2019年度富民县赤鹫镇普黑泥村委会扶持壮大村级集体经济软籽石榴种植项目
2019年度富民县赤鹫镇普黑泥村委会扶持壮大
村级集体经济软籽石榴种植项目
支出绩效评价报告
按照富民县财政局下发的《富民县财政局关于开展2020年度预算支出绩效自评工作的通知》要求，现将2019年度富民县赤鹫镇普黑泥村委会扶持壮大村级集体经济软籽石榴种植项目支出绩效自评报告如下：
一、项目基本情况
（一）项目概况。
1.立项背景及目的。以习近平新时代中国特色社会主义思想和党的十九大精神为指导，始终把发展壮大村级集体经济作为新时期农村工作和农村基层组织建设的一项重要任务，进一步解放思想，创新思路，加快集体经济发展方式转变，拓展集体经济发展途径，加大政策、资金和项目支持力度，完善集体资产监督管理机制，努力实现村级集体经济总量增长、增幅提速、质量提高三大目标，逐步实现乡村全面振兴。
2.项目实施情况。
土地流转：100亩，软籽石榴种植100亩，新建蓄水池水池3个，，铺设管网1400米。目前项目实施完成，软籽石榴长势良好。
3.资金来源及使用情况。项目总计预投入59.1万元，其中：申请财政奖补资金50万元，村集体自筹4.1万元，农民入股资金5万元（土地流转资金），项目资金已按项目进度及财政资金审批程序全部拨付完成。
4.组织及管理情况。为切实加强赤鹫镇普黑泥村委会2019年度扶持壮大村级集体经济软籽石榴种植项目建设工作的顺利推进，成立赤鹫镇普黑泥村委会2019年度扶持壮大村级集体经济软籽石榴种植项目领导小组，普黑泥村委会建章立制，做好项目实施期间和项目建成后的资产管理、公共设施维护、组织技术培训、提供市场信息，切实加强指导、监督，做好项目管理工作，确保项目收益和集体经济不断提升。
（二）绩效目标。
1.总目标。土地流转：100亩，软籽石榴种植100亩，新建蓄水池水池3个，，铺设管网1400米。
（1）产出目标。土地流转：100亩，软籽石榴种植100亩，新建蓄水池水池3个，，铺设管网1400米。
（2）效果目标。
总计预投入59.1万元，实施软籽石榴种植项目。总面积达100亩，规模达10000棵，由于软籽石榴种苗移栽后三年才能产生效益，为此，赤鹫镇结合实际，套种万寿菊50亩，确保普黑泥村委会壮大村集体经济项目每年都有收益。第一、二年套种万寿菊50亩，预计收益7.5万元，除去人工、籽种、农药、肥料费用约3万元，每年直接盈利4.5万元；第三年以后软籽石榴大量挂果，按照5公斤/棵、5元/公斤计算，预计收益25万元，除去农户土地分红5万元，人工管理、采摘、肥料等费用约10万元，每年直接盈利10万元左右。
二、绩效评价工作情况
（一）1.上级补助资金拨付到位后，项目领导小组及时协调推进，确保项目迅速启动，建设内容按质按量完成。
2.项目实施后，由赤鹫镇项目办牵头，适时对项目进行跟踪问效，并及时对项目绩效、风险进行评估，发现问题，及时整改，确保收益。
3.督促普黑泥村委会建立项目管理、资金使用、效益分配等长效机制，确保项目能管得长远，发挥带动引领作用。
（二）绩效评价原则、评价方法
1.绩效评价原则。科学规范、公开公正、绩效相关等原则。
2.绩效评价方法。
三、评价结论
（一）评价结果。项目已按实施方案按时完成
（二）主要绩效。土地流转：100亩，软籽石榴种植100亩，新建蓄水池水池3个，，铺设管网1400米。
四、成本效益分析。
预投入59.1万元，进行软籽石榴种植，面积100亩，种植10000棵。软籽石榴幼苗移栽后，3年后大量挂果，按照每棵挂果5公斤计算，市场价5元/公斤。预计2021年以后每年收益25万元，每年支出15万元，可实现每年为村集体创利10万元，为总投入资金59.1万元的16.9%。并为提高农户收入，促进赤鹫镇经济发展，为打造“果香赤鹫”提供产业支撑。
五、主要经验及做法、存在的问题和建议
1.采取“党总支部+农户+合作社”模式，壮大村集体经济，实现典型引路，激发群众内生动力，带动贫困农户脱贫致富。
2.转变传统种养殖思维模式，因地制宜，摸索出一条符合普黑泥村实际情况的发展路子。
2020年项目支出绩效自评指标评分表
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一级 | 二级 指标 | 三级 指标 | 分值 | 得分 | 指标解释 | 指标评分细则 | 数据来源 |
一、项目决策（20分） | 1项目立项(10) | 1.与部门中长期规划目标适应性。 | 4 | 4 | 考察项目与部门中长期目标是否匹配。 | ①部门年度工作目标是否明确设定，得2分；②年度工作目标与部门中长期规划目标一致，得2分。 | 部门中长期规划目标。 |
2.立项依据充分性。 | 3 | 3 | 考察项目是否符合政府相关发展规划和政府决策 | 符合，得满分；不符合，不得分。 | 政府相关规划、决策、批复 | ||
3.项目立项规范性。 | 3 | 3 | 考察项目是否与部门职责密切相关。 | 是，得满分；否，不得分。 | 部门职责文件 | ||
2项目目标(10) | 1.绩效目标设定的合理性 | 5 | 5 | 考察设定的绩效目标是是否与事业发展规划相关；是否完整地反应预期产出和效果；是否与年度预算相匹配。 | 是，得满分；否，不得分。 | 绩效目标申报表、立项申请、批复文件 | |
2.绩效指标设定的明确性 | 5 | 5 | 考察是否将绩效目标细化分解为清晰、可衡量的绩效指标；是否与年度工作任务相对应。 | 是，得满分；否，不得分。 | 绩效目标申报表、立项申请、批复文件、年度工作任务 | ||
二、项目管理（20分） | 1投入管理（4） | 1.预算编制合理性 | 2 | 2 | 考察预算编制是否充分、合理，预计项目支出是否完整反应。 | 合理得满分；存在一项不合理，扣0.5分，扣完为止。 | 预算批复。 |
2.预算执行率 | 2 | 2 | 考察项目预算执行的进度。预算执行率=实际支出金额/项目预算金额×100% | 预算执行率95%以上，得满分；低于95%，每下降1%扣权重的1%；预算执行率60%以下，不计分。 | 绩效目标申报表、支付指令、合同、财务凭证 | ||
2.财务管理（6） | 1.资金使用情况 | 3 | 3 | 考察项目资金使用是否符合预算批复的用途，是否存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。 | 合规，得满分；存在一项不合规，扣1分，扣完为止。 | 绩效目标申报表、支付指令，合同、财务凭证 | |
2.财务管理制度健全性 | 3 | 3 | 考察项目的财务制度是否健全、完善、有效。 | a.是否已制定相应的财务管理办法；b.项目财务管理办法是否符合相关财务会计制度的规定；符合所有条件，得满分； 一项不符合，扣1分，扣完为止。 | 财务管理制度 | ||
3.项目实施（10） | 1.项目管理制度健全性 | 5 | 4 | 项目实施单位为保障项目顺利实施制订的与项目直接相关的业务管理制度是否健全、完善和有效。 | 制订制度或采取措施，得满分；制度不完善或措施不明确，得权重的60%；没有相关制度或措施，不得分。 | 项目实施单位管理制度、访谈、现场调查 | |
2.项目管理制度执行有效性 | 5 | 5 | 考察项目实施单位制订的管理制度是否有效执行。 | 有效执行，得满分；部分执行，得权重的60%；未执行，不得分。 | 项目实施单位管理制度、现场调查。 | ||
三、项目绩效（60分） | 1.项目产出（30分 | 1.数量指标 | 8 | 8 | 根据该项目实际，考察产出数量的实际完成情况。 | 对照绩效目标，按实际产出数量和计划产出数计算得分。 | 根据绩效目标及相关资料。 |
2.质量指标 | 8 | 8 | 根据该项目实际，考察项目质量应达到的行业标准。 | 对照绩效目标、行业标准计算得分。 | 根据绩效目标及相关资料。 | ||
3.时效指标 | 7 | 6 | 根据该项目实际，考察项目的实际完成时间。 | 对照绩效目标、按项目的实际完成时间和计划完成时间计算得分。 | 根据绩效目标及相关资料。 | ||
4.成本指标 | 7 | 7 | 根据该项目实际，考察项目总成本和单项成本。 | 照绩效目标、按项目的实际成本和计划成本计算得分。 | 根据绩效目标及相关资料。 | ||
2.项目效益（30分） | 1.经济效益 | 3 | 3 | 根据项目实际，考察项目所产生的直接或间接的经济效益。 | 对照绩效目标，按经济效益实现程度计算得分。 | 根据绩效目标及相关资料。 | |
2.社会效益 | 20 | 20 | 根据项目实际，考察项目所产生的社会效益效益。 | 对照绩效目标，按社会效益实现程度计算得分。 | 根据绩效目标及相关资料。 | ||
3.生态效益 | 2 | 2 | 根据项目实际，考察项目所产生的直接或间接的生态效益。 | 对照绩效目标，按生态效益实现程度计算得分。 | 根据绩效目标及相关资料。 | ||
4.服务对象满意度 | 5 | 4 | 服务对象对项目实施的满意程度。 | 按收集到的服务对象的满意率计算得分。 | 问卷调查、访谈 | ||
合 计 | 100 | 97 | 评价等次：实际得分（S）≥90,优秀；90＞S≥80,良好；80＞S≥60,合格；S＜60，不合格。 | ||||
滇公网安备 53012402000111号
