富民县民政局2020年整体支出绩效评价报告
富民县民政局
2020年整体支出绩效自评报告
一、部门概况
(一)部门机构设置、编制
富民县民政局职能配置、内设机构和人员编制规定为秘密件不公开。
(二)部门职能
富民县民政局职能配置、内设机构和人员编制规定为秘密件不公开。
(三)部门工作完成情况
1.社会救助体系不断完善，临时救助力度逐步加大。一是提高救助保障标准。城市低保从11月起由630元/人/月调整为640元/人/月。为全县6144户次城市低保户发放低保金392.29万元。为12418户次农村低保户发放低保金638.14万元；二是为3512名城乡低保对象发放春节慰问金35.12万元，为254名特困供养人员发放慰问金5.08万元。
2.落实特困人员供养待遇。11月起集中供养标准从820元/人/月调整为832元/人/月，分散供养标准从740元/人/月调整为832元/人/月。一年来，共为250名特困人员发放特困人员供养金234.72万元（集中供养85名，分散供养168名），发放特困人员集中供养照料护理补贴41.74万元。
3.整改提高城乡低保人均补助水平。完成重新分类及保障金调整，城市低保人均补助水平由297元提高到485元，农村低保人均补助水平由203元提高到314元。
4.聚焦特殊群体，筑牢基本民生制度防线。一是投资279.5万元，建设规模1710平方米的3个居家养老服务中心；二是为高龄老人3957人发放高龄老人津贴373.67万元；三是做好留守儿童关爱保护和困境儿童基本生活保障工作，对现有的31名留守儿童，8名留守老人进行关爱保护。为293人次特困儿童发放基本生活补助金36.88万元，从6月起特困儿童补助标准从1300元/人/月调整为1374元/人/月。四是积极推进“残疾人两项补贴”工作。发放残疾人两项补贴资金214.18万元，及2514名残疾人。
5.稳步推进殡葬管理工作。全县死亡农村村（居）民978人，火化遗体978具，骨灰100%进入公墓安葬，发放农村村（居）民死亡人员火化补助资金合计211.75万元。
（四）部门管理制度
本单位建立的管理制度有《富民县民政局局务会议制度》、《富民县民政局局长办公会议制度》、《富民县民政局财务管理制度》、《富民县民政局学习制度》、《富民县民政局机关考勤制度》、《富民县民政局保密制度》、《富民县民政局信访工作制度》、《富民县民政局印章管理制度》、《富民县民政局车辆管理制度》、《富民县民政局政务采购业务管理制度》、《富民县民政局外出党员管理制度》、《富民县民政局工会委员会管理制度》等一系列较为全面的管理制度。
（五）部门资金来源及使用情况
富民县民政局2020年全年收入3625万元，其中：公共预算收入3404.05万元为中央、省、市、县级拨款，政府性基金预算收入196.58万元，为中央、省、市拨款。其他收入24.37万元。2020年部门总支出3732.62万元，其中：基本支出418.31万元，占总支出11%；项目支出3314.31万元，占总支出89%。
（六）政府采购情况
2020年富民县民政局政府采购支出1.33万元。
（七）固定资产情况
固定资产年初总值518.18万元，年末资产总值520.15万元。无形资产年初总值0.38万元，年末资产总值1.42万元。
二、绩效目标
（一）部门总目标
1.贯彻执行党和国家、省、市、县关于民政工作的方针、政策、法律、法规，根据富民县经济和社会发展计划，编制全县民政事业的发展规划，制定部门规范性文件和年度工作计划，并组织实施和监督检查；
2.贯彻执行计划财务规章制度，负责民政事业经费及各项专项经费的管理和使用工作；指导、监督全县各项民政资金的管理和使用；负责全县民政系统财务统计；负责局及直属事单业位的财务审计和国有资产管理工作；做好年度财政预决算。
3.负责社会组织的登记管理和年度检审，监督社会组织的活动，依法查处社会组织的违法行为和非法社会组织。负责民办非企业单位的登记审批和管理。依法查处民办非企业单位的违法行为。
4.贯彻执行行政区划、行政区域界限管理和地名管理政策、标准，负责全县辖区内地域调整、命名、更名的审核申报；负责区域内界线的勘定和日常管理，调查和调处行政区域边界争议；负责地名命名、更名的审核和报批；负责组织区域内路牌、门牌号码的编制审定和设置；负责建立地名数据库，开展地名信息化服务。
（二）部门项目具体计划目标
1.加强和改进城乡基层政权建设，指导全县村（居）民委员会的民主选举、民主决策、民主管理和民主监督；指导乡镇政府服务能力建设，指导村（居）民委员会的组织建设，依法维护其合法权益。
2.做好城乡居民最低生活保障、特困人员救助供养、临时救助和生活无着落人员救助工作。依据相关政策规定，指导镇（街道）搞好城乡低保对象的调查核实和审定，监督和检查全县城乡居民最低生活保障经费的使用。负责对辖区内申请社会救助的家庭经济状况进行核对，出具有关核对报告并做好信息的整理和反馈工作。
3.负责特困人员供养机构、老年人福利、养老服务机构管理工作。贯彻落实养老服务体系建设政策、标准，制定养老服务建设规划并组织实施，承担老年人福利和特殊困难老年人救助工作。
4.执行儿童福利、孤弃儿童保障、儿童收养、儿童救助保护政策，健全农村留守儿童关爱服务体系和困境儿童保障制度。负责特困人员救助供养、收养登记、收送弃婴以及生活无着流浪乞讨人员、精神病人等救助工作。负责儿童福利、救助保护机构管理工作。
5.执行婚姻管理政策，负责婚姻登记服务，推进婚俗改革。
6.执行殡葬管理政策并组织实施，负责宣传殡葬政策法规，组织协调殡葬改革工作；加强对公墓的管理，指导农村公益性公墓的规划和建设。
7.执行残疾人权益保护政策，推进残疾人福利制度建设和康复辅助器具产业发展。
三、评价结论
（一）主要绩效
富民县民政局日常财务管理工作，所有的财务收支活动归口办公室财务室实行统一核算，统一账户，统一管理，使有限的经费发挥较优作用，基本支出保证机关正常运转。民政专项资金支出由办公室财务室统一核算和管理，每年组织二次自查，强化监督，讲求绩效。“三公经费”开支单位做出只降不增的硬性规定，使年“三公经费”开支比上年及年初预算数都有明显下降。预算执行过程中，预算调整经财政部门审批。自行采购项目严格执行《政府采购法》，每一项采购项目均通过富民县财政局采购办审批后采购。重点工作安排率、完成率均达到年初计划数，取得了较好的社会效益。整体支出符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定，资金拨付有完整的审批程序和手续，支出符合部门预算批复的用途，资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出、随意借用，大额现金支付等情况，重大财务事项均由集体研究决策。专项资金做到专款专用，并实行目标管理。项目建设按期推进，投入使用的能达到预期目的，老龄、福利、救助等资金按规定合法使用，使民政专项资金社会效益最大化。
（二）评价结果
根据富民县财政局《部门整体支出绩效自评指标》评分体系，富民县民政局经过绩效自评打分后，共计得分97分。
四、主要经验做法
根据富民县财政局下发效自评工作通知，我局对本单位年度部门整体支出绩效进行了自评，绩效自评工作具体包含如下几方面：
1．制定工作计划，并召开专题会议进行研究、部署。
2．收集资料。收集年度预算安排、预算追加、资金管理、经费支出、资产管理等相关文件资料。
3．核对年度部门整体支出数据的准确性、真实性，并进行比较分析。
4．核对财务凭证及实物资产。
5．各涉及科室进行自评，并草拟自评报告。
6．归纳汇总的材料，形成自评报告。
通过开展绩效评价工作，及时发现项目进展中存在的问题和薄弱环节，及时改进，加强管理和控制，总结推广好的做法和经验，规范项目管理，切实提高资金使用效率，充分发挥效益，同时检验项目开展是否达到预期目标，为以后年度资金安排提供依据。
五、存在问题
1.部份项目未能按预算及时使用，项目推进力度有待进一步加强。
2.政府采购年初预算与实际执行偏差大，政府采购预算编制准确性有待提高。
六、改进措施及建议
加强新《预算法》、《行政单位会计制度》等培训，规范部门预算收支核算，一是制定和完善基本支出、项目支出等各项支出标准，严格按项目和进度执行预算，增强预算的约束力和严肃性。二是落实预算执行分析，及时了解预算执行差异，合理调整、纠正预算执行偏差，切实提高部门预算收支管理水平。
“十三五”时期是我国全面建成小康社会的决胜阶段，各级党委政府高度重视民生和社会建设，民政事业面临良好的外部发展环境。在财税收入紧张的大环境下，对保障和改善民生提出了更高的要求。与此同时，随着人口结构变化、社会加速转型和民生诉求多样化，民政工作改革发展面临不少制约因素和诸多挑战，这也对民政服务提出更高要求，民政将进一步优化资金，充分发挥民政资金效益。
富民县民政局
2021年3月18日
2020年部门整体支出绩效自评指标评分表
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一级 | 二级 指标 | 三级 指标 | 得分 | 指标解释 | 指标评分细则 | 数据来源 |
一、部门决策（35分） | 1.部门目标（20分） | 1.年度工作目标的明确性与合理性（6分） | 6 | 部门年度工作目标的设定是否明确合理 | ①部门年度工作目标是否明确设定，得3分；②年度工作目标与部门中长期规划目标一致，得3分。 | 年度工作目标与部门中长期规划文件 |
2.绩效目标合理性（6分） | 6 | 用以反映和考核部门整体绩效目标与部门职能、年度工作目标的一致性。 | ①符合部门制定的中长期实施规划计2分；②符合部门“三定”方案确定的职责计2分；③与部门年度工作目标、任务相一致计2分。 | 部门中长期规划、部门“三定”方案、年度重点工作任务与工作计划 | ||
3.绩效指标明确性（8分） | 7 | 整体绩效目标所设定的绩效指标是否依据部门工作目标和工作任务进行细化、量化，绩效指标是否可衡量。 | ①将部门整体的绩效目标细化分解为具体的工作任务计2分；②通过清晰、可衡量的指标值予以体现计2分。③与部门年度的任务数或计划数相对应计2分；④与本年度部门预算资金相匹配计2分。 | 部门年度重点工作任务与工作计划。 | ||
2.部门职能（15分） | 1.部门职能的明确性与科学性（5分） | 5 | 考察部门职能界定是否明确、科学，是否有相关文件。 | ①职能明确、设定依据充分，得5分；②有“三定”文件，但职能描述不明确，得1分;③没有职能设定的文件依据且职能不清，得1分 | 部门职能描述、“三定”文件 | |
2.年度具体工作与部门职能的匹配性（5分） | 5 | 部门年度各类具体工作是否与部门职能相匹配。 | 将部门年度具体工作与部门职能对应匹配，视匹配情况酌情得0-5分。 | 部门年度各项具体工作，部门职能 | ||
3.部门内设科室及下属单位职责的明确性（5分） | 5 | 部门内设科室及下属单位具体职责是否明确 | ①有职责文件制度规定部门各科室及下属单位具体职责，得3分；②具体职责明确，得2分 | 内设科室及下属单位职责文件 | ||
二、部门管理（20分） | 1.预算管理（5分） | 1.基本支出预算执行率（2分） | 2 | 部门基本支出本年度决算数与预算数的比率，用以反映和考核部门（单位）基本支出预算执行程度。 | 预算执行率=部门基本支出决算/部门基本支出预算×100%。预算执行率≥95%得满分，未达到的按权重进行扣分。 | 基本支出预算批复，预算调整批复、预算编制等其他资料 |
2.项目支出预算执行率（2分）分） | 2 | 部门项目支出本年度决算数与预算数的比率，用以反映和考核部门项目支出预算执行程度。 | 预算执行率=部门项目支出决算/部门项目支出预算×100%。预算完成率≥95%得满分，未到按权重进行扣分。 | 项目支出预算批复，预算调整批复、预算编制等其他资料 | ||
3.“三公经费”控制率（1分） | 1 | 部门本年度“三公”经费预算数与上年度“三公”经费预算数的变动比率，用以反映和考核部门（单位）对控制行政成本的努力程度。 | “三公”经费控制率=（本年度“三公”经费总额/上年度“三公”经费总额）×100%。“三公”经费：年度预算安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。三公经费控制率≤100%得满分，≥120%得0分，区间内按权重进行扣分。 | 三公经费使用情况 | ||
二、部门管理（20分） | 2.财务管理（5分） | 1.财务管理制度健全性及执行情况（2分） | 2 | 部门为加强预算管理、规范财务行为而制定的财务管理制度是否健全完整。用以反映和考核部门预算管理制度对完成主要职责或促进事业发展的保障情况。 | ①是否已制定预算资金管理办法、内部财务管理制度、会计核算制度等管理制度；②相关管理制度是否合法、合规、完整；③相关管理制度是否得到有效执行。 | 财务管理相关制度及执行情况调研。 |
2.资金使用合规性（3分） | 3 | 部门使用预算资金是否符合相关财务管理制度的规定，用以反映和考核部门预算资金的规范运行情况。 | ①符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定,0.5分；②资金的拨付有完整的审批程序和手续，0.5分；③项目的重大开支经过专题论证，1分；④符合部门预算批复的用途，1分；⑤是否存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况，一旦存在该指标不得分。 | 资金支出相关凭证、流程梳理等 | ||
3.资产管理（5分） | 1.资产管理制度健全性及执行情况（3分） | 2 | 部门为加强资产管理、规范资产使用而制定的资产管理制度是否健全完整，用以反映和考核部门资产管理制度对完成主要职责或促进事业发展的保障情况。 | ①是否已制定或具有固定资产管理办法、资产使用办法等管理制度，得1分；②相关管理制度是否合法、合规、完整，得1分；③相关管理制度是否得到有效执行，得1分。 | 资产管理相关办法 | |
2.固定资产在用率（2分） | 1.5 | 部门实际在用固定资产总额与所有固定资产总额的比率，用以反映和考核部门固定资产使用效率及程度。 | 固定资产在用率=（实际在用固定资产总额/所有固定资产总额）×100%。固定资产在用率达到95%以上得满分.每降低1%扣0.5分，扣完为止。 | 固定资产卡片、固定资产使用信息等 | ||
4.业务管理（5分） | 1.业务管理制度健全性及执行情况（3分） | 3 | 部门为加强业务管理、规范业务执行而制定的管理制度是否健全完整，用以反映和考核部门业务管理制度对完成主要职责或促进事业发展的保障情况。 | ①已制定或具有业务管理、项目管理等管理制度，得1分；②相关管理制度合法、合规、完整，得1分；③相关管理制度得到有效执行，得1分。 | 业务管理相关办法及执行情况资料 | |
2.政府采购规范性（2分） | 1.5 | 考察政府采购项目的采购程序、采购方式的规范性 | ①政府采购方式、程序都规范，得满分；②采购方式、程序中每有一点不规范，扣0.5分，扣完为止。 | 政府采购相关资料 | ||
三、部门绩效（45分） | 1.部门产出（25） | 1.实际完成率（6分） | 6 | 部门履行职责而实际完成工作数与计划工作数的比率，用以反映和考核部门履职工作任务目标的实现程度。 | 实际完成率得分=实际完成工作数/计划工作数*6分。 | 工作计划和工作总结等相关资料 |
2.完成及时率（4分） | 4 | 部门在规定时限内及时完成的实际工作数与计划工作数的比率,用以反映和考核部门履职时效目标的实现程度。 | 完成及时率=（及时完成实际工作数/计划工作数）×100%。1-4季度各得1分。 | 工作计划和工作总结等相关资料 | ||
4.质量达标率（5分） | 4 | 达到质量标准（绩效标准值）的实际工作数与计划工作数的比率,用以反映和考核部门履职质量目标的实现程度。 | 质量达标率=（质量达标实际工作数/计划工作数）×100%。实际得分=达标率*5分。 | 工作计划和工作总结等相关资料 | ||
5.重点工作办结率（5分） | 5 | 部门年度重点工作实际完成数与交办或下达数的比率，用以反映部门对重点工作的办理落实程度。 | 重点工作办结率=（重点工作实际完成数/交办或下达数）×100%。实际得分=办结率*5分。 | 工作计划和工作总结等相关资料 | ||
2.部门效果（20分） | 经济效益（3分） | 3 | 部门履行职责对经济发展所带来的直接或间接影响。 | （1）工作完成实际，对照绩效目标进行分析计算。 （2）按经济效益实现程度计算得分（3分）；按社会效益实现程度计算得分（10分）；按生态效益实现程度计算得分（2分）。 | 绩效目标、工作计划和工作总结等相关资料。 | |
社会效益（10分） | 9 | 部门履行职责对社会发展所带来的直接或间接影响。 | 绩效目标、工作计划和工作总结等相关资料。 | |||
生态效益（2分） | 2 | 部门履行职责对生态环境所带来的直接或间接影响。 | 绩效目标、工作计划和工作总结等相关资料。 | |||
社会公众或服务对象满意度（5分） | 4 | 社会公众或部门的服务对象对部门履职效果的满意程度。 | 按收集到的服务对象的满意率计算得分（5分）。 | 问卷调查、访谈 | ||
合计 | 100分 | 94 | 评价等次：实际得分（S）≥90,优秀；90＞S≥80,良好；80＞S≥60,合格；S＜60，不合格。 | |||
富民县民政局2020年殡葬项目经费支出
绩效评价报告
一、项目基本情况
（一）项目概况。为破除丧葬陋习，倡导文明新风，推进城乡生态文明建设，促进社会主义精神文明建设，全县全面实施火葬。县财政对死亡火化和骨灰进入公墓安葬的农村村（居）民给予一次性火化补助2000元/具。根据省民政厅关于“殡葬+互联网”信息系统建设有关要求，县民政局按照政府采购审批手续采购安全网关一套、良田高清文拍仪一个、安全密码钥匙8个、电脑2台。根据省民政厅《关于全省部分特殊困难群体火化补助的通知》（云民福〔2009〕49号），省市福彩公益金对城乡低保对象、五保对象、重点优抚对象死亡火葬后给予一次性特殊困难群体火化补助1000元/具。
1.立项背景及目的。为破除丧葬陋习，节约土地资源，保护生态环境，2010年7月20日起，全县全面推进殡葬改革，县财政对实施死亡遗体火化和骨灰进入公墓安葬的农村村（居）民，一次性给予2000元/具的火化补助。为推进“殡葬+互联网”信息系统建设，实现公墓基本情况、文明祭扫、安葬、管理服务等信息化，按照省民政厅有关要求，各县（市）区需要配置“殡葬+互联网”信息系统设备。为体现党委、政府对特殊困难群众的关心关怀，省、市福彩公益金对城乡低保对象、环保对象、重点抚抚对象死亡火葬后，给予一次性特殊困难群体火化补助1000元/具。
2.项目实施情况。2020年1月1日至12月31日，共支付富民县农村村（居）民火化补助合计211.75万元，补助对象1059人，其中2000元/人，1058人，1500元/人，1人。按照政府采购审批程序，购置“殡葬+互联网”信息系统：安全网关1套，8000元，良田高清文拍仪1套，3850元，安全密钥8个，300元/个，2400元，联想商务台式电脑2台，4875元/台，9750元，合计2.4万元。省市福彩公益金补助富民县2019年度城乡低保、五保、重点优抚对象死亡火化101人，标准1000元/人，资金10.1万元。
3.资金来源及使用情况。2020年支付的农村村（居）民火化补助211.75万元、“殡葬+互联网”信息设备购置费2.4万元为县级财政资金，特殊困难群体火化补助10.1万元为省、市福彩公益金。所有资金均在2020年度支付。
4.组织及管理情况。（包括项目组织情况、项目实施流程、资金拨付流程）。按照《会计法》，县民政局关于资金管理使用有关规定，凡有资金支出均需上党组会议研究讨论，同意使用后方能按照资金管理使用审批程序拨付资金。加强日常资金的监管，县农村村（居）民火化补助按照实际发生数量补助，“殡葬+互联网”信息系统采购按照政府采购审核审批办理，特殊困难群体火化补助，按照（云民福〔2009〕49号）来执行。项目组织，实施，拨付均符合有关法规政策。
（二）绩效目标。
1.总目标。2020年度，申报县财政预算全县火化农村村（居）民遗体1100具，支出殡葬火化补助资金220万元（标准：2000元/具）；按照政府采购完成“殡葬+互联网”信息系统采购设备3万元；按照（云民福〔2009〕49号）文件，省、市福彩公益金对我县实际发生的城乡低保、五保、重点优抚对象死亡火葬给予一次性补助1000元/具。
2.年度目标。
（1）产出目标。全县完成2020年度火化和骨灰进入公墓安葬1060具，其中1058具，补助标准2000元/具，1具，补助标准1000元/具（常驻人口火化后在外地安葬），1具，补助标准500元/具（婴尸火化等费用减半），合计支出火化补助211.75万元；购置“殡葬+互联网”信息系统：安全网关1套，8000元，良田高清文拍仪1套，3850元，安全密钥8个，300元/个，2400元，联想商务台式电脑2台，4875元/台，9750元，合计2.4万元；完成2019年度特殊困难群体火化补助101人（城乡低保、五保、重点优抚对象死亡火葬），标准1000元/具，合计10.1万元。
（2）效果目标。支出2020年火化补助资金211.75万元；“殡葬+互联网”信息系统采购费2.4万元；特殊困难群体火化补助资金10.1万元。
二、绩效评价工作情况
（一）阐述的主要内容：（全面了解项目管理过程是否规范、产出目标是否完成，效果目标是否实现等方面的内容，总结经验，查找不足，为项目在以后年度的开展提供可行性参考建议。在此基础上，重点分析项目预算编制的合理性、成本支出的真实性和控制有效性，评价财政资金的使用效率和效果，为以后年度编制项目预算、选择项目实施主体等提供参考依据。）
根据《富民县殡葬改革实施方案》，富民县辖区农村村（居）民，每火化1具遗体和骨灰进入公墓安葬，县财政给予一次性火化补助2000元/具，2020年预算全年火化遗体和骨灰进入公墓安葬1100具，预算资金220万元，实际完成1058具，支出211.75万元；预算购置“殡葬+互联网”信息系统设备3万元，实际支出2.4万元；2020年度实际完成特殊困难群体火化补助101具，资金10.1万元。以上项目资金支出具合理性，在预算资金可控性内，资金使用及时，帮助我县广大农村村（居）民，特殊困难群体减轻负担，为推进殡葬改革，落实殡葬惠民政府奠定基础。
（二）绩效评价原则、评价方法
1.绩效评价原则。（包括科学规范、公开公正、绩效相关等原则。）
按照《富民县殡葬改革工作实施方案》，县人民政府关于政府采购有关规定，《云南省民政厅关于部分特殊困难群体火化补助的通知》（云民福〔2009〕49号）文件，科学规范，公开公正来管理使用资金，切实减轻全县广大丧属，推进“殡葬+互联网”信息化建设，减少特殊困难群体火葬支出产生成效。
2.绩效评价方法。（包括指标评价、数据采集和社会调查中所采用的方法。）
对富民县农村村（居）民火化补助、“殡葬+互联网”信息系统建设、特殊困难群体火化补助等开展指标评价，对发生资金支出数据进行分析，开展《殡葬改革满意度问卷调查》等。
三、评价结论
（一）评价结果。对富民县农村村（居）民火化补助、“殡葬+互联网”信息系统采购、特殊困难群体火化补助开展项目绩效评估，符合资金管理使用有关规定，切实落实好殡葬惠民政策。
（二）主要绩效。破除丧葬陋习，倡导丧事文明新风，合理利用土地资源，推进城乡生态文明建设，促进社会主义精神文明建设，减轻群众负担。
四、成本效益分析。（对资金使用方向、资金收入和支出结构；项目和资金管理情况；资金的节约性、资金使用效果；变化趋势等进行分析评价。）
富民县农村村（居）民火化补助，补助对象全县辖区农村村（居）民，“殡葬+互联网”信息系统采购，在规定范围内对所需设备采购，特殊困难群体火化补助，补助对象全县特殊困难群体（城乡低保对象、五保对象、重点优抚对象）三类。项目支出具社会、经济、生态、可持续发展效益。
五、主要经验及做法、存在的问题和建议
（一）主要经验及做法；
革除几千年土葬陋习，倡导了文明丧事新风，落实了殡葬惠民政策，推进了火葬。
（二）存在的问题；
部分群众思想观念还未完全转变，不文明殡葬行为时有发生，殡改宣传需进一步加强，殡葬管理需进一步加大。
（三）建议和改进措施。
殡葬改革具长期性、公益性、永久性，农村村（居）民火化补助、特殊困难群体火化补助，建议作为延续性项目来推进和实施。
2020年项目支出绩效自评指标评分表 | |||||||
一级 | 二级 指标 | 三级 指标 | 分值 | 得分 | 指标解释 | 指标评分细则 | 数据来源 |
一、项目决策（20分） | 1项目立项(10) | 1.与部门中长期规划目标适应性。 | 4 | 4 | 考察项目与部门中长期目标是否匹配。 | ①部门年度工作目标是否明确设定，得2分；②年度工作目标与部门中长期规划目标一致，得2分。 | 部门中长期规划目标。 |
2.立项依据充分性。 | 3 | 3 | 考察项目是否符合政府相关发展规划和政府决策 | 符合，得满分；不符合，不得分。 | 政府相关规划、决策、批复 | ||
3.项目立项规范性。 | 3 | 3 | 考察项目是否与部门职责密切相关。 | 是，得满分；否，不得分。 | 部门职责文件 | ||
2项目目标(10) | 1.绩效目标设定的合理性 | 5 | 5 | 考察设定的绩效目标是是否与事业发展规划相关；是否完整地反应预期产出和效果；是否与年度预算相匹配。 | 是，得满分；否，不得分。 | 绩效目标申报表、立项申请、批复文件 | |
2.绩效指标设定的明确性 | 5 | 5 | 考察是否将绩效目标细化分解为清晰、可衡量的绩效指标；是否与年度工作任务相对应。 | 是，得满分；否，不得分。 | 绩效目标申报表、立项申请、批复文件、年度工作任务 | ||
二、项目管理（20分） | 1投入管理（4） | 1.预算编制合理性 | 2 | 2 | 考察预算编制是否充分、合理，预计项目支出是否完整反应。 | 合理得满分；存在一项不合理，扣0.5分，扣完为止。 | 预算批复。 |
2.预算执行率 | 2 | 2 | 考察项目预算执行的进度。预算执行率=实际支出金额/项目预算金额×100% | 预算执行率95%以上，得满分；低于95%，每下降1%扣权重的1%；预算执行率60%以下，不计分。 | 绩效目标申报表、支付指令、合同、财务凭证 | ||
2.财务管理（6） | 1.资金使用情况 | 3 | 3 | 考察项目资金使用是否符合预算批复的用途，是否存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。 | 合规，得满分；存在一项不合规，扣1分，扣完为止。 | 绩效目标申报表、支付指令，合同、财务凭证 | |
2.财务管理制度健全性 | 3 | 3 | 考察项目的财务制度是否健全、完善、有效。 | a.是否已制定相应的财务管理办法；b.项目财务管理办法是否符合相关财务会计制度的规定；符合所有条件，得满分； 一项不符合，扣1分，扣完为止。 | 财务管理制度 | ||
3.项目实施（10） | 1.项目管理制度健全性 | 5 | 3 | 项目实施单位为保障项目顺利实施制订的与项目直接相关的业务管理制度是否健全、完善和有效。 | 制订制度或采取措施，得满分；制度不完善或措施不明确，得权重的60%；没有相关制度或措施，不得分。 | 项目实施单位管理制度、访谈、现场调查 | |
2.项目管理制度执行有效性 | 5 | 5 | 考察项目实施单位制订的管理制度是否有效执行。 | 有效执行，得满分；部分执行，得权重的60%；未执行，不得分。 | 项目实施单位管理制度、现场调查。 | ||
三、项目绩效（60分） | 1.项目产出（30分 | 1.数量指标 | 8 | 5 | 根据该项目实际，考察产出数量的实际完成情况。 | 对照绩效目标，按实际产出数量和计划产出数计算得分。 | 根据绩效目标及相关资料。 |
2.质量指标 | 8 | 5 | 根据该项目实际，考察项目质量应达到的行业标准。 | 对照绩效目标、行业标准计算得分。 | 根据绩效目标及相关资料。 | ||
3.时效指标 | 7 | 5 | 根据该项目实际，考察项目的实际完成时间。 | 对照绩效目标、按项目的实际完成时间和计划完成时间计算得分。 | 根据绩效目标及相关资料。 | ||
4.成本指标 | 7 | 7 | 根据该项目实际，考察项目总成本和单项成本。 | 照绩效目标、按项目的实际成本和计划成本计算得分。 | 根据绩效目标及相关资料。 | ||
2.项目效益（30分） | 1.经济效益 | 3 | 3 | 根据项目实际，考察项目所产生的直接或间接的经济效益。 | 对照绩效目标，按经济效益实现程度计算得分。 | 根据绩效目标及相关资料。 | |
2.社会效益 | 20 | 20 | 根据项目实际，考察项目所产生的社会效益效益。 | 对照绩效目标，按社会效益实现程度计算得分。 | 根据绩效目标及相关资料。 | ||
3.生态效益 | 2 | 2 | 根据项目实际，考察项目所产生的直接或间接的生态效益。 | 对照绩效目标，按生态效益实现程度计算得分。 | 根据绩效目标及相关资料。 | ||
4.服务对象满意度 | 5 | 3 | 服务对象对项目实施的满意程度。 | 按收集到的服务对象的满意率计算得分。 | 问卷调查、访谈 | ||
合 计 | 100 | 88 | 评价等次：实际得分（S）≥90,优秀；90＞S≥80,良好；80＞S≥60,合格；S＜60，不合格。 | ||||
富民县民政局
2020年残疾人生活补贴和护理补贴
项目支出绩效评价报告
一、项目基本情况
（一）项目概况。
1.立项背景及目的：残疾人两项补贴指的是困难残疾人生活补贴和重度残疾人护理补贴，是国家层面针对残疾人特殊生活困难和长期照护困难创建的专项福利补贴，并与最低生活保障等制度进行了有效衔接，填补了残疾人福利的空白。残疾人两项补贴制度的创建，有助于巩固提升家庭对残疾人的照顾功能，促进家庭社会和谐稳定，无论是在残疾人事业发展进程中，还是我国社会事业发展史上，都是一项具有里程碑意义的制度创新。
2.项目实施情况：我市残疾人两项补贴调整政策执行时间2020年5月1日，城乡同一标准：困难残疾人生活补贴执行省级调整标准，由50元/人/月调整为70元/人/月，重度残疾人一级护理补贴由100元/人/月调整为110元/人/月，重度残疾人二级护理补贴执行省级调整标准，由50元/人/月调整为70元/人/月。
2020年末我县共有符合条件的残疾人2417人次，截止2020年12月领取护理补贴的重度残疾人1673人，领取生活补助的困难残疾人744人，全年共计发放214.18万元。
3. 资金来源及使用情况：按照有关规定，结合困难残疾人和一二级重度残疾人人口数、资金支出情况，将补贴资金纳入同级财政预算，两项补贴资金实行分级负担制，除中央和省级补助外，其余部分由市、县两级财政按照4:6比例共同承担：市级财政补助40%，县级财政承担60%。
4. 组织及管理情况：两项补贴严格按照“县残联审核、县民政局审定、县财政局核拨资金、金融机构代发到人”的规程，符合条件的人员经个人自愿向户口所在地镇人民政府（街道办事处）提出申请，根据所申请补贴类型分别填写《富民县困难残疾人生活补贴申请审核登记表》或《富民县重度残疾人护理补贴申请审核登记表》，由镇街道完成初审，再将登记表及有关证件和证明材料一并上报县残联审核，县残联完成审核转送县民政局审批，完成一应规程后补贴资金由各镇街道按季度发放。
（二）绩效目标。
1.总目标。
向符合条件的残疾人按时足额发放困难残疾人生活补贴和重度残疾人护理补贴。
2.年度目标。
（1）产出目标。
2020年共为符合条件的2417名残疾人发放两项补贴214.18万元，其中领取护理补贴的重度残疾人1673人，领取生活补助的困难残疾人744人。
（2）效果目标。
领取补贴的残疾人满意率超过90%。
二、绩效评价工作情况
遵循科学规范、全面系统、客观公正和绩效相关的工作原则，采用比较分析法、公众评判法、查问询证法、实地考察法等方法，做好问题设计和调研地点选择，对绩效评价指标体系进行综合评分，从定量和定性两方面对项目实施绩效进行评价。
三、评价结论
绩效自评结果将有助于提高残疾人两项补贴管理工作水平、提高工作的质量，确保残疾人“两补”工作做实、做细，力求受助群体得到幸福感、获得感。
四、成本效益分析
残疾人两项补贴工作直接面对群众，基层服务能力必不可少，本项补助工作更是贴近困难群众，提升基层服务能力，组织培训基层民政服务人员，更好的服务于群众。
五、主要经验及做法、存在的问题和建议
（一）主要经验及做法：1.各镇街、村民政事务员、残联信息员加大政策宣传，及时通知、帮助符合条件的残疾人申报补贴；2.对符合条件的申请人及时将信息录入管理系统，各镇街、县残联、民政及时完成审核、审批；3.加大与低保、殡葬管理科室的数据比对，及时停发死亡、取消低保及纳入特困供养等人员。
（二）存在的问题：1.个别镇街、村（社区）民政、残联工作人员业务能力不强，对辖区残疾人情况变化掌握、上报不及时，导致系统数据不精准、变更不及时；2.纸质申报材料填写不够规范，报批不及时；3.部分残疾人银行卡变动后不及时申报，影响资金发放。
（三）建议和改进措施：1.加强各镇街、村民政、残联工作人员的培训，增强责任心和业务能力；2.各级民政、残联部门加强联系协作，加强政策宣传，共同维护好系统平台，确保系统数据准确和及时更新；3.通过在系统中录入残疾人身份证、户口册、低保证、残疾证、银行卡等复印件，减少使用纸质审批表格，加快信息上报和审批速度。
2020年项目支出绩效自评指标评分表
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一级 | 二级 指标 | 三级 指标 | 分值 | 得分 | 指标解释 | 指标评分细则 | 数据来源 |
一、项目决策（20分） | 1项目立项(10) | 1.与部门中长期规划目标适应性。 | 4 | 4 | 考察项目与部门中长期目标是否匹配。 | ①部门年度工作目标是否明确设定，得2分；②年度工作目标与部门中长期规划目标一致，得2分。 | 部门中长期规划目标。 |
2.立项依据充分性。 | 3 | 3 | 考察项目是否符合政府相关发展规划和政府决策 | 符合，得满分；不符合，不得分。 | 政府相关规划、决策、批复 | ||
3.项目立项规范性。 | 3 | 3 | 考察项目是否与部门职责密切相关。 | 是，得满分；否，不得分。 | 部门职责文件 | ||
2项目目标(10) | 1.绩效目标设定的合理性 | 5 | 5 | 考察设定的绩效目标是是否与事业发展规划相关；是否完整地反应预期产出和效果；是否与年度预算相匹配。 | 是，得满分；否，不得分。 | 绩效目标申报表、立项申请、批复文件 | |
2.绩效指标设定的明确性 | 5 | 5 | 考察是否将绩效目标细化分解为清晰、可衡量的绩效指标；是否与年度工作任务相对应。 | 是，得满分；否，不得分。 | 绩效目标申报表、立项申请、批复文件、年度工作任务 | ||
二、项目管理（20分） | 1投入管理（4） | 1.预算编制合理性 | 2 | 2 | 考察预算编制是否充分、合理，预计项目支出是否完整反应。 | 合理得满分；存在一项不合理，扣0.5分，扣完为止。 | 预算批复。 |
2.预算执行率 | 2 | 2 | 考察项目预算执行的进度。预算执行率=实际支出金额/项目预算金额×100% | 预算执行率95%以上，得满分；低于95%，每下降1%扣权重的1%；预算执行率60%以下，不计分。 | 绩效目标申报表、支付指令、合同、财务凭证 | ||
2.财务管理（6） | 1.资金使用情况 | 3 | 3 | 考察项目资金使用是否符合预算批复的用途，是否存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。 | 合规，得满分；存在一项不合规，扣1分，扣完为止。 | 绩效目标申报表、支付指令，合同、财务凭证 | |
2.财务管理制度健全性 | 3 | 3 | 考察项目的财务制度是否健全、完善、有效。 | a.是否已制定相应的财务管理办法；b.项目财务管理办法是否符合相关财务会计制度的规定；符合所有条件，得满分； 一项不符合，扣1分，扣完为止。 | 财务管理制度 | ||
3.项目实施（10） | 1.项目管理制度健全性 | 5 | 5 | 项目实施单位为保障项目顺利实施制订的与项目直接相关的业务管理制度是否健全、完善和有效。 | 制订制度或采取措施，得满分；制度不完善或措施不明确，得权重的60%；没有相关制度或措施，不得分。 | 项目实施单位管理制度、访谈、现场调查 | |
2.项目管理制度执行有效性 | 5 | 5 | 考察项目实施单位制订的管理制度是否有效执行。 | 有效执行，得满分；部分执行，得权重的60%；未执行，不得分。 | 项目实施单位管理制度、现场调查。 | ||
三、项目绩效（60分） | 1.项目产出（30分 | 1.数量指标 | 8 | 8 | 根据该项目实际，考察产出数量的实际完成情况。 | 对照绩效目标，按实际产出数量和计划产出数计算得分。 | 根据绩效目标及相关资料。 |
2.质量指标 | 8 | 8 | 根据该项目实际，考察项目质量应达到的行业标准。 | 对照绩效目标、行业标准计算得分。 | 根据绩效目标及相关资料。 | ||
3.时效指标 | 7 | 7 | 根据该项目实际，考察项目的实际完成时间。 | 对照绩效目标、按项目的实际完成时间和计划完成时间计算得分。 | 根据绩效目标及相关资料。 | ||
4.成本指标 | 7 | 7 | 根据该项目实际，考察项目总成本和单项成本。 | 照绩效目标、按项目的实际成本和计划成本计算得分。 | 根据绩效目标及相关资料。 | ||
2.项目效益（30分） | 1.经济效益 | 3 | 2 | 根据项目实际，考察项目所产生的直接或间接的经济效益。 | 对照绩效目标，按经济效益实现程度计算得分。 | 根据绩效目标及相关资料。 | |
2.社会效益 | 20 | 19 | 根据项目实际，考察项目所产生的社会效益效益。 | 对照绩效目标，按社会效益实现程度计算得分。 | 根据绩效目标及相关资料。 | ||
3.生态效益 | 2 | 2 | 根据项目实际，考察项目所产生的直接或间接的生态效益。 | 对照绩效目标，按生态效益实现程度计算得分。 | 根据绩效目标及相关资料。 | ||
4.服务对象满意度 | 5 | 4 | 服务对象对项目实施的满意程度。 | 按收集到的服务对象的满意率计算得分。 | 问卷调查、访谈 | ||
合 计 | 100 | 97 | 评价等次：实际得分（S）≥90,优秀；90＞S≥80,良好；80＞S≥60,合格；S＜60，不合格。 | ||||
富民县民政局2020年福彩公益金
支出绩效评价报告
一、项目基本情况
（一）项目概况。
1.立项背景及目的：彩票公益金是按照规定比例从彩票发行销售收入中提取的，专项用于社会福利等社会公益事业的资金，按照政府性基金管理办法纳入预算，实行收支两条线管理。
福彩公益金遵循“扶老、助残、救孤、济困”的发行宗旨，主要用于资助老年人、残疾人、儿童等特殊群体提供服务的社会福利项目，以及其他社会公益项目。
2.项目实施情况：
2020年我县福彩公益金用于三项养老服务工作：完成养老机构消防改造项目13.42万元，用于居家养老服务中心提质改造补助12万元，用于养老机构运营补助6.34万元。
3. 资金来源及使用情况：
2020年我县福彩公益金拨付富民县中心敬老院消防设施改造项目工程款13.42万元，拨付大营街道元山村民委员会居家养老服务中心提质改造3万元、大营街道束刻村民委员会居家养老服务中心提质改造3万元、东村镇乐在村民委员会居家养老服务中心提质改造3万元、东村镇石桥村民委员会居家养老服务中心提质改造3万元，拨付万佛山养老中心新冠肺炎疫情防控一次性运营补贴5700元、拨付富民县中心敬老院新冠肺炎疫情防控一次性运营补贴1.185万元、拨付敬老院机构运转经费（市级）4万元。
4. 组织及管理情况：
在民政资金管理上严守相关政策法规，彩票公益金管理制度、财务管理制度日趋健全，保证制度的有效实施，执行情况良好。会计核算真实完整，项目资金支出和原定用途、预算批复用途相符，支出符合国家财经法规和财务管理制度规定。资金拨付程序规范，资产管理制度健全，定期对资金使用情况进行检查，严格确保项目质量。
（二）绩效目标。
1.总目标。
加强和规范彩票公益金专项资金管理，提高福利彩票公益金专项资金使用效益；建立健全绩效评价机制，更好实现富民县福利彩票公益金绩效目标。
2.年度目标。
（1）产出目标。
计划完成4个居家养老服务中心提质改造、敬老院消防改造和支持2个养老机构补贴运营。
（2） 效果目标。
已完成富民县中心敬老院消防改造项目建设，已支持万佛山养老中心和中心敬老院疫情防控运营补贴，已完成大营街道元山村民委员会居家养老服务中心、大营街道束刻村民委员会居家养老服务中心、东村镇乐在村民委员会居家养老服务中心、东村镇石桥村民委员会居家养老服务中心等4个居家养老机构的提质改造项目建设。促进以上6个养老服务机构建设更趋完善，管理水平不断提高，老人得到更多照顾，享受了更好服务，受众满意度超过90%。
二、绩效评价工作情况
遵循科学规范、全面系统、客观公正和绩效相关的工作原则，采用比较分析法、公众评判法、查问询证法、实地考察法等方法，做好问题设计和调研地点选择，对绩效评价指标体系进行综合评分，从定量和定性两方面对项目实施绩效进行评价。
三、评价结论
本项目投入符合国家政策，项目过程管理有待规范，项目产出良，效果优。项目的实施有效促进了富民县公益事业的发展，绩效自评结果将有助于提高养老服务工作水平、提高工作的质量，确保养老服务建设工作做实、做细，力求受助群体得到幸福感、获得感。
四、成本效益分析
养老服务工作直接面对群众，基层服务能力必不可少，养老服务工作更是贴近年老弱势群众，提升基层服务能力，组织培训基层民政服务人员，更好的服务于群众。
五、主要经验及做法、存在的问题和建议
（一）主要经验及做法：2020年我县福彩公益金主要用于养老服务建设方面，因资金限制仅能推进少部分养老服务机构完善基础设施和质量改造。
（二）存在的问题：县级配套资金紧张，有限经费仅只能发放固定经费，建设资金短缺，阻碍了公益事业基础设施配套，制约了公益事业规范化发展。
（三）建议和改进措施：为落实民生政策，促进各项公益事业更好地普惠广大群众，建议上级追加扶持资金，使公益事业功能更齐全、作用更完善、效果更明显。加大弱势群体救助力度，提高福彩公益金投入比例。 受经济发展水平、疾病、自然灾害影响，弱势群体总量存在不确定性，一定程度上影响社会安定。为最大限度减少弱势群体总量，实现和谐共处、共同富裕，请求加大福彩公益金投入比例，予以弱势群体更多关注，发挥社会救助的重要功能，维护社会稳定。
2020年项目支出绩效自评指标评分表
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一级 | 二级 指标 | 三级 指标 | 分值 | 得分 | 指标解释 | 指标评分细则 | 数据来源 |
一、项目决策（20分） | 1项目立项(10) | 1.与部门中长期规划目标适应性。 | 4 | 4 | 考察项目与部门中长期目标是否匹配。 | ①部门年度工作目标是否明确设定，得2分；②年度工作目标与部门中长期规划目标一致，得2分。 | 部门中长期规划目标。 |
2.立项依据充分性。 | 3 | 3 | 考察项目是否符合政府相关发展规划和政府决策 | 符合，得满分；不符合，不得分。 | 政府相关规划、决策、批复 | ||
3.项目立项规范性。 | 3 | 3 | 考察项目是否与部门职责密切相关。 | 是，得满分；否，不得分。 | 部门职责文件 | ||
2项目目标(10) | 1.绩效目标设定的合理性 | 5 | 5 | 考察设定的绩效目标是是否与事业发展规划相关；是否完整地反应预期产出和效果；是否与年度预算相匹配。 | 是，得满分；否，不得分。 | 绩效目标申报表、立项申请、批复文件 | |
2.绩效指标设定的明确性 | 5 | 5 | 考察是否将绩效目标细化分解为清晰、可衡量的绩效指标；是否与年度工作任务相对应。 | 是，得满分；否，不得分。 | 绩效目标申报表、立项申请、批复文件、年度工作任务 | ||
二、项目管理（20分） | 1投入管理（4） | 1.预算编制合理性 | 2 | 1 | 考察预算编制是否充分、合理，预计项目支出是否完整反应。 | 合理得满分；存在一项不合理，扣0.5分，扣完为止。 | 预算批复。 |
2.预算执行率 | 2 | 2 | 考察项目预算执行的进度。预算执行率=实际支出金额/项目预算金额×100% | 预算执行率95%以上，得满分；低于95%，每下降1%扣权重的1%；预算执行率60%以下，不计分。 | 绩效目标申报表、支付指令、合同、财务凭证 | ||
2.财务管理（6） | 1.资金使用情况 | 3 | 3 | 考察项目资金使用是否符合预算批复的用途，是否存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。 | 合规，得满分；存在一项不合规，扣1分，扣完为止。 | 绩效目标申报表、支付指令，合同、财务凭证 | |
2.财务管理制度健全性 | 3 | 3 | 考察项目的财务制度是否健全、完善、有效。 | a.是否已制定相应的财务管理办法；b.项目财务管理办法是否符合相关财务会计制度的规定；符合所有条件，得满分； 一项不符合，扣1分，扣完为止。 | 财务管理制度 | ||
3.项目实施（10） | 1.项目管理制度健全性 | 5 | 4 | 项目实施单位为保障项目顺利实施制订的与项目直接相关的业务管理制度是否健全、完善和有效。 | 制订制度或采取措施，得满分；制度不完善或措施不明确，得权重的60%；没有相关制度或措施，不得分。 | 项目实施单位管理制度、访谈、现场调查 | |
2.项目管理制度执行有效性 | 5 | 5 | 考察项目实施单位制订的管理制度是否有效执行。 | 有效执行，得满分；部分执行，得权重的60%；未执行，不得分。 | 项目实施单位管理制度、现场调查。 | ||
三、项目绩效（60分） | 1.项目产出（30分 | 1.数量指标 | 8 | 8 | 根据该项目实际，考察产出数量的实际完成情况。 | 对照绩效目标，按实际产出数量和计划产出数计算得分。 | 根据绩效目标及相关资料。 |
2.质量指标 | 8 | 8 | 根据该项目实际，考察项目质量应达到的行业标准。 | 对照绩效目标、行业标准计算得分。 | 根据绩效目标及相关资料。 | ||
3.时效指标 | 7 | 7 | 根据该项目实际，考察项目的实际完成时间。 | 对照绩效目标、按项目的实际完成时间和计划完成时间计算得分。 | 根据绩效目标及相关资料。 | ||
4.成本指标 | 7 | 7 | 根据该项目实际，考察项目总成本和单项成本。 | 照绩效目标、按项目的实际成本和计划成本计算得分。 | 根据绩效目标及相关资料。 | ||
2.项目效益（30分） | 1.经济效益 | 3 | 2 | 根据项目实际，考察项目所产生的直接或间接的经济效益。 | 对照绩效目标，按经济效益实现程度计算得分。 | 根据绩效目标及相关资料。 | |
2.社会效益 | 20 | 19 | 根据项目实际，考察项目所产生的社会效益效益。 | 对照绩效目标，按社会效益实现程度计算得分。 | 根据绩效目标及相关资料。 | ||
3.生态效益 | 2 | 2 | 根据项目实际，考察项目所产生的直接或间接的生态效益。 | 对照绩效目标，按生态效益实现程度计算得分。 | 根据绩效目标及相关资料。 | ||
4.服务对象满意度 | 5 | 4 | 服务对象对项目实施的满意程度。 | 按收集到的服务对象的满意率计算得分。 | 问卷调查、访谈 | ||
合 计 | 100 | 95 | 评价等次：实际得分（S）≥90,优秀；90＞S≥80,良好；80＞S≥60,合格；S＜60，不合格。 | ||||
富民县民政局2020年基层政权建设
项目支出绩效评价报告
一、项目基本情况
（一）项目概况。
1.108个村民小组活动场所建设项目。2017年，按照中共云南省委组织部《关于认真做好村民小组活动场所建设工作的通知》（云组通〔2017〕19号）要求和2017年3月14日省委组织部关于村民小组活动场所建设视频会议精神，富民县统筹推进108个村民小组活动场所建设工作。108个村民小组活动场所建设项目全部为新建，其中永定街道22个，大营街道25个，罗免镇1个，赤鹫镇9个，东村镇28个，款庄镇20个，散旦镇3个。截止2018年5月30日，全县108个项目已全部建设完成并投入使用。项目建设资金由市、县共同承担，县级按单个项目补助7万元，共计补助756万元，2020年就位324万元，现已全部划拨各项目实施单位。
2.疫情防控一线城乡社区工作者补助项目。2020年2月27日，昆明市富民县东村镇中民村委会委员、农科员，龙潭村村民小组党支部书记李吉芳，在疫情防控工作岗位上连续奋战31天，在值班值守期间，脑出血致急性呼吸循环衰竭，抢救无效殉职在防疫一线，根据《昆明市应对疫情工作领导小组关于印发《全面落实疫情防控一线城乡社区工作者关心关爱措施的实施方案》的通知》精神，开展家属关爱慰问，由市财政为家属安排不少于5万元的一次性补助，其中党员支持新冠肺炎疫情防控捐款补助2万元，财政补助3万元。资金划拨富民县民政局后，及时划拨东村镇民政办，东村镇民政办以社会化发放方式给予李吉芳家属慰问。
（二）绩效目标。108个村民小组活动场所建设项目2020年预算资金324万元，实际支出324万元；疫情防控一线城乡社区工作者补助项目安排资金3万元，实际支出3万元。
二、绩效评价工作情况
按照民政局对绩效评价工作的安排和部署，科室对各项目资金的来源、使用和监管进行自检自查，本着客观公正的原则，严格对照《2020年项目支出绩效自评指标评分表》进行评价。
三、评价结论
（一）评价结果。我局严格执行财务制度规定，按规定使用项目资金，专款专用，不存在超范围超标准、挤占挪用等违法违规行为。基层政权建设项目无超预算情况，项目预期目标已完成，评价为优秀。
（二）主要绩效。通过108个村民小组活动场所建设项目的实施，实现了村民小组活动场所全覆盖，着力解决了村级组织办公无场所、教育培训无教室、组织活动无场地、群众有事无去处等问题，在推进新农村建设进程中发挥明显作用。通过落实疫情防控一线城乡社区工作者关心关爱措施，充分调动了城乡社区工作者积极性、主动性，为构筑城乡社区疫情防控防线，坚决遏制疫情蔓延奠定了坚实基础。
四、成本效益分析。村民小组活动场所建设项目属于公益设施建设项目，本身不能产生直接经济效益，但村民小组活动场所作为党员学习、工作、组织活动以及村民议事的前沿阵地，项目实施后，为完善党建工作，增强党组织凝聚力和战斗力，加强党员教育，提高党员素质，方便群众办事提供了基础保障，社会效益明显。
五、主要经验及做法、存在的问题和建议
（一）主要经验及做法。项目建设科学规划，规范管理，加强质量监管，项目资金厉行节约，专款专用。
（二）存在的问题。108个村民小组活动场所建设项目中部分项目超预算，无集体经济来源，村(社区)难以自筹资金解决。
（三）建议和改进措施。建议政府加大投入，逐步解决村(社区)资金缺口。
2020年项目支出绩效自评指标评分表 | |||||||
一级 | 二级 指标 | 三级 指标 | 分值 | 得分 | 指标解释 | 指标评分细则 | 数据来源 |
一、项目决策（20分） | 1项目立项(10) | 1.与部门中长期规划目标适应性。 | 4 | 4 | 考察项目与部门中长期目标是否匹配。 | ①部门年度工作目标是否明确设定，得2分；②年度工作目标与部门中长期规划目标一致，得2分。 | 部门中长期规划目标。 |
2.立项依据充分性。 | 3 | 3 | 考察项目是否符合政府相关发展规划和政府决策 | 符合，得满分；不符合，不得分。 | 政府相关规划、决策、批复 | ||
3.项目立项规范性。 | 3 | 3 | 考察项目是否与部门职责密切相关。 | 是，得满分；否，不得分。 | 部门职责文件 | ||
2项目目标(10) | 1.绩效目标设定的合理性 | 5 | 5 | 考察设定的绩效目标是是否与事业发展规划相关；是否完整地反应预期产出和效果；是否与年度预算相匹配。 | 是，得满分；否，不得分。 | 绩效目标申报表、立项申请、批复文件 | |
2.绩效指标设定的明确性 | 5 | 5 | 考察是否将绩效目标细化分解为清晰、可衡量的绩效指标；是否与年度工作任务相对应。 | 是，得满分；否，不得分。 | 绩效目标申报表、立项申请、批复文件、年度工作任务 | ||
二、项目管理（20分） | 1投入管理（4） | 1.预算编制合理性 | 2 | 2 | 考察预算编制是否充分、合理，预计项目支出是否完整反应。 | 合理得满分；存在一项不合理，扣0.5分，扣完为止。 | 预算批复。 |
2.预算执行率 | 2 | 2 | 考察项目预算执行的进度。预算执行率=实际支出金额/项目预算金额×100% | 预算执行率95%以上，得满分；低于95%，每下降1%扣权重的1%；预算执行率60%以下，不计分。 | 绩效目标申报表、支付指令、合同、财务凭证 | ||
2.财务管理（6） | 1.资金使用情况 | 3 | 3 | 考察项目资金使用是否符合预算批复的用途，是否存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。 | 合规，得满分；存在一项不合规，扣1分，扣完为止。 | 绩效目标申报表、支付指令，合同、财务凭证 | |
2.财务管理制度健全性 | 3 | 2 | 考察项目的财务制度是否健全、完善、有效。 | a.是否已制定相应的财务管理办法；b.项目财务管理办法是否符合相关财务会计制度的规定；符合所有条件，得满分； 一项不符合，扣1分，扣完为止。 | 财务管理制度 | ||
3.项目实施（10） | 1.项目管理制度健全性 | 5 | 4 | 项目实施单位为保障项目顺利实施制订的与项目直接相关的业务管理制度是否健全、完善和有效。 | 制订制度或采取措施，得满分；制度不完善或措施不明确，得权重的60%；没有相关制度或措施，不得分。 | 项目实施单位管理制度、访谈、现场调查 | |
2.项目管理制度执行有效性 | 5 | 5 | 考察项目实施单位制订的管理制度是否有效执行。 | 有效执行，得满分；部分执行，得权重的60%；未执行，不得分。 | 项目实施单位管理制度、现场调查。 | ||
三、项目绩效（60分） | 1.项目产出（30分 | 1.数量指标 | 8 | 8 | 根据该项目实际，考察产出数量的实际完成情况。 | 对照绩效目标，按实际产出数量和计划产出数计算得分。 | 根据绩效目标及相关资料。 |
2.质量指标 | 8 | 8 | 根据该项目实际，考察项目质量应达到的行业标准。 | 对照绩效目标、行业标准计算得分。 | 根据绩效目标及相关资料。 | ||
3.时效指标 | 7 | 6 | 根据该项目实际，考察项目的实际完成时间。 | 对照绩效目标、按项目的实际完成时间和计划完成时间计算得分。 | 根据绩效目标及相关资料。 | ||
4.成本指标 | 7 | 7 | 根据该项目实际，考察项目总成本和单项成本。 | 照绩效目标、按项目的实际成本和计划成本计算得分。 | 根据绩效目标及相关资料。 | ||
2.项目效益（30分） | 1.经济效益 | 3 | 3 | 根据项目实际，考察项目所产生的直接或间接的经济效益。 | 对照绩效目标，按经济效益实现程度计算得分。 | 根据绩效目标及相关资料。 | |
2.社会效益 | 20 | 20 | 根据项目实际，考察项目所产生的社会效益效益。 | 对照绩效目标，按社会效益实现程度计算得分。 | 根据绩效目标及相关资料。 | ||
3.生态效益 | 2 | 2 | 根据项目实际，考察项目所产生的直接或间接的生态效益。 | 对照绩效目标，按生态效益实现程度计算得分。 | 根据绩效目标及相关资料。 | ||
4.服务对象满意度 | 5 | 4 | 服务对象对项目实施的满意程度。 | 按收集到的服务对象的满意率计算得分。 | 问卷调查、访谈 | ||
合 计 | 100 | 96 | 评价等次：实际得分（S）≥90,优秀；90＞S≥80,良好；80＞S≥60,合格；S＜60，不合格。 | ||||
富民县民政局2020年老年福利项目
支出绩效评价报告
一、项目基本情况
（一）项目概况。
2020年我县80周岁以上高龄老人共有3161人，其中80至89周岁老年人411人，每人每月60元，90至99周岁老年人498人，每人每月120元，100岁以上老年人8人，每人每月500元，全部实行社会化发放， 应发286.24万元已全部用于发放高龄老年人保健补助，已于2020年12月31日前完成发放。
（二）绩效目标。
2020年我县高龄补贴按照昆明市统一标准执行：即80-89周岁按照每人每月60元发放，90-99周岁按照每人每月120元发放，100周岁按照每人每月500元发放。2020年实发高龄补贴373.67万元。
二、绩效评价工作情况
根据《昆明财政局、昆明市民政局关于下达2020年高龄津贴省级专项资金的通知》（昆财社〔2020〕186号）文件精神，及时、足额发放高龄老年人生活保健补助金。我县共有高龄老人3957人，其中80至89周岁老年人3451人，每人每月按60元的标准发放；90至99周岁老年人498人，每人每月按120元的标准发放；100周岁以上老年人8人，每人每月按500元的标准发放，于2020年12月31日前完成发放。
三、评价结论
县级配套资金到位不及时，影响项目实施进度、资金支出进度。高龄补贴的发放提高高龄老年人生活质量及幸福指数。
四、成本效益分析：80-89岁按照每人每月60元标准发放，90-99周岁按照每人每月120元标准发放，100周岁以上按照每人每月500元标准发放，已全部发放完成。提高高龄老年人生活质量及幸福指数。
五、主要经验及做法、存在的问题和建议
（一）高龄老年人由各村委会（社区）进行统计，镇（街道）民政办复核无误后上报县民政局，再由县民政局上报市民政局按照人数、标准下拨高龄补贴，由镇（街道）民政办实行社会化发放，接受社会监督。
（二）存在的问题：一是高龄老人补贴是按月计算并一次性发放，村委会（社区）对死亡老年人上报不及时，导致镇（街道）工作民政办准确测算高龄补贴存在一定难度；二是县级配套资金到位不及时。
（三）建议和改进措施：及时下拨各级配套资金。
2020年项目支出绩效自评指标评分表
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一级 | 二级 指标 | 三级 指标 | 分值 | 得分 | 指标解释 | 指标评分细则 | 数据来源 |
一、项目决策（20分） | 1项目立项(10) | 1.与部门中长期规划目标适应性。 | 4 | 4 | 考察项目与部门中长期目标是否匹配。 | ①部门年度工作目标是否明确设定，得2分；②年度工作目标与部门中长期规划目标一致，得2分。 | 部门中长期规划目标。 |
2.立项依据充分性。 | 3 | 3 | 考察项目是否符合政府相关发展规划和政府决策 | 符合，得满分；不符合，不得分。 | 政府相关规划、决策、批复 | ||
3.项目立项规范性。 | 3 | 3 | 考察项目是否与部门职责密切相关。 | 是，得满分；否，不得分。 | 部门职责文件 | ||
2项目目标(10) | 1.绩效目标设定的合理性 | 5 | 5 | 考察设定的绩效目标是是否与事业发展规划相关；是否完整地反应预期产出和效果；是否与年度预算相匹配。 | 是，得满分；否，不得分。 | 绩效目标申报表、立项申请、批复文件 | |
2.绩效指标设定的明确性 | 5 | 5 | 考察是否将绩效目标细化分解为清晰、可衡量的绩效指标；是否与年度工作任务相对应。 | 是，得满分；否，不得分。 | 绩效目标申报表、立项申请、批复文件、年度工作任务 | ||
二、项目管理（20分） | 1投入管理（4） | 1.预算编制合理性 | 2 | 2 | 考察预算编制是否充分、合理，预计项目支出是否完整反应。 | 合理得满分；存在一项不合理，扣0.5分，扣完为止。 | 预算批复。 |
2.预算执行率 | 2 | 2 | 考察项目预算执行的进度。预算执行率=实际支出金额/项目预算金额×100% | 预算执行率95%以上，得满分；低于95%，每下降1%扣权重的1%；预算执行率60%以下，不计分。 | 绩效目标申报表、支付指令、合同、财务凭证 | ||
2.财务管理（6） | 1.资金使用情况 | 3 | 3 | 考察项目资金使用是否符合预算批复的用途，是否存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。 | 合规，得满分；存在一项不合规，扣1分，扣完为止。 | 绩效目标申报表、支付指令，合同、财务凭证 | |
2.财务管理制度健全性 | 3 | 3 | 考察项目的财务制度是否健全、完善、有效。 | a.是否已制定相应的财务管理办法；b.项目财务管理办法是否符合相关财务会计制度的规定；符合所有条件，得满分； 一项不符合，扣1分，扣完为止。 | 财务管理制度 | ||
3.项目实施（10） | 1.项目管理制度健全性 | 5 | 5 | 项目实施单位为保障项目顺利实施制订的与项目直接相关的业务管理制度是否健全、完善和有效。 | 制订制度或采取措施，得满分；制度不完善或措施不明确，得权重的60%；没有相关制度或措施，不得分。 | 项目实施单位管理制度、访谈、现场调查 | |
2.项目管理制度执行有效性 | 5 | 5 | 考察项目实施单位制订的管理制度是否有效执行。 | 有效执行，得满分；部分执行，得权重的60%；未执行，不得分。 | 项目实施单位管理制度、现场调查。 | ||
三、项目绩效（60分） | 1.项目产出（30分 | 1.数量指标 | 8 | 8 | 根据该项目实际，考察产出数量的实际完成情况。 | 对照绩效目标，按实际产出数量和计划产出数计算得分。 | 根据绩效目标及相关资料。 |
2.质量指标 | 8 | 8 | 根据该项目实际，考察项目质量应达到的行业标准。 | 对照绩效目标、行业标准计算得分。 | 根据绩效目标及相关资料。 | ||
3.时效指标 | 7 | 3 | 根据该项目实际，考察项目的实际完成时间。 | 对照绩效目标、按项目的实际完成时间和计划完成时间计算得分。 | 根据绩效目标及相关资料。 | ||
4.成本指标 | 7 | 7 | 根据该项目实际，考察项目总成本和单项成本。 | 照绩效目标、按项目的实际成本和计划成本计算得分。 | 根据绩效目标及相关资料。 | ||
2.项目效益（30分） | 1.经济效益 | 3 | 3 | 根据项目实际，考察项目所产生的直接或间接的经济效益。 | 对照绩效目标，按经济效益实现程度计算得分。 | 根据绩效目标及相关资料。 | |
2.社会效益 | 20 | 20 | 根据项目实际，考察项目所产生的社会效益效益。 | 对照绩效目标，按社会效益实现程度计算得分。 | 根据绩效目标及相关资料。 | ||
3.生态效益 | 2 | 2 | 根据项目实际，考察项目所产生的直接或间接的生态效益。 | 对照绩效目标，按生态效益实现程度计算得分。 | 根据绩效目标及相关资料。 | ||
4.服务对象满意度 | 5 | 3 | 服务对象对项目实施的满意程度。 | 按收集到的服务对象的满意率计算得分。 | 问卷调查、访谈 | ||
合 计 | 100 | 94 | 评价等次：实际得分（S）≥90,优秀；90＞S≥80,良好；80＞S≥60,合格；S＜60，不合格。 | ||||
富民县民政局2020年其他民政管理项目支出绩效评价报告
一、项目基本情况
（一）项目概况。
1.立项背景及目的。民政事务涉及多方多面，诸如停产失业职工补助、基层民政服务能力建设、政府购买社会救助服务等等，多项事务共同提升民政部门的服务能力，同时也增强部门履职能力，加强财政项目支出预算管理，提升预算科学化、精细化管理水平，提高财政项目资金使用效益而设立了“其他民政管理”项目。
2.项目实施情况。其他民政事务管理支出是民政工作开展的资金保障，维持着民政工作的基本运行。
3.资金来源及使用情况。2020年其他民政管理支出为政府购买社会救助服务支出122.4万元
4.组织及管理情况。其他民政事务管理事务支出资金由县民政局统一管理，凡产生费用时均需要经办人及证明人共同申报，在经局财务人员、业务分管领导审核后，由分管财务领导批准。如有大额支出则通过“三重一大”进行决策。
（二）绩效目标。
1.总目标。通过开展绩效评价工作，及时发现项目进展中存在的问题和薄弱环节，及时改进，加强管理和控制，总结推广好的做法和经验，规范项目管理。
2.年度目标。
（1）产出目标。为县民政局、7个镇（街道）、75个村（居）委会购买社会救助经办服务力量。
（2）效果目标。基层社会救助经办服务能力进一步增强，为社会救助对象提供及时、高效、专业的救助服务。
二、绩效评价工作情况
（一）阐述的主要内容：项目绩效考核评价、绩效结果应用、绩效目标提升的持续循环过程已基本形成，并运用到实际工作中，取得了一定成效。
（二）绩效评价原则、评价方法
1.绩效评价原则。科学规范、公开公正。
2.绩效评价方法。指标评价、数据采集、走访调查。
三、评价结论
（一）评价结果。全县共购买了86名社会救助经办服务人员，增加了基层民政服务能力，全年支出122.4万元，促进了社会救助业务的开展，资金使用符合规范，效益达到预期目标。
（二）主要绩效。该项目工作的开展达到精准认定对象，减少救助成本;提高了社会救助对象对政策知晓度、促进民政事业的科学发展;提升了社会各界救助政策知晓度和满意度。
四、成本效益分析。
民政工作直接面对群众，基层服务能力必不可少，加之社会救助工作更是贴近困难群众。在提升基层服务能力，配备了社会救助经办服务人员后，有效充实了基层民政力量，更好的服务于群众。
五、主要经验及做法、存在的问题和建议
（一）主要经验及做法。严格按程序、按规定、按制度来合理使用资金。
（二）存在的问题。人少事多，无工作经费和车辆保障。
（三）建议和改进措施。救助水平和服务水平的提高，离不开经费的保障，需要以一定的工作经费作为支撑，才能不断的助推社会救助工作的发展。
2020年项目支出绩效自评指标评分表
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一级 | 二级 指标 | 三级 指标 | 分值 | 得分 | 指标解释 | 指标评分细则 | 数据来源 |
一、项目决策（20分） | 1项目立项(10) | 1.与部门中长期规划目标适应性。 | 4 | 4 | 考察项目与部门中长期目标是否匹配。 | ①部门年度工作目标是否明确设定，得2分；②年度工作目标与部门中长期规划目标一致，得2分。 | 部门中长期规划目标。 |
2.立项依据充分性。 | 3 | 3 | 考察项目是否符合政府相关发展规划和政府决策 | 符合，得满分；不符合，不得分。 | 政府相关规划、决策、批复 | ||
3.项目立项规范性。 | 3 | 3 | 考察项目是否与部门职责密切相关。 | 是，得满分；否，不得分。 | 部门职责文件 | ||
2项目目标(10) | 1.绩效目标设定的合理性 | 5 | 5 | 考察设定的绩效目标是是否与事业发展规划相关；是否完整地反应预期产出和效果；是否与年度预算相匹配。 | 是，得满分；否，不得分。 | 绩效目标申报表、立项申请、批复文件 | |
2.绩效指标设定的明确性 | 5 | 5 | 考察是否将绩效目标细化分解为清晰、可衡量的绩效指标；是否与年度工作任务相对应。 | 是，得满分；否，不得分。 | 绩效目标申报表、立项申请、批复文件、年度工作任务 | ||
二、项目管理（20分） | 1投入管理（4） | 1.预算编制合理性 | 2 | 2 | 考察预算编制是否充分、合理，预计项目支出是否完整反应。 | 合理得满分；存在一项不合理，扣0.5分，扣完为止。 | 预算批复。 |
2.预算执行率 | 2 | 2 | 考察项目预算执行的进度。预算执行率=实际支出金额/项目预算金额×100% | 预算执行率95%以上，得满分；低于95%，每下降1%扣权重的1%；预算执行率60%以下，不计分。 | 绩效目标申报表、支付指令、合同、财务凭证 | ||
2.财务管理（6） | 1.资金使用情况 | 3 | 3 | 考察项目资金使用是否符合预算批复的用途，是否存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。 | 合规，得满分；存在一项不合规，扣1分，扣完为止。 | 绩效目标申报表、支付指令，合同、财务凭证 | |
2.财务管理制度健全性 | 3 | 3 | 考察项目的财务制度是否健全、完善、有效。 | a.是否已制定相应的财务管理办法；b.项目财务管理办法是否符合相关财务会计制度的规定；符合所有条件，得满分； 一项不符合，扣1分，扣完为止。 | 财务管理制度 | ||
3.项目实施（10） | 1.项目管理制度健全性 | 5 | 5 | 项目实施单位为保障项目顺利实施制订的与项目直接相关的业务管理制度是否健全、完善和有效。 | 制订制度或采取措施，得满分；制度不完善或措施不明确，得权重的60%；没有相关制度或措施，不得分。 | 项目实施单位管理制度、访谈、现场调查 | |
2.项目管理制度执行有效性 | 5 | 5 | 考察项目实施单位制订的管理制度是否有效执行。 | 有效执行，得满分；部分执行，得权重的60%；未执行，不得分。 | 项目实施单位管理制度、现场调查。 | ||
三、项目绩效（60分） | 1.项目产出（30分 | 1.数量指标 | 8 | 8 | 根据该项目实际，考察产出数量的实际完成情况。 | 对照绩效目标，按实际产出数量和计划产出数计算得分。 | 根据绩效目标及相关资料。 |
2.质量指标 | 8 | 8 | 根据该项目实际，考察项目质量应达到的行业标准。 | 对照绩效目标、行业标准计算得分。 | 根据绩效目标及相关资料。 | ||
3.时效指标 | 7 | 7 | 根据该项目实际，考察项目的实际完成时间。 | 对照绩效目标、按项目的实际完成时间和计划完成时间计算得分。 | 根据绩效目标及相关资料。 | ||
4.成本指标 | 7 | 7 | 根据该项目实际，考察项目总成本和单项成本。 | 照绩效目标、按项目的实际成本和计划成本计算得分。 | 根据绩效目标及相关资料。 | ||
2.项目效益（30分） | 1.经济效益 | 3 | 3 | 根据项目实际，考察项目所产生的直接或间接的经济效益。 | 对照绩效目标，按经济效益实现程度计算得分。 | 根据绩效目标及相关资料。 | |
2.社会效益 | 20 | 18 | 根据项目实际，考察项目所产生的社会效益效益。 | 对照绩效目标，按社会效益实现程度计算得分。 | 根据绩效目标及相关资料。 | ||
3.生态效益 | 2 | 2 | 根据项目实际，考察项目所产生的直接或间接的生态效益。 | 对照绩效目标，按生态效益实现程度计算得分。 | 根据绩效目标及相关资料。 | ||
4.服务对象满意度 | 5 | 5 | 服务对象对项目实施的满意程度。 | 按收集到的服务对象的满意率计算得分。 | 问卷调查、访谈 | ||
合 计 | 100 | 98 | 评价等次：实际得分（S）≥90,优秀；90＞S≥80,良好；80＞S≥60,合格；S＜60，不合格。 | ||||
富民县民政局
2020年其他优抚支出、其他生活救助项目
支出绩效评价报告
一、项目基本情况
（一）项目概况。
1.立项背景及目的。按照中共富民县委办公室 富民县人民政府办公室关于印发《富民县村（社区）干部离任补助实施意见（试行）》（富办通【2012】102号）文件精神，落实富民县第1至5届离任干部定期生活补助。按照《昆明市民政局 昆明市财政局关于转发云南省民政厅 云南省财政厅关于提高60年代精简退职职工生活省级补助标准的通知》精神，落实精简退职职工生活补助。根据《富民县关于进一步做好正常离任村干部生活补贴相关工作的方案（试行）》（富组通〔2018〕118号）文件精神，落实2000年以前正常离任村干部定期生活补助。根据《富民县关于建立村干部岗位补贴长效机制的实施方案》（富组通〔2019〕116号）文件精神，落实为在职村（社区）干部购买意外伤害保险。
2.资金来源及使用情况。所需资金全部由县级财政承担，由财政一次性拨付县民政局，县民政局采用社会化发放方式按月发放。
（二）绩效目标。第一至五届离任村干部定期生活补助预算6.66万元，至2020年12月支出6.66万元；精简退职职工生活补助预算2.54万元，至2020年12月支出2.54万元；正常离任村干部定期生活补助预算128.5万元，至2020年12月支出128.5万元；为在职村干部购买人身意外伤害保险预算11.02万元，支出11.02万元。
二、绩效评价工作情况
按照民政局对绩效评价工作的安排和部署，科室对各项目资金的来源、使用和监管进行自检自查，本着客观公正的原则，严格对照《2020年项目支出绩效自评指标评分表》进行评价。
三、评价结论
（一）评价结果。我局严格执行财务制度规定，按规定使用项目资金，专款专用，不存在超范围超标准、挤占挪用等违法违规行为。项目预期目标已完成，项目无超预算情况，评价为优秀。
（二）主要绩效。预算与实际支出情况控制良好，进一步健全完善了村(社区)干部激励保障机制，解决了村(社区)干部后顾之忧，充分促进了基层组织的和谐稳定，切实加强了农村基层组织的建设。
四、成本效益分析。
预算与实际支出情况控制良好，给予离任村干部、精简退职职工定期生活补助，既解决了老干部生活困难的问题，又充分体现了党委、政府对基层老干部的关爱，切实加强了农村基层干部队伍建设，维护了农村社会稳定，社会效益明显。
五、主要经验及做法、存在的问题和建议
（一）主要经验及做法。项目资金厉行节约，专款专用。
（二）存在的问题。补助标准过低，与经济社会的发展不相适应。
（三）建议和改进措施。建议适当提高补助标准。
2020年项目支出绩效自评指标评分表 | |||||||
一级 | 二级 指标 | 三级 指标 | 分值 | 得分 | 指标解释 | 指标评分细则 | 数据来源 |
一、项目决策（20分） | 1项目立项(10) | 1.与部门中长期规划目标适应性。 | 4 | 4 | 考察项目与部门中长期目标是否匹配。 | ①部门年度工作目标是否明确设定，得2分；②年度工作目标与部门中长期规划目标一致，得2分。 | 部门中长期规划目标。 |
2.立项依据充分性。 | 3 | 3 | 考察项目是否符合政府相关发展规划和政府决策 | 符合，得满分；不符合，不得分。 | 政府相关规划、决策、批复 | ||
3.项目立项规范性。 | 3 | 3 | 考察项目是否与部门职责密切相关。 | 是，得满分；否，不得分。 | 部门职责文件 | ||
2项目目标(10) | 1.绩效目标设定的合理性 | 5 | 5 | 考察设定的绩效目标是是否与事业发展规划相关；是否完整地反应预期产出和效果；是否与年度预算相匹配。 | 是，得满分；否，不得分。 | 绩效目标申报表、立项申请、批复文件 | |
2.绩效指标设定的明确性 | 5 | 5 | 考察是否将绩效目标细化分解为清晰、可衡量的绩效指标；是否与年度工作任务相对应。 | 是，得满分；否，不得分。 | 绩效目标申报表、立项申请、批复文件、年度工作任务 | ||
二、项目管理（20分） | 1投入管理（4） | 1.预算编制合理性 | 2 | 2 | 考察预算编制是否充分、合理，预计项目支出是否完整反应。 | 合理得满分；存在一项不合理，扣0.5分，扣完为止。 | 预算批复。 |
2.预算执行率 | 2 | 2 | 考察项目预算执行的进度。预算执行率=实际支出金额/项目预算金额×100% | 预算执行率95%以上，得满分；低于95%，每下降1%扣权重的1%；预算执行率60%以下，不计分。 | 绩效目标申报表、支付指令、合同、财务凭证 | ||
2.财务管理（6） | 1.资金使用情况 | 3 | 3 | 考察项目资金使用是否符合预算批复的用途，是否存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。 | 合规，得满分；存在一项不合规，扣1分，扣完为止。 | 绩效目标申报表、支付指令，合同、财务凭证 | |
2.财务管理制度健全性 | 3 | 3 | 考察项目的财务制度是否健全、完善、有效。 | a.是否已制定相应的财务管理办法；b.项目财务管理办法是否符合相关财务会计制度的规定；符合所有条件，得满分； 一项不符合，扣1分，扣完为止。 | 财务管理制度 | ||
3.项目实施（10） | 1.项目管理制度健全性 | 5 | 5 | 项目实施单位为保障项目顺利实施制订的与项目直接相关的业务管理制度是否健全、完善和有效。 | 制订制度或采取措施，得满分；制度不完善或措施不明确，得权重的60%；没有相关制度或措施，不得分。 | 项目实施单位管理制度、访谈、现场调查 | |
2.项目管理制度执行有效性 | 5 | 5 | 考察项目实施单位制订的管理制度是否有效执行。 | 有效执行，得满分；部分执行，得权重的60%；未执行，不得分。 | 项目实施单位管理制度、现场调查。 | ||
三、项目绩效（60分） | 1.项目产出（30分 | 1.数量指标 | 8 | 8 | 根据该项目实际，考察产出数量的实际完成情况。 | 对照绩效目标，按实际产出数量和计划产出数计算得分。 | 根据绩效目标及相关资料。 |
2.质量指标 | 8 | 8 | 根据该项目实际，考察项目质量应达到的行业标准。 | 对照绩效目标、行业标准计算得分。 | 根据绩效目标及相关资料。 | ||
3.时效指标 | 7 | 5 | 根据该项目实际，考察项目的实际完成时间。 | 对照绩效目标、按项目的实际完成时间和计划完成时间计算得分。 | 根据绩效目标及相关资料。 | ||
4.成本指标 | 7 | 7 | 根据该项目实际，考察项目总成本和单项成本。 | 照绩效目标、按项目的实际成本和计划成本计算得分。 | 根据绩效目标及相关资料。 | ||
2.项目效益（30分） | 1.经济效益 | 3 | 2 | 根据项目实际，考察项目所产生的直接或间接的经济效益。 | 对照绩效目标，按经济效益实现程度计算得分。 | 根据绩效目标及相关资料。 | |
2.社会效益 | 20 | 20 | 根据项目实际，考察项目所产生的社会效益效益。 | 对照绩效目标，按社会效益实现程度计算得分。 | 根据绩效目标及相关资料。 | ||
3.生态效益 | 2 | 2 | 根据项目实际，考察项目所产生的直接或间接的生态效益。 | 对照绩效目标，按生态效益实现程度计算得分。 | 根据绩效目标及相关资料。 | ||
4.服务对象满意度 | 5 | 5 | 服务对象对项目实施的满意程度。 | 按收集到的服务对象的满意率计算得分。 | 问卷调查、访谈 | ||
合 计 | 100 | 97 | 评价等次：实际得分（S）≥90,优秀；90＞S≥80,良好；80＞S≥60,合格；S＜60，不合格。 | ||||
富民县民政局
2020年社会救助资金项目支出绩效评价报告
一、项目基本情况
（一）项目概况。
1.立项背景及目的。
规范城乡低保政策实施，合理确定保障标准，使低保对象基本生活得到有效保障；统筹城乡特困人员救助供养工作，合理确定保障标准；规范实施临时救助政策，实现及时高效，救急解难；对生活无着的流浪乞讨人员及时救助，保障其基本权益；规范实施孤儿保障制度，使孤儿生活得到有效的保障。
2.项目实施情况。富民县城乡困难群众保障范围有增有减，保障标准逐步提高，救助资金发放及时到位，救助有效，救助申报及审批程序总体趋于公平、公正、公开，救助政策宣传及实施不断推进，困难群众及低收入群体对政策知晓率逐步提高，对社会救助政策及项目满意度较高，困难群众得到及时帮助，困难群体的基本生活有一定的改善。困难群众基本生活救助为维护社会稳定、社会和谐发挥了积极作用，取得了较好的社会效益。
3.资金来源及使用情况。
2020年城市低保、农村低保、特困供养、临时救助、临时价格补贴、春节慰问共支出2223.85万元；孤独生活补助及助学支出36.88万元；流浪救助支出2.11万元。全部资金已按规定及标准支出。
4.组织及管理情况。困难群众基本生活救助和孤儿生活费基本做到了按时发放，除城市低保有1个月由于系统衔接问题晚于当月10日发放外，其余均在每月10日前进行了发放。接到流浪乞讨人员求助要求时均于当天登记救助。
低保资金在2020年已全面运用社银一体化系统通过农村信用社进行发放。流浪乞讨人员救助执行本地支出标准，积极帮助查明身份滞留流浪乞讨人员返乡。各项社会救助制度逐步完善，救助申报及审批程序总体趋于公平、公正、公开，救助政策宣传及实施不断推进。
（二）绩效目标。
1.总目标。切实提高资金使用效率，充分发挥效益，同时检验项目开展是否达到预期目标，按照应救尽救的要求，对困难群众实行全覆盖救助。
2.年度目标。
（1）产出目标。2020年度，城乡低保保障人数为2428人，临时救助847人，孤儿和事实无人抚养儿童24人，全年流浪乞讨人员救助人次78人次。基本完成年度指标值。
（2）效果目标。城市低保标准由630元/人/月提高到了640元/人/月；特困集中供养和分散供养标准分别由820元/人/月、740元/人/月一并提高到了832元/人/月；临时救助人均救助金额由2019年的1202元/人提高了1691元/人；孤儿、事实无人抚养儿童认定准确率达到了100%。
二、绩效评价工作情况
（一）阐述的主要内容：项目绩效考核评价、绩效结果应用、绩效目标提升的持续循环过程已基本形成，并运用到实际工作中，取得了一定成效。
（二）绩效评价原则、评价方法
1.绩效评价原则。科学规范、公开公正。
2.绩效评价方法。指标评价、数据采集、走访调查。
三、评价结论
（一）评价结果。2020年城市低保、农村低保、特困供养、临时救助、临时价格补贴、春节慰问共支出2223.85万元；孤独生活补助及助学支出36.88万元；流浪救助支出2.11万元。促进了社会救助业务的开展，资金使用符合规范，效益达到预期目标。
（二）主要绩效。该项目工作的开展达到精准认定对象，减少救助成本;提高了社会救助对象对政策知晓度、促进民政事业的科学发展;提升了社会各界救助政策知晓度和满意度。
四、成本效益分析。
民政工作直接面对群众，基层服务能力必不可少，加之社会救助工作更是贴近困难群众。在提升基层服务能力，配备了社会救助经办服务人员后，有效充实了基层民政力量，更好的服务于群众。
五、主要经验及做法、存在的问题和建议
（一）主要经验及做法。严格按程序、按规定、按制度来合理使用资金。
（二）存在的问题。人少事多，无工作经费和车辆保障。
（三）建议和改进措施。救助水平和服务水平的提高，离不开经费的保障，需要以一定的工作经费作为支撑，才能不断的助推社会救助工作的发展。
2020年项目支出绩效自评指标评分表
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一级 | 二级 指标 | 三级 指标 | 分值 | 得分 | 指标解释 | 指标评分细则 | 数据来源 |
一、项目决策（20分） | 1项目立项(10) | 1.与部门中长期规划目标适应性。 | 4 | 4 | 考察项目与部门中长期目标是否匹配。 | ①部门年度工作目标是否明确设定，得2分；②年度工作目标与部门中长期规划目标一致，得2分。 | 部门中长期规划目标。 |
2.立项依据充分性。 | 3 | 3 | 考察项目是否符合政府相关发展规划和政府决策 | 符合，得满分；不符合，不得分。 | 政府相关规划、决策、批复 | ||
3.项目立项规范性。 | 3 | 3 | 考察项目是否与部门职责密切相关。 | 是，得满分；否，不得分。 | 部门职责文件 | ||
2项目目标(10) | 1.绩效目标设定的合理性 | 5 | 5 | 考察设定的绩效目标是是否与事业发展规划相关；是否完整地反应预期产出和效果；是否与年度预算相匹配。 | 是，得满分；否，不得分。 | 绩效目标申报表、立项申请、批复文件 | |
2.绩效指标设定的明确性 | 5 | 5 | 考察是否将绩效目标细化分解为清晰、可衡量的绩效指标；是否与年度工作任务相对应。 | 是，得满分；否，不得分。 | 绩效目标申报表、立项申请、批复文件、年度工作任务 | ||
二、项目管理（20分） | 1投入管理（4） | 1.预算编制合理性 | 2 | 2 | 考察预算编制是否充分、合理，预计项目支出是否完整反应。 | 合理得满分；存在一项不合理，扣0.5分，扣完为止。 | 预算批复。 |
2.预算执行率 | 2 | 2 | 考察项目预算执行的进度。预算执行率=实际支出金额/项目预算金额×100% | 预算执行率95%以上，得满分；低于95%，每下降1%扣权重的1%；预算执行率60%以下，不计分。 | 绩效目标申报表、支付指令、合同、财务凭证 | ||
2.财务管理（6） | 1.资金使用情况 | 3 | 3 | 考察项目资金使用是否符合预算批复的用途，是否存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。 | 合规，得满分；存在一项不合规，扣1分，扣完为止。 | 绩效目标申报表、支付指令，合同、财务凭证 | |
2.财务管理制度健全性 | 3 | 3 | 考察项目的财务制度是否健全、完善、有效。 | a.是否已制定相应的财务管理办法；b.项目财务管理办法是否符合相关财务会计制度的规定；符合所有条件，得满分； 一项不符合，扣1分，扣完为止。 | 财务管理制度 | ||
3.项目实施（10） | 1.项目管理制度健全性 | 5 | 5 | 项目实施单位为保障项目顺利实施制订的与项目直接相关的业务管理制度是否健全、完善和有效。 | 制订制度或采取措施，得满分；制度不完善或措施不明确，得权重的60%；没有相关制度或措施，不得分。 | 项目实施单位管理制度、访谈、现场调查 | |
2.项目管理制度执行有效性 | 5 | 5 | 考察项目实施单位制订的管理制度是否有效执行。 | 有效执行，得满分；部分执行，得权重的60%；未执行，不得分。 | 项目实施单位管理制度、现场调查。 | ||
三、项目绩效（60分） | 1.项目产出（30分 | 1.数量指标 | 8 | 8 | 根据该项目实际，考察产出数量的实际完成情况。 | 对照绩效目标，按实际产出数量和计划产出数计算得分。 | 根据绩效目标及相关资料。 |
2.质量指标 | 8 | 8 | 根据该项目实际，考察项目质量应达到的行业标准。 | 对照绩效目标、行业标准计算得分。 | 根据绩效目标及相关资料。 | ||
3.时效指标 | 7 | 6 | 根据该项目实际，考察项目的实际完成时间。 | 对照绩效目标、按项目的实际完成时间和计划完成时间计算得分。 | 根据绩效目标及相关资料。 | ||
4.成本指标 | 7 | 7 | 根据该项目实际，考察项目总成本和单项成本。 | 照绩效目标、按项目的实际成本和计划成本计算得分。 | 根据绩效目标及相关资料。 | ||
2.项目效益（30分） | 1.经济效益 | 3 | 3 | 根据项目实际，考察项目所产生的直接或间接的经济效益。 | 对照绩效目标，按经济效益实现程度计算得分。 | 根据绩效目标及相关资料。 | |
2.社会效益 | 20 | 20 | 根据项目实际，考察项目所产生的社会效益效益。 | 对照绩效目标，按社会效益实现程度计算得分。 | 根据绩效目标及相关资料。 | ||
3.生态效益 | 2 | 1 | 根据项目实际，考察项目所产生的直接或间接的生态效益。 | 对照绩效目标，按生态效益实现程度计算得分。 | 根据绩效目标及相关资料。 | ||
4.服务对象满意度 | 5 | 5 | 服务对象对项目实施的满意程度。 | 按收集到的服务对象的满意率计算得分。 | 问卷调查、访谈 | ||
合 计 | 100 | 98 | 评价等次：实际得分（S）≥90,优秀；90＞S≥80,良好；80＞S≥60,合格；S＜60，不合格。 | ||||
滇公网安备 53012402000111号
