富民县自然资源局关于武昆高速匝道联络线18米支路建设部分工程款支出绩效评价报告
一、 项目基本情况
（一）项目概况
1. 立项背景及目的
2013年6月20日富民县土地开发复垦收购储备交易中心与云南鼎易房地产开发有限责任公司签订了富民县商贸中心区---城器墩片区一级开发整理项目《投资建设合同》，明确富民县武昆高速匝道联络线18m支路建设工程在片区一级开发整理项目范围内。2017年4月18日富民县土地开发复垦收购储备交易中心与云南鼎易房地产开发有限责任公司签订了《富民县武昆高速匝道联络线18米支路建设工程施工合同》，正式启动项目建设。
2. 项目实施情况
工程于2017年4月24日开工，于2018年5月11日竣工验收。验收结果各分部分项工程为合格。已将本工程各分部分项进行移交，移交内容由以下分部工程组成：道路工程、桥涵工程、交通工程、照明工程、绿化工程六部分组成。经验工程已完成了设计施工图及施工合同约定的所有内容，各分部分项工程符合设计及施工验收规范要求，工程质量评定为合格。
3. 资金来源及使用情况
2020年度富民县政府安排财政资金150万元，用于支付武昆高速匝道联络线18米支路建设部分工程款，现已按要求支付到施工单位。
4. 组织及管理情况
（1）组织情况：成立相关项目小组，强化监督，派专人长期对项目实施定期或不定期的进行现场检查和监督，及时协调解决困难和问题，保证项目按质按量完成。
（2）项目实施流程：该项目严格按国家工程建设标准实施。
（3）资金拨付流程：严格按土储中心财务管理制度支付。
（二）绩效目标
1. 总目标
为加快推进推进富民商贸中心区城器墩片区建设步伐，提升片区土地开发利用的成熟度，促进招商引资和土地供应，进一步改善县城配套基础设施建设，及早完成武昆高速匝道联络线18米支路全部工程建设目标。
2. 年度目标
（1）产出目标
富民县武昆高速匝道联络线18米支路工程于2017年4月24日开工，工程在各方的努力积极配合下，现已完成设计施工图的全部内容，并于2018年3月29日组织了初步验收，现施工单位已对初步验收结果需整改完善相关工程项目已整改完成，具备竣工验收条件。
（2）效果目标
已完成年度目标，作业单位已提交成果资料。
二、 绩效评价工作情况
（一）阐述的主要内容。
富民县武昆高速匝道联络线18米支路建设工程经县政府同意，由云南鼎易房地产开发有限责任公司招标，确定具备资质的云南文诚建筑有限公司承建，于2017年4月18日签订了建设施工合同，2017年4月24日动工，2018年5月11日通过竣工验收正式投入使用。该工程中标价为15542509.88元，施工过程中因设计变更新增部分工程造价5000000元，经2018年1月22日富民县政府专题会议(第8期)审议决定，工程造价概算调整为20542509.88元，工程建设全额由施工单位垫资建设。工程完工后，财政安排资金支付了工程款950万元。后因施工单无力支付拖欠的农民工工资及材料款，为确保社会稳定和缓解施工单位的资金压力，经请示县人民政府批准同意，2019年从财政拨付100万元，2020年拨付150万元用于支付武昆高速匝道联络线18米支路建设工程款。
（二）绩效评价原则、评价方法
绩效评价原则：
（1）科学规范原则。绩效评价注重财政支出的经济性、效率性和有效性，严格执行规定的程序。
（2）公正公开原则。绩效评价应当客观、公正；标准统一、资料可靠，依法公开并接受监督。
（3）分级分类原则。绩效评价由各级财政部门、单位根据评价对象的特点分类组织实施。
（4）绩效相关原则。绩效评价应当针对具体支出及其产出绩效进行，评价结果应清晰反映支出和产出绩效之间的紧密对应关系。
绩效评价方法：
对财政支出的绩效评价采用成本效益法、比较法、因素分析法、公众评议法、定量分析与定性分析相结合的综合判断法等方法，依据 《富民县国土局土地储备项目财政支出绩效评价指标体系》进行评价。
三、 评价结论
该项目在实施过程中，项目单位措施得当积极推动项目按年度目标顺利完成，符合程序，资金管理使用规范，产生较好的绩效效果，人民群众满意度较高，评价小组根据评价指标体系进行了量化考核，该项目绩效评价得分为 93 分 ，评价等次为优秀（具体情况见附件）。
四、 成本效益分析
本项目建成后，社会效益极其显著，有利于增强富民县综合经济实力，取得较大的社会经济效益，有利于扩大就业，促进社会综合事业的发展，有利于提高沿线人民的收入，改善人民的生活环境，有利于改善沿线人文环境，提高文化教育水平和当地人民卫生健康水平，有利于发挥富民县作为昆明市北部辅城发展规划的需要，完善和提升土地使用功能和城市基础设施建设，发挥交通优势，以物流产业发展作为牵引力，形成区域性的物资交易体系，带动相关的交通运输业、商贸业、信息业和旅游餐饮业等第三产业全面发展。
五、 主要经验及做法、存在的问题和建议
（一）主要经验及做法
严格程序，确保资金效益。项目建设坚持层层审批原则，做到操作程序规范，严格按照上级审批项目建设规模、工程项目管理办法、工程进度款拨付管理等相关要求开展工作，并严格按照资金使用的相关管理要求执行，严格资金使用范围，保证项目资金专款专用。有效杜绝了截留、挪用、滞留、浪费资金等现象的发生，确保了资金使用安全和最大效益的发挥。
（二）存在的问题
该项目由于财政资金紧缺，工程完工后不能按合同全额支付工程款。
（三）建议和改进措施
在下一步工作中，财政局、土储中心多方筹措资金尽快按审计评审结果依合同约定条款尽快支付清剩余工程款。
2020年项目支出绩效自评指标评分表 | |||||||
一级 | 二级 指标 | 三级 指标 | 分值 | 得分 | 指标解释 | 指标评分细则 | 数据来源 |
一、项目决策（20分） | 1项目立项(10) | 1.与部门中长期规划目标适应性。 | 4 | 4 | 考察项目与部门中长期目标是否匹配。 | ①部门年度工作目标是否明确设定，得2分；②年度工作目标与部门中长期规划目标一致，得2分。 | 部门中长期规划目标。 |
2.立项依据充分性。 | 3 | 3 | 考察项目是否符合政府相关发展规划和政府决策 | 符合，得满分；不符合，不得分。 | 政府相关规划、决策、批复 | ||
3.项目立项规范性。 | 3 | 3 | 考察项目是否与部门职责密切相关。 | 是，得满分；否，不得分。 | 部门职责文件 | ||
2项目目标(10) | 1.绩效目标设定的合理性 | 5 | 5 | 考察设定的绩效目标是是否与事业发展规划相关；是否完整地反应预期产出和效果；是否与年度预算相匹配。 | 是，得满分；否，不得分。 | 绩效目标申报表、立项申请、批复文件 | |
2.绩效指标设定的明确性 | 5 | 5 | 考察是否将绩效目标细化分解为清晰、可衡量的绩效指标；是否与年度工作任务相对应。 | 是，得满分；否，不得分。 | 绩效目标申报表、立项申请、批复文件、年度工作任务 | ||
二、项目管理（20分） | 1投入管理（4） | 1.预算编制合理性 | 2 | 1 | 考察预算编制是否充分、合理，预计项目支出是否完整反应。 | 合理得满分；存在一项不合理，扣0.5分，扣完为止。 | 预算批复。 |
2.预算执行率 | 2 | 2 | 考察项目预算执行的进度。预算执行率=实际支出金额/项目预算金额×100% | 预算执行率95%以上，得满分；低于95%，每下降1%扣权重的1%；预算执行率60%以下，不计分。 | 绩效目标申报表、支付指令、合同、财务凭证 | ||
2.财务管理（6） | 1.资金使用情况 | 3 | 3 | 考察项目资金使用是否符合预算批复的用途，是否存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。 | 合规，得满分；存在一项不合规，扣1分，扣完为止。 | 绩效目标申报表、支付指令，合同、财务凭证 | |
2.财务管理制度健全性 | 3 | 3 | 考察项目的财务制度是否健全、完善、有效。 | a.是否已制定相应的财务管理办法；b.项目财务管理办法是否符合相关财务会计制度的规定；符合所有条件，得满分； 一项不符合，扣1分，扣完为止。 | 财务管理制度 | ||
3.项目实施（10） | 1.项目管理制度健全性 | 5 | 4 | 项目实施单位为保障项目顺利实施制订的与项目直接相关的业务管理制度是否健全、完善和有效。 | 制订制度或采取措施，得满分；制度不完善或措施不明确，得权重的60%；没有相关制度或措施，不得分。 | 项目实施单位管理制度、访谈、现场调查 | |
2.项目管理制度执行有效性 | 5 | 4 | 考察项目实施单位制订的管理制度是否有效执行。 | 有效执行，得满分；部分执行，得权重的60%；未执行，不得分。 | 项目实施单位管理制度、现场调查。 | ||
三、项目绩效（60分） | 1.项目产出（30分 | 1.数量指标 | 8 | 7 | 根据该项目实际，考察产出数量的实际完成情况。 | 对照绩效目标，按实际产出数量和计划产出数计算得分。 | 根据绩效目标及相关资料。 |
2.质量指标 | 8 | 7 | 根据该项目实际，考察项目质量应达到的行业标准。 | 对照绩效目标、行业标准计算得分。 | 根据绩效目标及相关资料。 | ||
3.时效指标 | 7 | 7 | 根据该项目实际，考察项目的实际完成时间。 | 对照绩效目标、按项目的实际完成时间和计划完成时间计算得分。 | 根据绩效目标及相关资料。 | ||
4.成本指标 | 7 | 7 | 根据该项目实际，考察项目总成本和单项成本。 | 照绩效目标、按项目的实际成本和计划成本计算得分。 | 根据绩效目标及相关资料。 | ||
2.项目效益（30分） | 1.经济效益 | 3 | 3 | 根据项目实际，考察项目所产生的直接或间接的经济效益。 | 对照绩效目标，按经济效益实现程度计算得分。 | 根据绩效目标及相关资料。 | |
2.社会效益 | 20 | 18 | 根据项目实际，考察项目所产生的社会效益效益。 | 对照绩效目标，按社会效益实现程度计算得分。 | 根据绩效目标及相关资料。 | ||
3.生态效益 | 2 | 2 | 根据项目实际，考察项目所产生的直接或间接的生态效益。 | 对照绩效目标，按生态效益实现程度计算得分。 | 根据绩效目标及相关资料。 | ||
4.服务对象满意度 | 5 | 5 | 服务对象对项目实施的满意程度。 | 按收集到的服务对象的满意率计算得分。 | 问卷调查、访谈 | ||
合 计 | 100 | 93 | 评价等次：实际得分（S）≥90,优秀；90＞S≥80,良好；80＞S≥60,合格；S＜60，不合格。 | ||||
滇公网安备 53012402000111号
