富民县住房和城乡建设局 保障性住房建设融资3000万贷款本息资金支出 绩效评价报告
根据《富民县财政局关于开展2020年度预算支出绩效自评工作的通知》（富财通〔2021〕6号）要求，对保障性住房建设项目贷款本息的专项资金，经我公司认真清理及核实，并及时上报绩效评价工作。为提高财政专项资金使用效益，我公司开展了2020年财政拨付专项资金绩效评价及自评工作，现将专项资金的使用自评情况报告如下：
一、项目基本情况
（一）项目概况
1.立项背景及目的
为提高我县保障性住房资源配置效率，完善住房保障制度体系，改善我县住房保障公共服务。我县2006年至2012年共建成保障性住房3671套（其中：县住建局承建2409套，由工业园区建设1262套）总投资5.5亿元，建筑面积 平方米，现全部建成并投入使用中。按建设资金的占比，由县级配套资金超过了80%，针对如此大的建设资金缺口，经县政府研究同意，成立富民兴益物业管理有限公司，主要工作任务是进行融资，解决建设缺口资金及对我县保障房进行日常管理及租赁补贴发放。富民兴益物业管理有限公司向浦发银行融资贷款的3000万元，贷款年限为15年，用于保障房建设支付工程款项。
2.项目实施情况
富民兴益物业管理有限公司严格履行融资《借款合同》约定，按时向县财政申报还款资金计划，县财政保障了资金需求，确保了正常还贷工作，直至2020年底，已偿还本金500万元，偿还利息1067.91万元，
3.资金来源及使用情况
2020年度，县财政共拨付富民兴益物业管理有限公司用于支付银行利息、本金共计310.91万元，截止2020年年底，偿还利息及本金310.91万元；无剩余资金，资金使用率为100%。
4.组织及管理情况
1.总目标
为提高我县保障性住房资源配置效率，完善住房保障制度体系，改善我县住房保障公共服务。该专项资金的投入使用，该专项资金的投入使用，解决了最低收入、中低收入家庭、外来务工人员及大中专院校毕业生等住房困难家庭的住房需求。按“租补贴分离，梯度保障”对入住的困难家庭进行精准保障。随着政府统建的公租房全部分配入住，进一步加快解决了城镇中低收入家庭以及新就业人员、进城务工人员等群体的住房困难问题，逐步实现“住有所居”的目标。
2.年度目标
（1）产出目标
该专项资金的投入使用，解决了最低收入、中低收入家庭、外来务工人员及大中专院校毕业生等住房困难家庭的住房需求。按“租补贴分离，梯度保障”对入住的困难家庭进行精准保障。对照绩效自评，数量指标按实际拨付的金额使用；质量指标按实际使用达到预期效果；时效标指标在本年内将以上专项资金有效、合理使用；成本指标按实际成本合理分配利用专项资金，取得了极好的社会效益。
（2）效果目标
提高我县保障性住房资源配置效率，完善住房保障制度体系，改善我县住房保障公共服务。
二、绩效评价工作情况
该项目在实施过程中，资金使用用途规范，均按保障性住房相关规定支付，产出指标均按目标完成，有效提高了我县保障性住房资源配置效率，完善住房保障制度体系，改善我县住房保障公共服务。
三、评价结论
（一）评价结果
结合2020年度的工作实际，我单位绩效评价组对绩效情况开展了自评工作，根据项目决策、项目管理、项目绩效、项目效益等方面开展了评价，绩效自评得分97分，自评等次为优。
（二）主要绩效
截止2020年年底，已全部分配，根据《富民县廉租房公共租赁住房并轨分配及营运管理工作方案（试行）的通知》（富政办通[2016]58号）“租补分离，梯度保障”的原则，将符合领取公租房租金补贴的住房困难家庭纳入补贴发放范围。
我县保障性住房的建成分配及租赁补贴的发放，加快解决了城镇中低收入家庭以及新就业人员、进城务工人员等群体的住房困难问题，逐步实现“住有所居”的目标，取得极好的社会效益。在优化住房供应结构、保障民生的同时，进一步完善住房保障体系，我县于2016年6月1日起开始实施公廉并轨工作，对公租房住户实行“租补分离、梯度保障”，逐步形成结构合理、多层次的城镇住房梯度保障体系，公廉并轨的的实施，极大程度的解决了我县住房困难家庭的住房问题，群众满意度极高。
四、成本效益分析
在使用该专项资金时，严格按规定列支，专项用于发放入住我县政府统建公租房，经县解住办审核符合领取补贴的家庭，该专项资金的投入使用，提高了我县保障性住房资源配置效率，完善了我县住房保障制度体系，改善了我县住房保障公共服务。
五、存在的问题和建议
（一）存在的问题
回笼资金较慢，人工成本偏高，每季度还款都是依靠政府拨款，流动资金少。
（二）建设及意见
2021年我公司将继续归还贷款本金、利息，确实核对做好还款计划，做到零违约。
2020年项目支出绩效自评指标评分表
| |||||||
一级 | 二级 指标 | 三级 指标 | 分值 | 得分 | 指标解释 | 指标评分细则 | 数据来源 |
一、项目决策（20分） | 1项目立项(10) | 1.与部门中长期规划目标适应性。 | 4 | 4 | 考察项目与部门中长期目标是否匹配。 | ①部门年度工作目标是否明确设定，得2分；②年度工作目标与部门中长期规划目标一致，得2分。 | 部门中长期规划目标。 |
2.立项依据充分性。 | 3 | 3 | 考察项目是否符合政府相关发展规划和政府决策 | 符合，得满分；不符合，不得分。 | 政府相关规划、决策、批复 | ||
3.项目立项规范性。 | 3 | 3 | 考察项目是否与部门职责密切相关。 | 是，得满分；否，不得分。 | 部门职责文件 | ||
2项目目标(10) | 1.绩效目标设定的合理性 | 5 | 5 | 考察设定的绩效目标是是否与事业发展规划相关；是否完整地反应预期产出和效果；是否与年度预算相匹配。 | 是，得满分；否，不得分。 | 绩效目标申报表、立项申请、批复文件 | |
2.绩效指标设定的明确性 | 5 | 5 | 考察是否将绩效目标细化分解为清晰、可衡量的绩效指标；是否与年度工作任务相对应。 | 是，得满分；否，不得分。 | 绩效目标申报表、立项申请、批复文件、年度工作任务 | ||
二、项目管理（20分） | 1投入管理（4） | 1.预算编制合理性 | 2 | 2 | 考察预算编制是否充分、合理，预计项目支出是否完整反应。 | 合理得满分；存在一项不合理，扣0.5分，扣完为止。 | 预算批复。 |
2.预算执行率 | 2 | 1 | 考察项目预算执行的进度。预算执行率=实际支出金额/项目预算金额×100% | 预算执行率95%以上，得满分；低于95%，每下降1%扣权重的1%；预算执行率60%以下，不计分。 | 绩效目标申报表、支付指令、合同、财务凭证 | ||
2.财务管理（6） | 1.资金使用情况 | 3 | 3 | 考察项目资金使用是否符合预算批复的用途，是否存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。 | 合规，得满分；存在一项不合规，扣1分，扣完为止。 | 绩效目标申报表、支付指令，合同、财务凭证 | |
2.财务管理制度健全性 | 3 | 3 | 考察项目的财务制度是否健全、完善、有效。 | a.是否已制定相应的财务管理办法；b.项目财务管理办法是否符合相关财务会计制度的规定；符合所有条件，得满分； 一项不符合，扣1分，扣完为止。 | 财务管理制度 | ||
3.项目实施（10） | 1.项目管理制度健全性 | 5 | 5 | 项目实施单位为保障项目顺利实施制订的与项目直接相关的业务管理制度是否健全、完善和有效。 | 制订制度或采取措施，得满分；制度不完善或措施不明确，得权重的60%；没有相关制度或措施，不得分。 | 项目实施单位管理制度、访谈、现场调查 | |
2.项目管理制度执行有效性 | 5 | 4 | 考察项目实施单位制订的管理制度是否有效执行。 | 有效执行，得满分；部分执行，得权重的60%；未执行，不得分。 | 项目实施单位管理制度、现场调查。 | ||
三、项目绩效（60分） | 1.项目产出（30分 | 1.数量指标 | 8 | 8 | 根据该项目实际，考察产出数量的实际完成情况。 | 对照绩效目标，按实际产出数量和计划产出数计算得分。 | 根据绩效目标及相关资料。 |
2.质量指标 | 8 | 8 | 根据该项目实际，考察项目质量应达到的行业标准。 | 对照绩效目标、行业标准计算得分。 | 根据绩效目标及相关资料。 | ||
3.时效指标 | 7 | 7 | 根据该项目实际，考察项目的实际完成时间。 | 对照绩效目标、按项目的实际完成时间和计划完成时间计算得分。 | 根据绩效目标及相关资料。 | ||
4.成本指标 | 7 | 7 | 根据该项目实际，考察项目总成本和单项成本。 | 照绩效目标、按项目的实际成本和计划成本计算得分。 | 根据绩效目标及相关资料。 | ||
2.项目效益（30分） | 1.经济效益 | 3 | 2 | 根据项目实际，考察项目所产生的直接或间接的经济效益。 | 对照绩效目标，按经济效益实现程度计算得分。 | 根据绩效目标及相关资料。 | |
2.社会效益 | 20 | 20 | 根据项目实际，考察项目所产生的社会效益效益。 | 对照绩效目标，按社会效益实现程度计算得分。 | 根据绩效目标及相关资料。 | ||
3.生态效益 | 2 | 20 | 根据项目实际，考察项目所产生的直接或间接的生态效益。 | 对照绩效目标，按生态效益实现程度计算得分。 | 根据绩效目标及相关资料。 | ||
4.服务对象满意度 | 5 | 5 | 服务对象对项目实施的满意程度。 | 按收集到的服务对象的满意率计算得分。 | 问卷调查、访谈 | ||
合 计 | 100 | 97 | 评价等次：实际得分（S）≥90,优秀；90＞S≥80,良好；80＞S≥60,合格；S＜60，不合格。 | ||||
滇公网安备 53012402000111号
