中共富民县委统战部2020年项目支出绩效评价报告

一、项目基本情况

（一）项目概况。

1.立项背景及目的。加快少数民族和民族地区经济社会发展、促进民族团结宗教和顺而设立的专项资金。主要用于加快民族地区发展、繁荣民族文化、提升民族素质、加强民族工作、依法管理宗教事务、维护团结稳定。

2.项目实施情况。2020年度省级下达富民县少数民族发展资金300万元，组织实施民族团结示范村项目3个，即：永定街道清河村委会清河村民族团结进步示范村建设项目补助100万元；大营街道永安村委会谷律箐村民族团结进步示范村建设项目补助100万元；罗免镇麻地村委会麻地上村民族团结进步示范村建设项目补助100万元。资金收入列2020年相关预算支出科目，分类科目列入“51301上下级政府间转移性支出”科目。富民县2020年度3个民族团结进步示范项目于2020年3月份通过项目建设方案评审后下达资金通知，4月初完成项目建设工程招投标等程序，随即组织施工建设，7月初前全部完成项目建设。7月底完成了项目竣工验收。

（一）永定街道清河村委会清河村民族团结进步示范村建设项目

永定街道清河村委会清河村民族团结进步示范村建设项目总投资440万元，其中：省级财政专项扶贫资金100万元，市、县整合资金340万元。

1.基础设施建设（投入省级财政资金57万元）

（1）新建村民健身活动场地一个（红军长征过富民红色文化广场），占地约500平方米，投入省级财政专项扶贫资金36万元。

（2）新建村内公厕1个，占地约60平方米，投入省级财政专项扶贫资金12万元。

（3）村内道路挡土墙加高60立方米，投入省级财政专项扶贫资金2万元。

（4）道路硬化长50米，面积200平方米，投入省级财政专项扶贫资金2万元。

（5）村内道路修复长250米，面积500平方米，投入省级财政专项扶贫资金5万元。

2．生态环境建设（投入省级财政资金15万元）

（1）村容村貌整治：墙体粉刷1200 平方米，投入省级财政专项扶贫资金4.5万元；

（2）民族特色风貌墙体绘画：墙体绘画420平方米，投入省级财政专项扶贫资金 5万元；

（3）进村处砌筑景观花台及种植绿化植株，投入省级财政专项扶贫资金2.5万元。

5.拆除村内老垃圾房，新建垃圾房一座，面积20m²，投入省级财政专项扶贫资金3万元。

3．社会事业建设（投入省级财政资金8万元）

（1）村中休闲场所修缮，制作遮雨棚，安装长凳子，拆除铁栏杆30米，建设文化长廊60平方米，投入省级财政专项扶贫资金 7万元。

（2）制作清河民族团结进步示范村永久性标志碑1个，投入省级财政专项扶贫资金1万元。

4．特色产业发展（投入省级财政资金20万元）

制定了产业发展补助资金管理使用办法，扶持10户彝族群众发展食用玫瑰花种植、生猪、肉牛等种养殖产业，使用期限为一年，互助资金使用到期后必须将本金归还村委会农经站，期满归还本金后如需继续使用产业互助资金可按程序再次申请。

（二）大营街道永安村委会谷律箐民族团结进步示范村建设项目

大营街道永安村委会谷律箐民族团结进步示范村建设项目总投资420万元；其中：省级财政专项扶贫资金少数民族发展资金100万元，市、县整合资金320万元。

省级财政专项扶贫资金少数民族发展资金100万元主要实施人居环境改善、民族特色建设和产业扶持发展，建设内容构成如下：

（1）候车亭建设及站牌制作安装，投入1万元；

（2）候车亭场地硬化245平方米，投资4.9万元；

（3）排水沟渠及沟盖板建设，投入资金13.2万元；

（4）民族文化墙体绘画，投入4万元；

（5）卫生厕所建设。占地面积40平方米，内设冲水蹲坑式便坑8个，化粪池1个，投入8.4万元。

（6）挡土墙建设。入村道路沿线现浇混凝土挡墙72.4立方米，投入2.5万元。

（7）长廊建设及健身器材安装。长廊 10m×4m，安装简易室外健身器材1套，投入4.46万元。

（8）景观小道。修复村内石台阶景观小道178米，投入6.3万元。

（9）环境治理项目。村内环境治理项目约385平方米，投入5万元。

（10）村内雨污分流及污水收集处理。投入27.74万元。其中：铺设DN160PVC-U高强度室外排水管490m，新建污水处理池1个，埋DN300钢带增强波纹管580米，设置检查井20座、雨水口20座、修建60立方氧化塘1个。

（11）绿化种植及花台建设。花台30平方米，栽植灌木30平方米，投入2.5万元。

（12）产业扶持发展资金20万元专项用于本村10户彝族群众发展菜牛养殖。

（三）罗免镇麻地村委会麻地上村民族团结进步示范村建设项目

计划投入建设资金400.4万元；其中：省级财政专项扶贫资金少数民族发展资金100万元，整合资金300.4万元，省级财政专项扶贫资金少数民族发展资金100万元投资如下：

1．基础设施建设（24.18万元）

（1）新建村民健身活动场地（广场）1个，投入19.78万元；

（2）村内道路硬化3条，总长100米；投入1.7万元；

（3）村内路灯安装12套件，投入2.7万元。

2.生态环境建设(27.82万元)

（1）实施村庄村容村貌、环境卫生治理及彝族特色风貌村庄打造。墙体治理提升2000 平方米，场地硬化长6.7米，共投入8.33万元。

（2）沿村内主干道部份路段修建生态竹篱笆长106米，投0.53万元。

（3）修砌景观花台及种植绿化树。花台砖砌体165平方米，种植绿化植株60株，投入资金3.06万元。

（4）村内自来水管网改造，新建100立方米水池一个，，对50户农户入户管网进行改造，更换6分水管1200米，4分水管300米，1寸水管300米，安装水表、水龙头各50只。共投入资金12万元。

（5）新建垃圾房3座，投入资金3.9万元。

3.社会事业建设（28万元）

（1）在原村级活动室二楼用采用钢架结构树脂瓦覆顶新建麻地彝族民俗文化传习馆及配套保管室，建设面积120.78平方米，投入资金16万元；

（2）村庄入口新建彝族特色候车台1个，投入10万元；制作示范村永久性标志碑1个，投入资金2万元。二项共投入资金 12万元。

4.产业发展互助资金（20万元）

制定产业发展互助资金使用管理办法，支持本村8户彝族群众发展苹果种植、山羊养殖等特色产业,使用期限为一年，互助资金使用到期后必须将本金归还村委会农经站，期满归还本金后如需继续使用产业互助资金可按程序再次申请。

二、市级民族宗教专项资金项目建设情况

2020年度市级安排民族专项资金项目7个215万元，其中：道路建设项目4个，共计95万元；文化活动室建设项目1个25万元；民族团结进步示范村项目1个80万元；培训项目1个15万元。项目建设情况具体如下：

1.永定街道瓦窑村委会水箐村道路硬化建设项目。完成硬化进村道路2200米，投入市级民族专项资金30万元，村民投工投劳建设，6月完成工程建设，7月通过验收投入使用。

2.散旦镇沙营村委会十里坡村进村道路硬化项目。完成硬化进村道路340米，投入市级民族专项资金10万元，整合扶贫资金5万元，7月完成工程建设，8月通过验收投入使用。

3.款庄镇拖卓村委会拖卓村村内道路硬化项目。投入市级民族专项资金23万元，整合其它扶贫资金完成硬化村内道路750米， 6月完成工程建设，7月通过验收投入使用。

4.罗免镇糯支村委会岩子脚村道路硬化项目。完成道路硬化1250米，投入市级民族专项资金32万元， 6月完成工程建设，7月通过验收投入使用。

5.东村镇祖库村委会万宝山村综合文化活动室建设项目。完成文化活动室建设200平方米，投入市级民族专项资金25万元，7月底完成工程建设，待竣工验收。

6.大营街道束刻村委会小水井民族团结进步示范村建设项目。投入市级民族专项资金80万元，实施了道路硬化、村内环境整治提升、民族文化墙体彩绘、苗族文化博物馆建设、苗族农民合唱团演艺厅建设等工程。6月完成工程建设，7月通过验收投入使用。

7.少数民族政策及能力提高培训项目。投入市级民族专项资金15万元，主要开展民族矛盾纠纷排查化解、民族地区困难补助、民族宗教政策法规学习、宣传、培训工作。

3.资金来源及使用情况。根据《昆明市财政局关于提前下达2020年第二批省对下民族宗教专项资金的通知》要求，2020年度中央下达我县少数民族发展资金300万元，组织实施民族团结示范村项目3个。2020年市财政下达了市级专项资金215万元，安排项目7个，用于加快少数民族和民族地区发展、解决与少数民族群众生产生活密切相关的困难和问题、直接帮助少数民族群众增产增收的产业结构调整、种植养殖业和特色产业扶持。资金已全部拨付。

4.组织及管理情况。民族宗教专项资金项目涉及各镇、街道民族工作部门、各镇、各街道为项目实施单位。

（1）县级民族工作部门：负责统筹审查，市级少数民族专项资金预算申报，承担分配资金任务、备案审查、检查验收和资金监管等责任。

（2）各镇、街道：负总责，确定项目建设内容及立项审批，落实项目整合资金，承担项目资金管理使用的具体责任，组织竣工验收、建档立卡、总结经验，确保项目质量符合验收要求。

（3）项目实施单位保障实施，组织项目实施，确保项目符合计划和要求，确保项目建设进度、质量和成效，确保项目后续管理和长期效益，对项目的真实性、合理性、合规性以及资金使用的规范和安全负责。

（二）绩效目标

1.总目标。实施民族经济跨越发展、民生保障全覆盖、民族文化精品打造、民族教育振兴、少数民族人才引领、县区民族工作创先争优、民族团结保障示范、民族工作创新、典型示范带动、生态文明建设等重点工程，实现经济持续健康发展、构建城乡整合发展良好格局、各民族交流交往交融取得新成效、生态文明建设迈上新台阶。

2.年度目标。包括产出目标、效果目标。县委统战民宗部门职责，以改善民族地区基础设施、生活生产条件的建设，扶持发展有民族元素和特点的种植业、养殖业、小型微型农副产品加工业，保护弘扬民族文化等事项，围绕年度工作任务安排项目。同时，实施好市民族宗教委提出的完成年度示范点的创建任务。

二、绩效评价工作情况

（一）阐述的主要内容。全面了解项目管理过程是否规范、产出目标是否完成以及效果目标是否实现等方面的内容，总结经验，查找不足，为项目在以后年度的开展提供可行性参考建议。在此基础上，重点分析项目预算编制的合理性、成本支出的真实性和控制有效性，评价财政资金的使用效率和效果，为以后年度编制项目预算、选择项目实施主体等提供参考依据。

（二）绩效评价原则、评价方法

1.绩效评价原则。包括科学规范、公开公正、绩效相关等原则。

（1）科学规范原则。本次绩效评价严格执行规定的程序、按照科学可行的要求执行。采用项目单位自评与抽查相结合、定量与定性分析相结合的多种评价方式，科学合理地运用一种或多种评价方法，对财政支出的经济性、效率性和效益性进行客观评价，确保绩效评价结果的权威性、公正性。

（2）公正公开原则。本次绩效评价符合真实、客观、公正的要求，做到指标合理、标准客观、数据准确、资料可靠、程序规范、评价公正、依法公开绩效评价信息，回应社会关切，接受社会监督。

（3）绩效相关原则。绩效评价应当针对具体支出及其产出绩效进行，评价结果应当清晰反映支出和产出绩效之间的紧密对应关系。

2.绩效评价方法

（1）比较法。是指通过对绩效目标与实施效果、历史与当期情况、不地区同类支出的比较，综合分析绩效目标实现程度。

（2）公众评判法。是指通过专家评估、公众问卷及抽样调查等对财政支出效果进行评判，评价绩效目标实现程度。

（3）实地考察法。是指为验证项目实施的真实情况，而到实地进行直观、详细的调查，通过现场的考察、分析和记录，获取与项目绩效相关的第一手评价资料。

三、评价结论

（一）评价结果

1.评价结果。对照“2020年项目支出绩效自评共性指标体系”开展自评，市级民族宗教专项资金绩效评价得分98分，评价等级为优。

2.主要绩效。2020年圆满完成了年度目标任务，市级及时下达专项资金，做好了项目资金管理，各镇、街道认真组织项目实施，全年项目完成率为95%，基本实现了预期目标。

四、成本效益分析

1.项目资金能专款专用，资金管理制度健全，使用中符合相关办法的管理要求，资金支付审批完整，对项目资金设置明细科目进行单独核算，基本能对项目资金每三年进行一次审计。

2.项目实施。项目实施单位管理制度健全，严格执行合同规定，台账资料完整，符合政府采购的项目按程序实施采购，对项目实施中的监管，督促不足。

3.项目绩效。通过村内道路硬化、人畜饮水、路灯等项目，改善了群众的生产生活条件，美化、亮化生活环境；发展生态农庄，扶持种植业、养殖业等特色产业，对少数民族群众的技能培训，带动了民族地区经济发展，进一步加强自身发展能力；宣传推广民族文化活动，不仅保护、传承和弘扬了民族文化，还有力地加强各民族间的交往、交流、交融，促进了民族团结，维护了社会稳定，加快了民族地区少数民族脱贫致富的步伐，推动了民族团结进步事业的发展，为地区可持续发展提供了保障。

五、主要经验及做法、存在的问题和建议

（一）主要经验及做法

1.积极增强绩效评价意识，提高项目绩效指标的科学性和可考核性。

2.加强考核机制建立，细化考核标准，落实考核责任制；过程中加强项目监管，督促项目进度，对完成项目抽查验收。

（二）存在的问题

个别项目受雨季的影响，导致项目实施进度滞后；个别项目属于2-3年滚动实施，导致项目实施进度滞后。

（三）建议和改进措施

  1.项目绩效目标修正建议。对项目绩效目标进一步细化、量化，形成相互间可独立考核、科学合理的项目绩效指标；部分项目由于经费类项目较多，通用的完成率、及时率指标不能全面体现项目整体情况，应针对项目类型特点统一设立具有针对性的绩效指标。

2.建立健全预算绩效目标、绩效跟踪、绩效评价、结果应用和绩效问责的全过程的绩效管理制度体系；针对各项目具体细化绩效指标，及细化年度目标；建立绩效指标项目库管理，项目定期申报进度及完成情况，完成内容，成果验收情况，责任人员等；严格落实绩效问责机制。

附件4：预算部门整体、项目支出自评统计表(1)