳定有了有效保障。

（2）效果目标。

在县委、县政府正确领导下，我县教育系统安全形势总体持续稳定。通过全体师生的共同努力，全年各校园安全工作成效突出，未发生重大校方责任安全事故和群体性事故。

二、绩效评价工作情况

（一）阐述的主要内容：

财政支出绩效评价是财政支出绩效预算的基础，是政府财政支出管理的重要组成部分。该项目资金根据昆明市人民政府办公厅《关于印发昆明市加强校园安全管理的若干规定（试行）的通知》（昆政办〔2014〕113号）第七条学校应当按照规定配备保安员，寄宿制学校按照不低于在校师生员工人数的4‰配备，不得低于3人；非寄宿制学校按照不低于在校师生员工人数的3‰配备，不得低于2人。寄宿制学校应当配备专职宿管人员，女生宿舍至少有1名女性专职宿管员，进行核定，2019年全县中小学校（园）共配备保安人员161名，其中公办学校保安人员125名，民办幼儿园36名，公办学校125名保安人员工资纳入县级财政预算，并按要求配足配齐安保器材。本着减少不必要的经费开支，严格经费管理，把有限经费用在刀刃上，加强财务管理的力度，进一步提高财政资金使用效率，努力为国家的财政支出减少压力而进行绩效评价。

（二）绩效评价原则、评价方法

1.绩效评价原则。

由主管部门负责组织绩效评价工作，教育体育局负责资金回笼使用，教育体育局各相关科室督促资金的使用。

2.绩效评价方法。

由教育体育局组织各校园对保安公司服务管理、服务质量；对保安人员履职情况、服务质量进行评价并形成情况报告。

采用学校评价、教育体育局评价、问卷调查等方式评价

三、评价结论

（一）评价结果。

该项目绩效评价自评分为98分，该项目目标与国家的政策要求、当地的发展计划高度相符、项目目标明确，项目建立组织机构，制定管理制度，组织管理水平较好，资金安排合理，项目产出及效果达到预期要求。

（二）主要绩效。

从维护稳定发展的大局出发，我局高度重视学校安全工作，把安全工作纳入目标责任和教育教学常规管理的考核范畴，成立了由局长任组长、其他班子成员为副组长、机关科室负责人及各校（园）为成员的安全工作领导小组。各校（园）设立了安全科，配备了安全专干，负责本校的安全工作，坚持“谁主办、谁负责，谁主管、谁负责”和属地管理的原则，按照安全工作“一岗双责”责任制和全员参与责任制，层层签订校园安全工作目标责任书，明确分工，细化任务，把安全责任落实到每一个人，形成了从教育局到基层学校的严密的安全工作网格化管理工作机制，有效保障了校园安全管理工作的顺利开展。

四、成本效益分析。

该项目为进一步做好全县中小学校（园）安全管理工作，努力做到校园安全“少出事、不出大事、杜绝发生重大安全责任事故”的工作目标，全面落实“重德育、抓管理、保安全、提质量”工作重点，按照安全生产 “三必管”要求，坚持安全底线思维，强化风险意识，全面开展隐患排查整改，做到不留死角，不留盲区，及时发现问题，及时整改问题，提供了有力保障。在县委、县政府正确领导下，我县教育系统安全形势总体持续稳定。通过全体师生的共同努力，全年各校园安全工作成效突出，未发生重大校方责任安全事故和群体性事故。

五、主要经验及做法、存在的问题和建议

（一）主要经验及做法；

1.严格落实公司、校园双重管理，严格按照合同开展工作；

2.每年由教育体育局组织对保安公司及保安人员进行评价，决定是否与保安公司续签合同；

3.每年教育体育局组织对各校园进行安全目标管理考核，对考核优秀的校园进行表彰。

（二）存在的问题；

1.保安公司聘用的保安员存在没有保安员证上岗情况，特别是存在新聘用的保安员没有领取到保安证或者没有培训就上岗工作的现象；

2. 由于保安工资低，年轻人不愿意干，现在使用的保安人员很大一部分年龄偏大；

3.保安公司与学校沟通协调不足，导致管理不到位情况存在。

（三）建议和改进措施。

1.建议逐步提高保安人员工资，实现安保队伍年轻化，更好为学校服务。

2.建议资金及时拨付，避免保安人员工作不稳定；

3. 建议相关部门加强对保安公司的安全监管和指导，建立工作协调机制，将公办学校校园安全建设和工作经费列入同级财政预算，并对民办学校给予适当补助，及时消除校园安全隐患，保障师生安全、校园安全。

4.建立健全校园风险防控体系建设，健全完善学校各项安全工作制度和安全网格化管理，严格落实依法治校、依法执教；强化学校保安队伍培训，配齐学校安全防护装备；着力加强“人防、物防、技防”建设；进一步完善台账资料，全面提升学校安全防范水平，确保校园安全稳定和谐。

富民县教育体育局

2021年4月6日

富民县教育体育局

教育基础实施建设项目支出绩效评价报告

一、项目基本情况

（一）项目概况。

1.立项背景及目的。

通过大力实施教育基础设施建设，全县各学校办学条件和学生学习生活条件得到极大改善，消除城镇学校大班额，推进农村学校教育信息化建设，学校安全防范设施建设等工作。

2.项目实施情况。

推进2019年、2020年义务教育学校薄弱环节改善和能力提升等教育基础设施建设项目，完成工程建设计划任务。

3.资金来源及使用情况。

2020年各级共投入教育基础设施建设资金6907.91万元（其中：中央资金4543.60万元，市级资金580.00万元，市级资金715.60万元，县级资金1068.71万元）。将“校安工程”“全面改薄”剩余项目与“能力提升”项目整合为“全面改薄”和“能力提升”项目实施，完成第一批次北邑小学、大营小学、散旦中学3所学校5个单体主体建设，第二批次永定小学（黎阳分校）项目开工建设，第三批次东元小学、和平小学、多宜小学、汉营小学4所学校项目即将开工。 完成东村中心小学“全面改薄”建设项目圆满完成。

4.组织及管理情况。

我县制定了《富民县“全面改薄”和“能力提升”建设项目实施方案》，并经县人民政府常务会议研究批准执行。成立了以徐玫娟副县长为组长，县教育局主要领导为副组长，县级相关部门领导为成员的领导小组，明确领导小组各成员单位的职责，确保协调联动，高效推进。

（二）绩效目标。

1.总目标。

推进我县中小学基础教育设施建设，进一步美化校园文化环境，提升各校办学品质。

2.年度目标。

（1）产出目标。

完成第一批次北邑小学、大营小学、散旦中学3所学校5个单体主体建设，第二批次永定小学（黎阳分校）项目开工建设，第三批次东元小学、和平小学、多宜小学、汉营小学4所学校项目即将开工。完成东村中心小学“全面改薄”建设项目圆满完成。

（2）效果目标。

全县就教育基础实施建设项目，按照轻重缓急原则申报项目，达到预期目标。

二、绩效评价工作情况

（一）阐述的主要内容：

为确保我县2019年、2020年教育基础实施建设项目圆满完成，一是我县及时成立富民县教育基础实施建设项目工作领导小组，完成《富民县教育基础实施建设项目实施方案》，并经县届人民政府常务会议研究同意实施；二是召开专项工作会议，全面安排部署改造工作；三是按标准实施项目改造，强化工作职能，确保项目如期完工。

（二）绩效评价原则、评价方法

1.绩效评价原则。

按照科学规范、公开公正、绩效优先的原则进行。

2.绩效评价方法。

由县教育体育局牵头，结合项目学校部分师生、家长按照科学规范、公开公正、绩效优先、因地制宜的原则进行综合评价。

三、评价结论

（一）评价结果。

该项目绩效评价自评分为98分，一致认为我县实施的教育基础实施建设，对推进我县中小学校舍建设，进一步美化校园文化环境，提升各校办学品质具有重要意义。

（二）主要绩效。

完成第一批次北邑小学、大营小学、散旦中学3所学校5个单体主体建设，第二批次永定小学（黎阳分校）项目开工建设，第三批次东元小学、和平小学、多宜小学、汉营小学4所学校项目即将开工。完成东村中心小学“全面改薄”建设项目圆满完成。

四、成本效益分析。

我县教育基础设施建设，中央、省、市均按照按每平方米3000元进行补助，其余建设资金由县级配套安排。为节约建设成本，发挥资金最大的效益，我局根据工程施工进度进行付款，并将工程审定价作为工程款支付依据。

五、主要经验及做法、存在的问题和建议

（一）主要经验及做法；

各县区、各部门之间多交流沟通，相互取长补短，吸取其他优秀县区、部门优秀的经验和做法。

（二）存在的问题；

暂无

（三）建议和改进措施。

积极学习其他县区的优秀做法及经验，相互取长补短。

富民县教育体育局

2021年4月6日

富民县教育体育局

教育信息化（二期）租赁费项目支出绩效评价报告

一、项目基本情况

（一）项目概况。

1.立项背景及目的。

根据《富民县人民政府关于实施昆明行知中学和富民一中教育技术装备建设的批复》（富政复〔2015〕11号）文件，富民县教育局在昆明行知中学和富民一中教育技术装备建设项目中，采用融资租赁的方式，引入美联信金融租赁有限公司的资金。按照《定期租赁合同》（合同号：401—0033763—001号）规定，租赁期限 48 个月（2015 年 9 月至2019年3月），分8期支付，每6个月应支付租金6324904.4元，租金总计50599235.2元。

2020年4月17日，美联信公司将《定期租赁合同》项下的全部权利转让给广州国迈融资租赁公司，并向广州国迈融资租赁公司发出了《债权转让通知函》。为切实做好后续款项偿还，经富民县教育体育局与广州国迈融资租赁公司协商，于 2020 年 7 月起分18期即2020年7月至2021年12月，每月支付租赁资金853706.18元给广州国迈融资租赁公司，按期支付完毕。

2.项目实施情况。

县政府2020年共计安排租金712.22万元，我局已全部支付美联信公司和广州国迈融资租赁公司。

3.资金来源及使用情况。

县政府2020年共计安排租金712.22万元，我局支付美联信公司200万元和广州国迈融资租赁公司512.22万元。

4.组织及管理情况。（包括项目组织情况、项目实施流程、资金拨付流程）。

（二）绩效目标。

1.总目标。

计划偿还租赁费712.22万元。

2.年度目标。

（1）产出目标。

已按照还款协议条款按时偿付租赁费712.22万元。

（2）效果目标。

预算资金得到了合理利用，富民一中、昆明行知中学学校硬件设施得到加强，改善了学校的办学条件，离老百姓在家门口就能享受优质教育的目标又迈进了一步，推动了学校教育教学的发展。

二、绩效评价工作情况

（一）阐述的主要内容：

从项目立项、资金落实、业务管理、财务管理、项目支出、项目效益、服务对象等指标进行绩效综合评价。

（二）绩效评价原则、评价方法

1.绩效评价原则。

本次评价主要从“项目投入情况、项目过程情况、项目产出情况、项目效果情况”等几个方面进行考评。遵循相关性、重要性、可比性、经济性和系统性原则。

2.绩效评价方法。

（对项目的相关性、效率、效果、可持续性以及综合绩效进行客观公正地评价，通过评价、了解、分析、衡量项目是否达到预期目标，项目资金使用是否有效，项目管理运行是否可持续性等。采取定性和定量两种评价方法对该项目进行评价。

三、评价结论

（一）评价结果。

该项目绩效评价自评分为99分，该项目目标与国家的政策要求、当地的发展计划高度相符、项目目标明确，项目建立组织机构，制定管理制度，组织管理水平较好，资金安排合理，项目产出及效果达到预期要求。

（二）主要绩效。

学校硬件设施得到加强，改善了学校的办学条件，离老百姓在家门口就能享受优质教育的目标又迈进了一步，推动了学校教育教学的发展

四、成本效益分析。

1.完成17个理化生实验室设备的装备，达到“普实”要求。购图书3万册，生均图书比达1:30，达到云南省义务教育基本均衡标准。

2.购学生桌凳2300套、铁床1900套（单人套），教师办公桌椅209套，食堂设备3套，物品柜1700个。满足学校基本教育教学活动和师生生活需求。购教师办公计算机159台、学生机256台，生机比达到 初中10:1,高中5:1，师机比达1:1。

3.增购1套高中通用技术设备，50套班班通多媒体，5个计算机教室设施，20个普教功能室设备配备，涵盖地理、数学、音乐、体育、美术等学科。

4.完成1个报告厅设备配置，配置桌椅600套。

五、主要经验及做法、存在的问题和建议

（一）主要经验及做法；

（二）存在的问题；

（三）建议和改进措施。

富民县教育体育局

2021年4月6日

富民县教育体育局

考入全日制普通高等院校贫困新生政府资助

项目支出绩效评价报告

一、项目基本情况

（一）项目概况。

1.立项背景及目的。

2012年昆明市教育局印发了《昆明市考入全日制普通高等院校贫困新生政府资助管理办法》（昆教［2012］11号）；设立考入全日制普通高等院校贫困新生政府资助，用于补助考入全日制普通高等院校贫困新生顺利到校报道就学。

资助对象：参加富民县2020年高考考入全日制普通高等院校，具有昆明市户籍，富民县学籍公费学位家庭经济困难的普通高中应届毕业生（经民政部门确认的农村或城镇低保户子女、残疾家庭子女或本人残疾且家庭贫困、军烈属家庭子女及因自然灾害或其它突发事件造成家庭经济困难学生优先考虑）。

2.项目实施情况。

（1）被省内全日制院校正式录取的本市户籍贫困新生，一次性给予交通行装补助500.00元，生活补助1000.00元，合计1500.00元/生。

（2）被省外全日制院校正式录取的本市户籍贫困新生，一次性给予交通行装补助1000.00元，生活补助1000.00元，合计2000.00元/生。

3.资金来源及使用情况。

2020年《昆明市财政局 昆明市教育局关于下达2020年昆明市考入全日制普通高等院校贫困新生政府资助市级补助经费的通知》（昆财教〔2020〕125号）文件，下达我县2020年昆明市考入全日制普通高等院校贫困新生政府资助市级补助金额15.00万元。

以2020年富民一中和昆明行知中学公费学位毕业生数为参考依据，分配富民一中补助资金10.05万元；昆明行知中学补助资金4.95万元。

4.组织及管理情况。

富民县考入全日制普通高等院校贫困新生政府资助市级补助工作，严格按照《昆明市考入全日制普通高等院校贫困新生政府资助管理办法》进行，县级教育行政部门根据上级下达的专项补助资金额度，综合考虑县内2所高中在校生的贫困程度、上年度各校高考新生录取人数的情况以及录取院校的地域性分布等因素进行分解，学校根据县级下达的补助指标，对被录取的学生进行遴选、公示、申报，县级教育行政部门对学校申报学生进行复审，公示，经公示无异议，由县级教育行政部门落实兑现。

《昆明市考入全日制普通高等院校贫困新生政府资助管理办法》对补助对象、补助标准、申报程序及申报材料进行了明确的规定，具有较强的可操作性；学校认真组织宣传，按时上报符合条件的学生相关资料。县教育局及时审批兑现补助资金。各项工作严格按照《昆明市考入全日制普通高等院校贫困新生政府资助管理办法》进行，运行正常有序。

（二）绩效目标。

1.总目标。

贯彻落实《关于进一步完善我市城乡低收入群体生活保障制度的实施意见》（昆通〔2008〕55号）精神，按照昆明市教育体育局关于印发《昆明市考入全日制普通高等院校贫困新生政府资助管理办法》（昆教〔2012〕11号）要求，帮助贫困新生更好完成学业。

2.年度目标。

（1）产出目标。

分配富民一中2020年昆明市考入全日制普通高等院校贫困新生政府资助市级补助资金10.05万元；分配昆明行知中学2020年昆明市考入全日制普通高等院校贫困新生政府资助市级补助资金4.95万元。全县合计补助金额15.00万元，完成率100%。

（2）效果目标。

贯彻执行《昆明市考入全日制普通高等院校贫困新生政府资助管理办法》，进一步加强全日制普通高等院校贫困新生政府资助专项资金的发放和管理，强化富民县全日制普通高等院校贫困新生政府资助专项资金管理制度化和规范化建设。

二、绩效评价工作情况

（一）阐述的主要内容：

从项目立项、资金落实、业务管理、财务管理、项目支出、项目效益、服务对象等指标进行绩效综合评价。

（二）绩效评价原则、评价方法

1.绩效评价原则。

本次评价主要从“项目投入情况、项目过程情况、项目产出情况、项目效果情况”等几个方面进行考评。遵循相关性、重要性、可比性、经济性和系统性原则。

2.绩效评价方法。

对项目的相关性、效率、效果、可持续性以及综合绩效进行客观公正地评价，通过评价、了解、分析、衡量项目是否达到预期目标，项目资金使用是否有效，项目管理运行是否可持续性等。采取定性和定量两种评价方法对该项目进行评价。

三、评价结论

（一）评价结果。

该项目绩效评价自评分为98分，该项目目标与国家的政策要求、当地的发展计划高度相符、项目目标明确，项目建立组织机构，制定管理制度，组织管理水平较好，资金安排合理，项目产出及效果达到预期要求。

（二）主要绩效。

用于补助考入全日制普通高等院校贫困新生顺利到校报道就学，帮助贫困新生更好完成学业。

四、成本效益分析。

贯彻执行《昆明市考入全日制普通高等院校贫困新生政府资助管理办法》，进一步加强全日制普通高等院校贫困新生政府资助专项资金的发放和管理，强化富民县全日制普通高等院校贫困新生政府资助专项资金管理制度化和规范化建设。充分发挥资金效益。

五、主要经验及做法、存在的问题和建议

（一）主要经验及做法；

规范合理使用资金，充分发挥资金效益，让更多的贫困新生更好完成学业。

（二）存在的问题；

昆明市考入全日制普通高等院校贫困新生政府资助年度指标由市级每年根据各县（市）区上学年被全日制普通高等院校正式录取新生总数，按地区类别根据一定的比例安排下达，资助指标与县区年度高考学生录取情况及家庭实际情况存在一定差异，建议市级适当增加经济发展较落后县（区）的资助指标。

（三）建议和改进措施。

进一步加强全日制普通高等院校贫困新生政府资助专项资金的发放和管理，强化富民县全日制普通高等院校贫困新生政府资助专项资金管理制度化和规范化建设。

富民县教育体育局

2021年4月6日

富民县教育体育局

普通高中资助资金项目支出绩效评价报告

一、项目基本情况

（一）项目概况。

1.立项背景及目的。

2020年我县共有普通高中2所，为做好2020年资助工作，我县严格按照上级文件精神，认真落实普通高中学生资助政策，加强普通高中学生资助资金发放工作的管理，分春秋学期进行发放。普通高中学生资助对象为具有正式注册学籍的应届普通高中在校生（含民办高中学校招收的公费学位学生）中家庭经济困难学生、普通高中建档立卡贫家庭经济困户学生实际人数下达补助资金。

2.项目实施情况。

普通高中学生资助资金的实施严格按照《昆明市普通高中学生资助管理办法（修订）》（昆教计[2017]14号）和《富民县普通高中学校学生资助管理办法》执行，每个学期对各校的执行情况进行检查，对执行中存在的问题要求学校立即整改。

3.资金来源及使用情况。

2020年的普通高中学生资助资金，由富民县学生资助管理中心制作资金分配文件后财政局和教育局直接拨付到各义务教育阶段学校，学校严格按照相关规定使用资金。2020年共计收到普通高中学生资助资金159.64万元（其中：中央资金101.27万元，省级资金9.03万元，市级资金39.88万元，县级资金9.45万元），富民县学生资助管理中心按照学期下拨资金到学校发放给受助学生，结余资金留在富民县教育体育局，但由富民县学生资助管理中心统一调配，用于抵扣下一年的资金。

4.组织及管理情况。

普通高中学生资助资金实行分学期实施，按照上级下达的指标数于每个学期开学一个月后（即春季学期4月初，秋季学期10月初）按比例测算各校受助资金，学校在收到下达指标数后组织相关学生申请，由学校结合家庭经济困难情况按照公开、公平、公正的原则进行评审，评审结果在校内进行公示5个工作日，公示无异议后将助学金打入学生银行卡账户，由学生自由支配，学生收到补助金后签字确认。

普通高中学生资助资金的实施严格按照《昆明市普通高中学生资助管理办法（修订）》（昆教计[2017]14号）和《富民县普通高中学校学生资助管理办法》执行，每个学期对各校的执行情况进行检查，对执行中存在的问题要求学校立即整改。

（二）绩效目标。

1.总目标。

落实普通高中学生资助政策，对普通高中家庭经济困难在校学生，尤其是建档立卡学生发放国家助学金，确保家庭经济困难学生就学权利。

2.年度目标。

（1）产出目标。

2020年普通高中学生资助资金补助人数占在校人数20%以上。普通高中国家助学金人均补助标准2000.00元/生.年，普通高中建档立卡贫家庭经济困户学生免学杂费人均补助标准800元/生.年；普通高中建档立卡贫家庭经济困户生活费人均补助标准2500元/生.年。

（2）效果目标。

有力推进普通高中教育发展，促进教育公平，确保农村家庭经济困难学生接受教育的权利。

二、绩效评价工作情况

（一）阐述的主要内容

从项目立项、资金落实、业务管理、财务管理、项目支出、项目效益、服务对象等指标进行绩效综合评价。

（二）绩效评价原则、评价方法

1.绩效评价原则。

本次评价主要从“项目投入情况、项目过程情况、项目产出情况、项目效果情况”等几个方面进行考评。遵循相关性、重要性、可比性、经济性和系统性原则。

2.绩效评价方法。

对项目的相关性、效率、效果、可持续性以及综合绩效进行客观公正地评价，通过评价、了解、分析、衡量项目是否达到预期目标，项目资金使用是否有效，项目管理运行是否可持续性等。采取定性和定量两种评价方法对该项目进行评价。

三、评价结论

（一）评价结果。

该项目绩效评价自评分为98分，该项目目标与国家的政策要求、当地的发展计划高度相符、项目目标明确，项目建立组织机构，制定管理制度，组织管理水平较好，资金安排合理，项目产出及效果达到预期要求。

（二）主要绩效。

1、进一步推进我县普通高中教育事业发展，巩固普通高中教育成果。

2、确保农村家庭经济困难学生接受普通高中教育的权利。

四、成本效益分析。

确保普通高中家庭经济困难学生顺利完成普通高中教育，有效推进教育发展，促进教育公平。

五、主要经验及做法、存在的问题和建议

（一）主要经验及做法；

（二）存在的问题；

1、资金分配方面的问题。资金分配按照上级下达的指标进行分配，受助学生覆盖面不到在校学生数的30%，由于覆盖面与贫困面不符，还有部分家庭经济困难的学生尚未受到资助。

2、资金拨付方面问题。各级资金到位时间不同，致使下拨学校资金有很多批次。

（三）建议和改进措施。

建议市级资金下达资金指标时一个文件将所有上级资金一起下达，让学校一次性发放到受助学生手中，减少资金的管理风险。

富民县教育体育局

2021年4月6日

富民县教育体育局

体育事业项目支出绩效评价报告

一、项目基本情况

（一）项目概况。

1.立项背景及目的。

为推进《全民健身条例》《昆明市全民健身实施计划（2016-2020）》，逐步实现城乡居民步行15分钟就有健身活动场地的公共体育设施建设规划，打造城市社区“15 分钟体育健身圈”，推进实施农民体育健身工程。贯彻落实《云南省足球场地设施建设规划(2016-2020年)》，加强社会足球场建设,进一步丰富体育供给，加快推进体育强国建设。

2.项目实施情况。

结合我县实际，建设农民体育健身工程点3个，全民健身路径项目4条。社会足球场2个。所有项目均已全部完工并验收投入使用。

3.资金来源及使用情况。

2020年共计收到体彩公益金135.00万元（其中：中央资金11.00万元，省级资金4.00万元，市级资金109.90万元，县级资金10.10万元）。资金分别拨付各镇、街道文化综合服务中心（文化站）和建设企业，由各镇、街道分项目支付相应项目村委会和施工期企业。

4.组织及管理情况。

（1）项目组织管理情况。我局根据历年的绩效情况，召开党组会议进行研讨论证，制定可量化、可考评的符合我局实际年度绩效目标方案和项目经费预算支出方案。严格按照上级部门的统一部署要求，如期有序组织、保质保量地开展工作。

（2）项目实施流程。根据各镇、街道报送的项目建设、安装点需求，并按照《全民健身实施计划（2016—2020年）》关于行政村（社区）体育设施覆盖率达100%的要求，统筹安排项目布局布点，经局党组会研究同意后，下达项目资金。

（3）资金拨付流程。项目资金拨付我局后，依据财政部门《行政事业单位内部控制报告管理制度（试行）》（财会〔2017〕1号）和《关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》《富民县教育体育局内部控制工作方案（试行）》《富民县教育局专项资金管理办法（试行）》（富教通〔2015〕120号）执行。规范专项资金业务流程、风险点控制、财务管理、资产管理、政府采购、绩效管理、会计基础工作。

（二）绩效目标。

1.总目标。

实现90%以上的县区建有公共体育场馆，新建社区的体育设施覆盖率达到100%，同步实现乡镇、行镇村建有便捷、实用的公共体育健身设施，实现城乡、区域、群体均衡发展的目标。加强社会足球场建设,进一步丰富体育供给，加快推进体育强国建设。

2.年度目标。

（1）产出目标。

建成“15分钟健身圈”农民健身工程点4个，全民健身路径数量4条，社会足球场2个，场地设施竣工验收合格率达100%，场地投入使用率≥90%。

（2）效果目标。

参加锻炼人员满意度 ≥80%，带动全民健身活动开展，助推体育产业发展，提升人民群众的获得感、幸福感

二、绩效评价工作情况

（一）阐述的主要内容：

对富民县2020年体育事业项目支出绩效评价的目的有以下几点：

1．通过对项目实施管理和相关制度措施的评价，分析项目管理合理性和实施管理水平，进一步剖析管理中尚需改进之处。

2．通过对项目财政资金投入和执行情况的评价，分析项目投入管理和财务管理水平，进一步剖析财政资金使用的安全性和规范性。

3．通过对项目成果产出和实施成效的评价，分析项目决策合理性和绩效指标实现程度，进一步剖析社会影响、可持续发展等情况。

通过上述三个方面的分析，从加强财政资金管理的实际出发，对财政资金使用的经济性、效率性和效益性进行客观、公正的综合评价，为进一步强化部门预算支出责任、改善财政支出管理、优化资源配置和提高公共服务水平提供依据和参考。

通过此次绩效评价，进一步规范项目预算编制的合理性、成本支出的真实性和控制有效性，评价财政资金的使用效率和效果，为以后年度编制项目预算、选择项目实施主体等提供参考依据。

（二）绩效评价原则、评价方法

1.绩效评价原则。

一是科学规范原则。绩效评价注重财政支出的经济性、效率性和有效性，严格执行规定的程序，采用定量与定性分析相结合的方法。

二是公正公开原则。坚持客观公正，标准统一、资料可靠，依法公开并接受监督。

三是绩效相关原则。绩效评价针对具体支出及其产出绩效进行，评价结果应清晰反映支出与产出绩效之间的紧密对应关系。

2.绩效评价方法。

绩效评价采取目标效益分析法和公众评判法。评价指标体系分三个级别，即一级指标、二级指标、三级指标。其中一级指标包括3个部分，二级指标包括7个部分，三级指标包括19个部分（详见附表）。

三、评价结论

（一）评价结果。

经评价，本项目得分为94分，评价等级为“优”。其中，项目决策类指标权重分为20分，得分为19分，得分率为95%；项目管理类指标权重分为20分，得分为19分，得分率为95%；项目绩效类指标权重为60分，得分为56分，得分率为93.33%。

（二）主要绩效。

本项目总体组织规范，完成相应目标，在带动全民健身活动开展，助推体育产业发展，提升人民群众的获得感、幸福感方面取得较好成效。

本项目正常开展，场地建设、器材安装工作正常，安全开展、无人员伤亡，充分发挥了公共体育部门在提供社会体育服务、满足群众体育需求方面的作用。同时充分发挥市场在配置全民健身资源方面的作用，提高第三方、体育产业专业化能力，吸引更多市民参与全民健身活动，提高运动能力和科学健身水平。在体育构建主体多元、分工合理、合作有力的健身活动供给机制方面取得一定的成绩。

四、成本效益分析。

项目资金严格落实专款专用，通过竞争性谈判、询价比选等方式，选取有资质、信誉好、服务优的施工方和企业进行场地建设和器材安装。通过政府采购、“三重一大”集体决策等行政措施，有效提高了资金的节约性、资金使用效果，同时优化体育设施布局布点，全面提高行政村（社区）体育设施覆盖率。

五、主要经验及做法、存在的问题和建议

（一）主要经验及做法；

1．通过通过竞争性谈判、询价比选等方式，场地建设、器材采购单价、质量得以优化，有效增加体育设施布局布点，全面提高行政村（社区）体育设施覆盖率。

2．调查研究要细，制定方案要实。

3．要求要明确，准备要充分。

（二）存在的问题；

1．项目计划与部门中长期规划一致性不够。

2．项目管理制度执行有效性、项目产出实效性有待提高。

3．社会效益和服务对象满意度有待提高。

（三）建议和改进措施。

1．结合单位实际情况和业务特点制定更加详细的项目资金使用管理细则。

2．多开展体育竞赛、全民健身活动，多举办体育、健身知识讲座等活动。

3．准确编制预算，及时下达项目资金。

4．建议财政部门能保证项目资金拨付的及时性，以确保项目经费落实到位，便于管理工作的开展和进行。

5．建议财政部门加强业务培训，组织相关单位人员学习交流以拓展工作思路。

富民县教育体育局

2021年4月6日

富民县教育体育局

学前教育发展专项资金项目支出绩效评价报告

一、项目基本情况

（一）项目概况。

1.立项背景及目的。

根据《昆明市开展国家级学前教育改革发展实验区工作方案》（昆政办〔2017〕98号）要求，为实施好“一村一幼”“班改幼”项目，改善学前教育办学条件，是提出本项目的主要理由。

学前教育是国民教育体系的重要组成部分，是重要的社会公益事业。办好学前教育，关系亿万儿童的健康成长和千家万户的切身利益，关系国家和民族的未来。总体上看，学前教育仍是各级各类教育中的薄弱环节，教育资源严重不足，城乡发展不平衡，师资队伍不健全，一些地方“入园难”问题突出。根据上级对教育的发展规划，满足当地广大幼儿家长在本村建一所公办幼儿园，享受优质幼儿园教育的需求。

2.项目实施情况。

2020年补助建设一所公办附属幼儿园，提高民办幼儿园办园水平和质量，提升幼儿园保教质量。

3.资金来源及使用情况。

2020年共收到学前教育发展资金328.39万元（其中：中央资金215万元，市级资金113.39万元），资金已全部拨付到相应的学前教育学校和公办附设幼儿园。

4.组织及管理情况。

该项目在县教体局基建科和教育科的指导下，按照规划和计划安排学前教育建设资金和补助资金，由县教育体育局下拨到个校园。

（二）绩效目标。

1.总目标。

能够满足全县学龄前儿童享受优质学前教育的需要。此项目是建设和谐社会，实现农村和城镇学前教育均衡优质发展的需要。是适应经济社会发展要求，加快教育发展及人才培养的需要。

2.年度目标。

学前三年毛入园率达到85%以上；普惠性幼儿园覆盖率达到80%以上。

（1）产出目标。

促进幼儿身体的正常发育，发展幼儿各个感官，培养幼儿礼貌规则行为，培养幼儿初步的美感。

（2）效果目标。

通过本项目的实施，改善了教学环境和活动环境，在使用空间及环境创设的可变性方面，都顺应当前学前教育要求，更好地促进幼儿身心健康发展。为幼儿创造了一个相对安全、健康、丰富的生活和活动环境，满足他们多方面发展的需求。使我们的教育教学环境能符合当前幼儿教育的新要求，让孩子们在新的环境得到健康发展。

二、绩效评价工作情况

（一）阐述的主要内容：

从项目立项、资金落实、业务管理、财务管理、项目支出、项目效益、服务对象等指标进行绩效综合评价。

（二）绩效评价原则、评价方法

1.绩效评价原则。

本次评价主要从“项目投入情况、项目过程情况、项目产出情况、项目效果情况”等几个方面进行考评。遵循相关性、重要性、可比性、经济性和系统性原则。

2.绩效评价方法。

对项目的相关性、效率、效果、可持续性以及综合绩效进行客观公正地评价，通过评价、了解、分析、衡量项目是否达到预期目标，项目资金使用是否有效，项目管理运行是否可持续性等。采取定性和定量两种评价方法对该项目进行评价。

三、评价结论

（一）评价结果。

该项目绩效评价自评分为98分，该项目目标与国家的政策要求、当地的发展计划高度相符、项目目标明确，项目建立组织机构，制定管理制度，组织管理水平较好，资金安排合理，项目产出及效果达到预期要求。

（二）主要绩效。

进一步推进我县学前教育事业发展，巩固学前教育成果。确保学前三年毛入园率达到85%以上；普惠性幼儿园覆盖率达到80%以上。

四、成本效益分析。

推进学前教育事业良性健康发展，促进学前教育公平。

五、主要经验及做法、存在的问题和建议

（一）主要经验及做法；

各县区之间多交流沟通，相互取长补短，吸取其他县区优秀的经验和做法。

（二）存在的问题；

对绩效评价的科学划实施缺乏深刻了解，对绩效评价工作的重要性还不足。

（三）建议和改进措施。

建议上级有关部门加大对绩效评价工作的系统性、针对性培训，以便各单位各部门能跟高质量的完成单位绩效评价工作。

富民县教育体育局

2021年4月6日