永定街道办事处白石岩公墓改扩建项目支出绩效评价报告
一、项目基本情况
（一）项目概况
1.立项背景及目的
富民县永定街道白石岩公益性公墓位于白石岩村委会白石岩村，距县城9.5公里。2010年建设并投入使用。白石岩公墓占地面积35.12亩，分为A、B、C及合墓四个区域进行建设，合计建设墓穴3428个。由于辖区农村居民人口众多，墓穴使用量过大，目前经测算合计剩余空墓穴375个，预计在2021年内将全部使用完，改扩建公墓势在必行。
2.项目实施情况
该项目计划于2021年内新建墓穴1200个，占地15亩，经自然资源局工作人员勘察，公墓周边为旱地，地类性质为国家基本农田，需进行土地调规。
3.资金来源及使用情况
申请2020年彩票公益金项目资金40万元。
4.组织及管理情况
项目将经街道会议研究通过，并在街道公示项目资金情况。在街道成立领导小组、质量监督小组等组织领导和监督机构，负责项目具体实施。通过招投标确定施工单位进行施工。项目资金实行报账制，并专账管理、专款专用。资金使用上严格按照项目资金管理相关规定，根据项目进度拨付使用。
（二）绩效目标
1.总目标
本项目建成将为白石岩公墓增加1200余个墓穴，可保证未来3-4年内满足辖区殡葬需求。有利于规范安葬秩序，消除乱埋乱葬，形成良好的乡风村容，促进农村经济社会协调有序发展。
2.年度目标
（1）产出目标。为白石岩公墓增加1200余个墓穴。
（2）效果目标。改善目前白石岩公墓趋近饱和的状态，化解农村无处安葬的矛盾隐患，加快殡葬改革，维护社会稳定。
二、绩效评价工作情况
（一）阐述的主要内容：
在项目实施过程中，将严格落实项目资金管理规定，招投标、公示公告等相关制度，项目资金报账制，专账管理、专款专用，严格资金报账审批程序，合理编制项目预算，通过招投标、现场工程量、工程质量监督检查等方式，确保成本支出的真实性和控制有效性。财政资金按照项目进度按时支付，使用效率达到规定要求。
（二）绩效评价原则、评价方法
1.绩效评价原则。项目绩效评价严格遵循科学规范、公开公正、绩效相关的原则开展。根据项目建设目标、内容等制定指标内容，按照指标内容结合项目实际情况逐项核查评价绩效实现情况。
2.绩效评价方法。根据项目的绩效申报情况，对项目投入产出、成本支出、绩效实现等情况进行综合评价，评价主要通过查阅项目建设资料、资金凭证，现场核实、走访干部群众等方式开展。
三、评价结论
（一）评价结果。确保项目管理、资金管理使用、建设时限等方面符合规定，项目按时按质按量完成建设，实现预期绩效目标任务，取得较好成效。
（二）主要绩效。本项目建成将为白石岩公墓增加1200余个墓穴，保证未来3-4年内满足辖区殡葬需求。
四、成本效益分析。
该项目的实施能够加强公墓建设管理，解决乱埋乱葬问题，为人民群众的丧葬提供便捷、优质、管理规范的墓地，有利于殡葬工作规范化，净化社会环境，加快城市建设进程，能够取得较好的社会效益和生态效益。
五、主要经验及做法、存在的问题和建议
（一）主要经验及做法
1.项目资金审核符合程序，严格按照财政专项资金管理办法及相关政测进行账务处理。
2.根据实际情况和发展需求科学分析研判，确保项目预算编制合理，资金投入精准。
3.严格落实建光责任，确保项目按时按质按量完成，资金拨付及时，资金效益明显，实现预期绩效目标。
（二）存在的问题
1.公墓改扩建预计占地15亩，经自然资源局工作人员勘察，公墓周边为旱地，地类性质为国家基本农田，需要统筹进行土地调规。
2.项目所需投资较大，目前资金来源仅有总投资资金缺口较大，彩票公益金项目资金40万元，资金缺口大，项目较难开展
3.该项目在计划阶段，暂未制定相关项目管理和实施方案。
（三）建议和改进措施
1.加大项目资金支持投入，确保项目顺利开展。
2.建议加强前期勘察设计工作，结合实际土地情况，制定较为全面合理的施工实施方案，提前做好各项施工准备工作。
3.加强项目管理，制定相应的项目管理制度和实施方案。
滇公网安备 53012402000111号
