富民县资源林政管理站2020年度部门整体支出绩效评价报告

为进一步加强预算绩效管理，强化支出责任，提高财政资金使用效益，根据富民县人民政府《关于全面富民县全面实施预算绩效管理改革的实施意见》（富发〔2019〕16号文件精神和富民县财政局《关于开展2020年度预算支出绩效自评工作的通知》（富财绩〔2021〕6号文件的要求，富民县林业和草原局成立了部门整体支出绩效自评小组，并对绩效评价形成了相关报告如下：

一、部门概况

（一）部门机构设置、编制

根据富民县人民政府《关于印发富民县林业局主要职责内设机构和人员编制规定的通知》富政办通（2015）90号文件，将原昆明市森林经济民警大队富民县森林经警中队职能职责人员编制整合并入富民县资源林政管理站，不再保留昆明市森林经济民警大队富民县森林经警中队，编制人员15人，现有在岗职工20人。富民县机构编制委员会批复增加5个周转编制，2020年度实有人员编制20人。

（二）部门职能

按照上级下达下划、资金、任务开展公益林生态效益补偿、天然林资源保护、脱贫攻坚、河长制巡察、水资源保护管理、野生动物驯养繁殖管理、及林业其它任务建设等相关工作。受理便民服务中心林业局窗口交办件、联办件，严格执行森林采伐限额及木材运输管理规定等森林资源管理工作。

（三）部门工作完成情况

1.天然林保护工程工作

在工程实施中，领导成员分工明确，办公室工作人员责任到人，工作有人抓、有人管。制定了《富民县天保工程暨生态公益林护林员管理办法》、《富民县天保工程暨生态公益林护林员考核办法》等相关工作制度，形成了一套管护体系，县林业局与各镇（街道）签订《富民县天保工程暨生态公益林护林员管理目标责任书》，明确目标、职责，各镇（街道）与护林员签订《富民县天保工程暨生态公益林护林员聘用合同》，严明奖惩制度。

根据《天然林保护工程二期》云南省富民县实施方案，富民县天保二期实施森林管护面积97.3万亩。其中：国有林面积14400亩；集体（个人）生态公益林面积62.21万亩，集体商品林面积33.65万亩。根据富民县森林管护实际情况，天保二期全聘用驻村护林员，全县共聘用护林员1681名，其中：长期护林员243名，临时护林员（防火期）46名，资源林政管理护林员1392名。以上这些措施不仅加强了森林管护，严格落实管护责任，更加强了检查监督力度，使森林资源得到有效保护。

2020年度项目涉及永定街道、大营街道、赤鹫镇、东村镇、款庄镇、罗免镇、散旦镇等7个镇（街道）。实施森林管护97.3万亩，森林抚育0.5万亩，封山育林0.2万亩，人工造林0.1万亩，至2020年8月30日，森林抚育项目、封山育林项目已完成；人工造林项目已全部完成，经县林业局初验，造林成活率达95%以上。项目严格按照批准的作业设计施工，施工完成率达100%。

2.公益林森林生态效益补偿工作

为切实加强生态公益林保护，规范生态公益林补偿资金管理，提高资金使用效益。根据《财政部、国家林业局《中央财政林业补助资金管理办法》、《云南省林业厅 云南省财政厅关于贯彻落实国家级公益林管理办法的通知》、《云南省森林生态效益补偿资金管理办法》、《地方公益林管理办法》及《昆明市市级公益林生态效益补偿基金管理暂行办法》的要求，认真做好全县我部门年度（2020年实施）补偿资金兑现工作，国家级纳入补偿面积36.77万亩,省级纳入补偿面积6.05万亩，市级纳入补偿面积4.26万亩， 6月30日前各镇（街道）已全部完成我部门年度（2020年实施）470.8万元的补偿资金兑现到户工作。我部门年度（2020年实施）实施森林生态效益三级补偿资金667.72 万元（农户补偿费470.8万元，管护费196.92万元）；其中：国家级517.15万元（农户补偿费367.7万元，管护费149.45万元）；省级87.73万元（农户补偿费60.5万元，管护费27.23万元），市级62.84万元（农户补偿费42.6万元，管护费20.24万元）；补偿资金严格按《云南省森林生态效益补偿资金管理办法》执行。国家级补偿全县共涉及50个村委会202个村小组；省级补偿全县共涉及42个村委会80个村小组；市级补偿全县共涉及33个村委会55个村小组。三级公益林共涉及2万多农户和村集体补偿。 公益林补偿费由县级林业主管部门组织乡镇林业站对补偿对象信息、补偿面积和金额进行核实，经公示无异议后，由财政所配合林业部门做好兑现工作，同时在兑现工作中加强资金监管，确保补贴资金安全兑付。公益林权属为个人的，补偿费全部通过“一折通”兑付给林权所有者；权属为集体的，补偿费拨入村集体账户由全体村民共享或用于村集体公益事业，具体分配或使用方案在镇（街道办事处）人民政府指导下，由村民大会或村民代表会议按“一事一议”决定。各（镇、街道办事处）财政部门和林业部门要切实做好对补偿资金的监督和管理，确保补偿资金及时足额兑付，做到专款专用，安全运行，严禁截留、挤占、串用、挪用补偿资金，对违法资金使用规定的，要追究有关责任人的责任。

3.完善国家级公益林区划布局工作

为了进一步规范和加强公益林区划界定和保护管理工作，根据《云南省林业厅 云南省财政厅关于进一步完善全省国家级公益林区划布局的通知 》（云林联发〔2017〕32号）、《昆明市林业局 昆明市财政局关于转发云南省林业厅 云南省财政厅关于进一步完善全省国家级公益林区划布局的通知 》（昆林联发〔2017〕12号）文件精神及要求，在原有公益林区划落界成果上，依据新的规定和标准，进一步完善国家级公益林区划布局，切实将公益林落实到小班地块，做到数据齐全、属性准确和图地相符，实现与林地保护利用规划林地落界成果衔接一致。按照区划落界基本原则和要求完成我县48.06万亩（国家级37.74万亩、省级6.06万亩、市级4.26万亩）区划落界工作。

4.脱贫攻坚工作

为进一步加强对我县的脱贫攻坚工作，确保各项工作高效推进，为统筹推进全县“生态补偿脱贫一批”工作，紧紧围绕“森林富民”的建设目标，坚持绿色发展，大力推进林业生态建设，不断提高林木绿化率和森林覆盖率，进一步加强森林防火和森林资源保护管理，抓好林业改革和依法治林工作，提升富民社会经济发展的环境支撑能力。

林业补贴公益林生态效益补偿资金农户、护林员中涉及建档立卡户统计情况。全县建档立卡户中属公益林生态效益补偿户的有：永定街道6人，补偿面积85.39亩，补偿资金853.9元/年/人；大营街道3人，补偿面积63.25亩，补偿资金632.5元/年/人；赤鹫镇7人，补偿面积58.2亩，补偿资金582元/年/人；罗免镇6人，补偿面积173.5亩，补偿资金1735元/年/人；东村镇3人，补偿面积63.5亩，补偿资金635元/年/人；款庄镇20人，补偿面积228.7亩，补偿资金2287元/年/人；散旦镇4人，补偿面积21.1亩，补偿资金211元/年/人（农户补偿费为10元/亩），全县共涉及49人，补偿面积693.64亩，补偿资金6936.4元/年/人。

全县建档立卡户中属天保工程护林员的有：永定街道1人，罗免镇1人，护林员工资800元/月/人，年工资9600元/年/人。脱贫攻坚工作要求富民县林业局于2020年8月15日成立了富民县脱贫攻坚工作领导小组，由林业局局长为组长、夏云峰森林公安局局长、李国宏、张涛、郑兆麟副局长为副组长、相关科室负责人及各镇（街道）林业站长为成员的领导小组，领导小组下设办公室在县林业局办公室，具体负责县林业局脱贫攻坚工作。

5.河长制工作

根据中共富民县委办公室  富民县人民政府办公室关于印发《富民县全面深化河长制工作实施方案》的通知精神及要求，全面贯彻党的十八大和十八届三中、四中、五中、六中全会精神，深入贯彻落实习近平总书记系列重要讲话和考察云南重要讲话精神，遵循节水优先、空间均衡、系统治理、两手发力的治水新思路，以保护水资源、防治水污染、改善水环境、修复水生态为主要任务，把深化河长制与全县经济社会发展、城市建设及管理、全民参与相融合，突出河长主治、坚持源头重治、工程整治、标本兼治、依法来治、社会共治，提高河（渠）库保护治理的科学化、系统化和精准化水平，推进河长制工作步入制度化、规范化、常态化轨道。为加快建设山水园林卫星城、打造昆明最美后花园，与全市同步率先全面建成小康社会提供坚实的水安全保障。根据富民县县级河长名录富民县林业局的巡察范围为拖担水库，根据方案要求富民县林业局于2017年8月15日成立了富民县河长制工作领导小组，由林业局局长为组长、张涛副局长为副组长、相关科室负责人为成员的领导小组，领导小组下设办公室在县资源林政管理站，具体负责县林业局河长制的日常巡察及周报工作。

6.水资源保护管理

饮用水源的保护是确保城乡供水安全的第一道屏障。为做好2020年度全市集中引用水源地管理保护工作，提升水源地生态环境，保障水源安全和城乡供水安全。为全面总结2020年富民县落实最严格水资源管理各项工作，确保2020年度富民县落实最严格水资源管理各项任务顺利完成，林业局在水资源保护方面，主要做了实施绿化造林及林业生态建设、森林资源保护管理、森林防火、积极推进林业改革等工作，我局将按照县委、县政府和市林业局的总体要求，狠抓落实，攻坚克难，以科学发展观为指导，立足生态优先、兴林富民，高效林业为主要特征的现代林业，不断深化林业改革，积极创新体制机制，坚持依法治林、科技兴林，实现林业增效、林农增收，促进我县经济社会发展。在下半年工作中，我局将严格按照富民县饮用水水源保护工作领导小组办公室要求，积极做好各项林业生态建设任务,确保我县落实最严格水资源管理各项任务顺利完成。

7.加强野生动物保护管理工作

富民县境内的野生动物的聚集区和栖息地多位于农林交错地，人为活动频繁，对其破坏较大。目前生物多样性保护工作任务艰巨，资金匮乏，保护形势仍然严峻。加强对红嘴鸥的保护管理，加大对野生动物保护管理政策的宣传力度，增强全民对野生动物保护的意识。加强对野生动物疫源疫病的监测工作，2020年1-8共办理野生动物及其产品经营许可1件，我站积极为养殖户协助办理野生动物训养繁殖许可证、产品经营利用许可证。坚持开展“爱鸟周”、“保护野生动物宣传月”等宣传活动，多渠道、多形式大力开展保护宣传教育，发放宣传资料300份，促进全社会提高保护意识，促使公众更加关心野生动物保护工作成效。

8.严格执行森林采伐限额管理工作

严格执行森林采伐限额制度，对森林采伐限额执行情况进行监督管理，坚持凭证采伐，对受理申请进行现场勘验检尺，至9月30日累计办理林木采伐手续74件，采伐面积91.09亩，采伐林木4693.01立方米，未出现超限额、超计划审批采伐情况。

9.林业行政许可办理

我部门结合全县招商引资工作，积极配合投资方办理项目征占用林地、林木采伐等手续。受理完成便民服务中心林业局窗口交办件86件，其中：办理办理林木采伐手续74件，采伐面积91.09亩，采伐林木4693.01立方米；办理木材运输7件；办理木材加工4件；办理野生动物及其产品经营许可1件。

（四）部门管理制度

我部门为林草局下属单位，所以制度都严格按《中华人民共和国会计法》以及《行政事业单位会计制度》相关制度，制定了《富民县林业局财务管理制度》、《富民县林业局专项资金管理制度》、《富民县林业局政府采购管理制度》、《富民县林业局机关事务管理制度》等多项制度规定工作。

（五）部门资金来源及使用情况。

1.2020年度预算收支情况

2020年度我部门预算基本支出收入3,036,054.00元，其中：社会保障和就业支出296,122.00元，卫生健康支出287,870.00元，农林水支出2,206,030.00元，住房保障支出246,032.00元；部门预算基本支出3,036,054.00元，其中：社会保障和就业支出296,122.00元，卫生健康支出287,870.00元，农林水支出2,206,030.00元，住房保障支出246,032.00元。

2.2020年度决算收支情况

2020年度我部门决算基本支出收入3,237,386.16元（一般公共预算财政拨款收入3,187,074.68元，其他收入50,311.48元），其中：社会保障和就业支出284,014.08元，事业单位医疗277,016.22元，农林水事业支出2,437,975.86元，住房公积金238,380.00元；部门决算基本支出3,219,862.68元（一般公共预算财政拨款支出3,179,014.88元，其他资金支出40,847.80元），其中：社会保障和就业支出284,014.08元，事业单位医疗277,016.22元，农林水事业支出2,420,452.38元，住房公积金238,380.00元；追加预算201,332.16元，追加原因为人员工资以及人员经费上调；资源站2020年度预算决算收入完成率为100%。

3.2020年度结转结余情况

2020年度我部门上年基本支出结转173,235.22元，本年收入3,237,386.16元，支出2,982,712.18元，本年度结余17,523.48元， 2020年末实际结转结余资金190,758.70元。

（六）政府采购情况

资源站2020年度政府采购预算0元，实际采购0元，未进行政府采购相关事宜。

（七）固定资产情况

我部门2020年初固定资产原值为239,411.00元，本年度未增加或减少相关资产，年末固定资产原值结余239,411.00元。

二、绩效目标

（一）部门总目标

根据《昆明市人民政府产关于全面推进预算绩效管理改革的实施意见》（昆政发〔2017〕21号和根据富民县人民政府《关于印发富民县全面推进预算绩效管理改革的实施意见》（富政通〔2017〕13号文件精神，富民县林业和草原成立了部门整体支出绩效自评小组，并由局机关领头对2020年度预算支出绩效开展整体自评情况，我部门属于林草局下属站所，所以制度归林草局共用，包括绩效评价领导小组及其他相关资料。

（二）部门项目具体计划目标

根据富民县财政局《关于开展2020年度预算支出绩效自评工作的通知》（富财绩〔2021〕6号文件的要求，我局按照绩效评价规程要求，绩效评价工作过程分三个阶段完成。

（1）前期准备：按照绩效自评工作需要，组成以张德华同志为组长的绩效评价工作小组，对相关的国家法律法规进行了认真学习，掌握政策。

（2）组织实施：核查2020年度本站预算批复执行及部门整体支出情况，着重核查了“三公经费”及资产管理、内部控制制度情况，根据部门职能和年初制定的绩效考核目标进行了绩效考评。

（3）分析评价：对评价过程中收集资料进行归纳，查阅相关文件资料和财务凭证，对收集资料进行定量定性分析，汇总分析，综合评议后形成评价结论，出具绩效评价报告。

三、评价结论

（一）主要绩效

林草局主要绩效目标为：根据年初工作计划和重点性工作，围绕贯彻实施昆明市机构编制管理的政策、规章及办法。积极履职，强化管理，较好的完成了年度工作目标。资金投入和使用情况，资金分配过程、投入方式、资金到位情况、预算执行和结果；为实现绩效目标制定的制度、采取的措施等。

（二）评价结果

根据部门整体支出绩效评价指标体系，富民县资源林政管理站2020年度部门整体支出评价得分为95分。部门整体支出绩效情况如下：

1.预算配置控制较好。财政供养人员控制在预算编制以内，编制内在职人员控制率≦100%；“三公”经费支出总额较上年减少99.28%，“三公”经费变动率较大。

2.预算执行比较到位。预算完成率达到100%，预算控制率达到14%，全年无截留或滞留专项资金情况；全年没有新建楼堂馆所。

3.预算管理较为理想。制度执行总体较为有效，但仍需进一步强化。全年公用经费控制率为98%；“三公”经费总体控制较好，超过本年预算和上年决算支出，“三公”经费控制率为97.59%。

4.对于单位的政府采购项目，凡单位购买属于政府采购范围内的货物、工程和服务，严格遵守政府采购相关法律法规的规定办理相关审批手续，政府采购执行率达到100%。

5.管理制度健全。本站严格预算管理，切实按照县委出台的五项管理制度要求，坚持执行财经和财务制度，修改完善了本站《机关财务管理规定》《财产管理规定》《公务接待管理规定》《差旅费、会议费、培训费管理规定》《公务车辆管理办法》《会计核算制度》《厉行节约规定》等工作制度，进一步明确了财政预算资金审批手续和拨付程序、机关行政经费审批手续和报销程序，加强了财务管理，规范了收支行为，保证了财务管理工作规范有序进行。

6.资金使用管理逐步加强。单位支出严格按照国家财经法规和财务管理制度规定执行，正确组织资金的筹集、调度和使用，债权债务及时结算、结清。费用开支有标准、有预算，正确核算等。所有支出均通过我单位财政直接支付方式办理，资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

7.部门预算收支严格按年初部门预算方案执行，部门预决算、“三公”经费预决算按相关要求及时进行了公开。

四、存在的问题

（一）预算编制工作有待细化。预算编制不够明确和细化，预算编制的合理性需要提高。

（二）资金管理使用水平有待提高。财务人员工作按部就班，缺乏创新，在精度和深度上欠缺，还需要进一步完善，尤其是在政府采购、固定资产管理方面还需要进一步严格。

五、改进措施及建议

加强新《预算法》、《行政单位会计制度》等学习培训，规范部门预算收支核算，一是制定和完善基本支出、项目支出等各项支出标准，严格按项目和进度执行预算，增强预算的约束力和严肃性。二是落实预算执行分析，及时了解预算执行差异，合理调整、纠正预算执行偏差，切实提高部门预算收支管理水平。

附件： 2020年部门整体支出绩效自评指标评分表

                                      富民县资源林政管理站

                                     2020年4月15日

附表：