赤鹫镇扶贫产业发展“青花椒种植”建设项目支出绩效评价报告
赤鹫镇扶贫产业发展“青花椒种植”建设项目
支出绩效评价报告
按照富民县财政局下发的《富民县财政局关于开展2020年度预算支出绩效自评工作的通知》要求，现将赤鹫镇扶贫产业发展“青花椒种植”建设项目支出绩效自评报告如下：
一、项目基本情况
（一）项目概况。
1.立项背景及目的。为紧盯赤鹫镇脱贫攻坚2020年度目标任务，围绕“两不愁、三保障”标准要求，进一步找准差距，补齐短板，做好做实产业、基础设施、发展壮大村集体经济扶贫项目，以增加贫困人口收入和改善人居环境为目标，最终巩固赤鹫镇脱贫成效，紧扣贫困人口，在产业扶持和改善基础设施上持续发力，确保已脱贫人口不返贫。我镇结合各村贫困人口分布情况、少数民族边远地区情况、基础设施建设情况、农田水利设施情况、产业发展情况等，广泛征求各村群众意见建议。结合赤鹫镇建档立卡贫困工作、基础设施、社会事业、生产发展等各方面现实问题。近年来，赤鹫镇高度重视、高位统筹，在脱贫攻坚的新阶段得到各级党委和政府的关心和重视。紧紧围绕“果香赤鹫”特色小镇建设发展思路主线，依托镇内“生态资源、产业设施、特色农业、旅游观光”等元素促进农旅融合，把带动乡村旅游作为全镇经济社会发展的重要支撑，切实加快赤鹫社会主义新农村建设步伐，提升集镇整体品位，改善人民群众生产、生活条件，全力推进赤鹫经济社会科学、跨越发展。经镇党委、政府研究，决定在平地村委会建设“青花椒种植”产业试点。
2.项目实施情况。青花椒种植项目，在平地村委会（路白大）连片种植400亩，带动全镇建档立卡户113户348人，户均种植2亩，建档立卡户共计种植226亩，全镇共计种植626亩，在项目种植连片示范点建设100立方米的水池2座。
基耕路平整2000米，铺设砂石2000米。目前项目已实施完成。
3.资金来源及使用情况。中央扶贫资金100万元，项目资金已按项目进度及财政资金审批程序全部拨付完成。
4.组织及管理情况。制定项目实施方案，上报县扶贫办评审，上级根据相关评审办法，评审及确定项目和补助资金，下达项目建设批复。项目公示期满后，选举产生项目实施组和监督组。资金设立专帐专户，由专人负责管理，并在每次项目实施后，向群众公开、公布资金使用情况，接受群众监督，任何人不得以任何理由挪用资金，挤占资金。按照上级批复和实施方案，严格按照建设内容进行。项目完成后，申请赤鹫镇人民政府、县扶贫办对项目检查验收，对于验收不合格的，限期整改。
（二）绩效目标。
1.总目标。种植青花椒626亩，在项目种植连片示范点建设100立方米的水池2座，基耕路平整2000米，铺设砂石2000米。
2.年度目标。
（1）产出目标。种植青花椒626亩，在项目种植连片示范点建设100立方米的水池2座，基耕路平整2000米，铺设砂石2000米。
（2）效果目标。
平地村委会产业发展“青花椒种植”项目建设工程的实施，是赤鹫镇传统红花椒种植的一次大胆的创新，种植的成功将成为全镇乃至全县的一个较好的示范基地，能起到引领带动作用产生的社会效益较为明显。还能增加项目区群众的经济收入，对脱贫攻坚打下坚实的基础。提高项目区平地村委会128户543人及全镇113户348人建档立卡户生活质量，促进项目区地域经济的可持续发展和民族地区的繁荣稳定。
项目的实施对环境污染影响较小，种植的青花椒采用的是农家肥入底肥，日常的追肥已是走无公害的施肥路，不用化肥，减少农业面源污染，以后的青花椒产品销售走的是绿色无公害的路。并且随着青花椒树的长大，种植地块就无法进行其他作物的种植，自然形成了生态退耕还林的作用，对改变地区的生态环境将起到极为重要的作用。而且有利于改善生产、生活环境，保护耕地，从根本上减少水土流失，保护了生态环境，为农业可持续发展奠定了基础。
平地村委会产业发展“青花椒种植”项目建设项目实施后，全面改变平地村委会128户543人，及全镇建档立卡户113户348人的收入结构。青花椒种植三年开始有收益，五年后为盛果期。
按照种植青花椒3年最低亩产40公斤，以本地花椒每公斤36元计算亩产值在1440元（经实地考察，今年青花椒价格每公斤60元），建档立卡户青花椒种植户均增收2880元。平地村委会示范点种植户均增收4500元
二、绩效评价工作情况
（一）阐述的主要内容：认真做好项目初步设计及项目的踏勘、设计和施工技术指导，督促，检查验收等一整套服务工作，能全面保证工程的按时启动，顺利实施和如期完成。工程全面实行领导小组责任制，确保工程任务的全面达标。严格按照省、市有关技术标准精心组织施工，强化施工管理，严把技术质量关，推行单位工程单项验收制度。工程领导小组将经常对工程建设进行监督管理，及时发现问题及时研究解决，确保工程高标准、高质量完成。
结合以往工程项目重建轻管的经验教训，本着“质量是生命，管理是核心”原则，在项目建设前成立工程监理小组（召开村民会议，由村民选举责任心强，工作能力突出，并对工程项目建设有一定专业知识的人员组成），并积极鼓励村民自发参与工程的监理，只要与项目有关的问题，不论大小必须就地及时整改，形成上下齐抓共管的良好氛围。
本项目将采用公司+合作社+农户的模式进行运作，公司负责技术指导及青花椒收购，资金一律实行专户管理，专款专用，明确专人对整个项目资金进行管理，建立健全财务管理制度，根据项目进度填写报帐申请书，经项目负责人和理财小组成员签字后连同财务原始凭证及有关资料报县级部门核销报账，并严格财经纪律，做好项目实施前公示，主动接受群众监督。
（二）绩效评价原则、评价方法
1.绩效评价原则。科学规范、公开公正、绩效相关等原则。
2.绩效评价方法。
三、评价结论
（一）评价结果。项目已按实施方案按时完成
（二）主要绩效。种植青花椒626亩，在项目种植连片示范点建设100立方米的水池2座，基耕路平整2000米，铺设砂石2000米。
四、成本效益分析。
本项目概算投资共计：100万元。其中青花椒种植626亩总计723130.16元，主要用于解决青花椒苗木购置，种植管理培训费8000元，水池建设180000元，基耕路平整、砂石铺设60000元，基础设施建设税金28800元。
五、主要经验及做法、存在的问题和建议
按照精准扶贫的要求，在验收产业扶贫项目时必须实地查看项目计划执行情况，以确保精准扶贫的实际成效。
一是坚持先村级自验、后镇级初验、再县级终验的原则。且以县级终验结果作为项目结算拨款的依据。
二是坚持分期分批验收、先完工先申请先验收先付款、后完工后申请后验收后付款的原则。对未完工或未达到产业规模要求的暂不验收。
三是坚持分级负责原则。村级自验以村党总支、村委为责任主体，镇级验收以脱贫攻坚领导小组为责任主体。
采取现场查看项目、查阅资料等多种方式进行。项目按照县级批复的方案要求进行验收，重点按照项目计划和实施方案的建设内容核查项目的完成情况。若项目建设存在问题的，逐一列出整改交办清单，限期整改落实。
对完成的基建项目先由村党总支、村委开展村级自验；然后向镇级提出验收申请，由镇验收工作组按程序开展实地验收。
村级自验部分由村级自行组建验收组会同施工单位共同验收，确保每个项目内容验收完整，逐段统计汇总工程量。
村委会和村民小组对扶贫项目及扶贫资金的总量、来源、性质、用途、安排原则和计划以及扶贫项目审批程序、项目名称、实施地点、建设内容、实施期限、实施单位及负责人，资金来源、数额及结构，项目效益目标等，应在实施村进行公告或公示。对扶贫资金及项目进行公告、告示的同时，要将联系人、监督电话和通讯地址一并公布。
原则上扶贫资金的分配以公告为主，扶贫项目安排应将公告与公示结合起来，能公示的要事前公示、事后公告，接受监督。
2020年项目支出绩效自评指标评分表
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一级 | 二级 指标 | 三级 指标 | 分值 | 得分 | 指标解释 | 指标评分细则 | 数据来源 |
一、项目决策（20分） | 1项目立项(10) | 1.与部门中长期规划目标适应性。 | 4 | 4 | 考察项目与部门中长期目标是否匹配。 | ①部门年度工作目标是否明确设定，得2分；②年度工作目标与部门中长期规划目标一致，得2分。 | 部门中长期规划目标。 |
2.立项依据充分性。 | 3 | 3 | 考察项目是否符合政府相关发展规划和政府决策 | 符合，得满分；不符合，不得分。 | 政府相关规划、决策、批复 | ||
3.项目立项规范性。 | 3 | 3 | 考察项目是否与部门职责密切相关。 | 是，得满分；否，不得分。 | 部门职责文件 | ||
2项目目标(10) | 1.绩效目标设定的合理性 | 5 | 5 | 考察设定的绩效目标是是否与事业发展规划相关；是否完整地反应预期产出和效果；是否与年度预算相匹配。 | 是，得满分；否，不得分。 | 绩效目标申报表、立项申请、批复文件 | |
2.绩效指标设定的明确性 | 5 | 5 | 考察是否将绩效目标细化分解为清晰、可衡量的绩效指标；是否与年度工作任务相对应。 | 是，得满分；否，不得分。 | 绩效目标申报表、立项申请、批复文件、年度工作任务 | ||
二、项目管理（20分） | 1投入管理（4） | 1.预算编制合理性 | 2 | 2 | 考察预算编制是否充分、合理，预计项目支出是否完整反应。 | 合理得满分；存在一项不合理，扣0.5分，扣完为止。 | 预算批复。 |
2.预算执行率 | 2 | 2 | 考察项目预算执行的进度。预算执行率=实际支出金额/项目预算金额×100% | 预算执行率95%以上，得满分；低于95%，每下降1%扣权重的1%；预算执行率60%以下，不计分。 | 绩效目标申报表、支付指令、合同、财务凭证 | ||
2.财务管理（6） | 1.资金使用情况 | 3 | 3 | 考察项目资金使用是否符合预算批复的用途，是否存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。 | 合规，得满分；存在一项不合规，扣1分，扣完为止。 | 绩效目标申报表、支付指令，合同、财务凭证 | |
2.财务管理制度健全性 | 3 | 3 | 考察项目的财务制度是否健全、完善、有效。 | a.是否已制定相应的财务管理办法；b.项目财务管理办法是否符合相关财务会计制度的规定；符合所有条件，得满分；一项不符合，扣1分，扣完为止。 | 财务管理制度 | ||
3.项目实施（10） | 1.项目管理制度健全性 | 5 | 4 | 项目实施单位为保障项目顺利实施制订的与项目直接相关的业务管理制度是否健全、完善和有效。 | 制订制度或采取措施，得满分；制度不完善或措施不明确，得权重的60%；没有相关制度或措施，不得分。 | 项目实施单位管理制度、访谈、现场调查 | |
2.项目管理制度执行有效性 | 5 | 5 | 考察项目实施单位制订的管理制度是否有效执行。 | 有效执行，得满分；部分执行，得权重的60%；未执行，不得分。 | 项目实施单位管理制度、现场调查。 | ||
三、项目绩效（60分） | 1.项目产出（30分 | 1.数量指标 | 8 | 8 | 根据该项目实际，考察产出数量的实际完成情况。 | 对照绩效目标，按实际产出数量和计划产出数计算得分。 | 根据绩效目标及相关资料。 |
2.质量指标 | 8 | 8 | 根据该项目实际，考察项目质量应达到的行业标准。 | 对照绩效目标、行业标准计算得分。 | 根据绩效目标及相关资料。 | ||
3.时效指标 | 7 | 6 | 根据该项目实际，考察项目的实际完成时间。 | 对照绩效目标、按项目的实际完成时间和计划完成时间计算得分。 | 根据绩效目标及相关资料。 | ||
4.成本指标 | 7 | 7 | 根据该项目实际，考察项目总成本和单项成本。 | 照绩效目标、按项目的实际成本和计划成本计算得分。 | 根据绩效目标及相关资料。 | ||
2.项目效益（30分） | 1.经济效益 | 3 | 3 | 根据项目实际，考察项目所产生的直接或间接的经济效益。 | 对照绩效目标，按经济效益实现程度计算得分。 | 根据绩效目标及相关资料。 | |
2.社会效益 | 20 | 20 | 根据项目实际，考察项目所产生的社会效益效益。 | 对照绩效目标，按社会效益实现程度计算得分。 | 根据绩效目标及相关资料。 | ||
3.生态效益 | 2 | 2 | 根据项目实际，考察项目所产生的直接或间接的生态效益。 | 对照绩效目标，按生态效益实现程度计算得分。 | 根据绩效目标及相关资料。 | ||
4.服务对象满意度 | 5 | 4 | 服务对象对项目实施的满意程度。 | 按收集到的服务对象的满意率计算得分。 | 问卷调查、访谈 | ||
合计 | 100 | 97 | 评价等次：实际得分（S）≥90,优秀；90＞S≥80,良好；80＞S≥60,合格；S＜60，不合格。 | ||||
滇公网安备 53012402000111号
