富民县农业农村局 昆明市市级美丽村庄奖补资金支出绩效评价报告
一、项目基本情况
（一）项目概况
1.立项背景及目的。 坚持以习近平总书记考察云南重要讲话精神为指导，牢固树立“绿水青山就是金山银山”的发展理念，全面贯彻落实党的十九大和十九届五中全会精神及国家和省市关于乡村建设行动的安排部署，以《美丽乡村建设指南》（GB/T 32000-2015）及《美丽乡村建设评价》（GB/T 37072-2018）（以下简称“指南和评价”）为标准，精准选点、合理布局，典型引路、精品示范，串点成线、以线带面，打造一批特色亮点突出的美丽宜居精品示范村（带），深入推进乡村振兴健康持续发展。
2.项目实施情况
富民县美丽乡村建设项目由各村申报，由各镇（街道）审核，富民县级初评，昆明市级认定，云南省级评定；富民县2019年评定为市级美丽村庄项分别为款庄镇多宜村、大营街道麦场村、散旦镇汉营村。实施流程：由富民县下达2020年农村综合改革转移支付资金；款庄镇、大营街道及散旦镇制定方案并组织实施，富民县相关部门组织联合验收。
项目建设过程中进行公开招标，资金由富民县农业农村局拨付到款庄镇、大营街道及散旦镇，再由款庄镇、大营街道及散旦镇拨付到施工单位。
3.资金来源及使用情况
（1）昆财农〔2020〕215号2019年度昆明市市级美丽村庄奖补资金，下达补助资金150万元（每个市级美丽村庄按照50万元的标准补助），2019年富民县市级美丽村庄共三个，分别是款庄镇多宜甲村、大营街道麦场村、散旦镇汉营村。
4.组织及管理情况
富民县美丽乡村建设项目由各村申报，镇（街道）审核，县级初评，市级认定，省级评定；实施流程由县级下达资金，镇（街道）制定方案并组织实施，县级相关部门组织联合验收。项目建设过程中进行公开招标，资金由富民县农业农村局拨付到款庄镇、大营街道及散旦镇，再由款庄镇、大营街道及散旦镇拨付到施工单位。
（二）绩效目标
1.总目标。对2019年度评定的市级的美丽村庄进行查缺补漏。结合各村实际补齐在基础设施、人居环境、公共服务等方面的短板，通过提升产业发展、强化生态保护、促进乡风文明、完善乡村治理、打造生态宜居美丽家园，增强群众的幸福感、获得感。
2.年度目标
产出目标。2020年12月底前，按时保质完成美丽村庄各建设项目内容。
二、绩效评价工作情况
（一）阐述的主要内容
按照《中华人民共和国预算法》、《昆明市人民政府办公厅关于全面推进预算绩效管理的实施意见》（昆政办〔2013〕72号）和《昆明市预算绩效管理暂行办法》（昆政办〔2013〕129号）、《昆明市人民政府关于全面推进预算绩效管理改革的实施意见》（昆政发〔2016〕21号）、《昆明市人民政府办公厅关于分解下达预算绩效管理改革主要任务的通知》（昆政办〔2016〕61号）及《昆明市财政局 中共昆明市委目督办 昆明市政府目督办关于印发昆明市预算绩效管理工作考核办法（试行）》（昆财绩〔2016〕83号），根据《富民县财政局关于开展2020年度县、镇级预算支出绩效自评工作方案的通知》要求，县委、县政府对预算支出绩效评价工作要求，能够有效完善环境整治项目决策与管理制度、改进项目管理工作，推进农业改革和发展。
（二）绩效评价原则、评价方法
1.绩效评价原则。 成立项目绩效评价工作组，组长由县农业农村局局长唐建辉同志担任，副局长石跃同志任副组长，成员为财务科、环资科及各镇（街道）相关负责人为成员的绩效评价工作领导小组，来开展绩效评价工作。
2.绩效评价方法。以财务部门为主，其它部门和镇（街道）负责收集绩效评价相关资料，提供绩效评价工作组开展绩效评价工作。
三、评价结论
（一）评价结果。资金拨付总体评价为合格。生态环境良好是人民群众共同的企盼，日常生活环境改善深受人民群众欢迎，项目实施群众满意度为95%。
（二）主要绩效。2019年度昆明市市级美丽村庄建设项目的全面完成，确保了农村人居环境工程项目的功能完好和安全运行，充分体现了国家对农村人居环境工作的重视，调动了群众对环境工作的新认识，提升了群众自觉爱护、维护公共环境的意识，补齐了在基础设施、人居环境、公共服务等方面的短板，使项目区群众生活指数得到较大提高，极大地促进当地生态、经济、社会的可持续和谐发展。
四、成本效益分析。
（一）项目的经济性。2019年度昆明市市级美丽村庄建设项目的实施，补齐在基础设施、人居环境、公共服务等方面的短板，通过提升产业发展、强化生态保护、促进乡风文明、完善乡村治理、打造生态宜居美丽家园，增强群众的幸福感、获得感，项目区群众满意度为95%。
（二）项目的效率性。县农村人居环境整治领导小组办公室负责对各镇（街道）项目实施进展情况进行了相关督促检查，确保了项目按时按质完成。
（三）项目的有效性。项目的推动，改善了当地人居环境，使村民的生活水平得到提高。
（四）项目的可持续性。美丽村庄建设项目的全面推动落实，对改善农村人居环境整治工作起到了由点到面的铺开起到了良好的示范带动作用。
五、主要经验及做法、存在的问题和建议
（一）主要经验及做法。美丽村庄项目建设，补齐了在基础设施、人居环境、公共服务等方面的短板，使受益区群众生产、生活环境问题得到明显改善，解决了项目区脏乱差等问题，项目区生态环境保护得到有效保证，同时也改善了项目区人民群众的居住条件。
（二）存在的问题。县、镇（街道）财力有限，不能达到全域提升的效果，只能先易后难、先点后面，合理安排整治建设任务和内容，逐步达到农村人居环境整治目的和效果。
（三）建议和改进措施。建议高效整合财政、环保、卫计、住建、城管、民政、民宗、水务、农业农村等部门项目建设资金，积极开展农村生活垃圾、污水收集处理及厕所革命建设工作，全面改善农村基础设施条件。
2020年项目支出绩效自评指标评分表
| |||||||
一级 | 二级 指标 | 三级 指标 | 分值 | 得分 | 指标解释 | 指标评分细则 | 数据来源 |
一、项目决策（20分） | 1项目立项(10) | 1.与部门中长期规划目标适应性。 | 4 | 4 | 考察项目与部门中长期目标是否匹配。 | ①部门年度工作目标是否明确设定，得2分；②年度工作目标与部门中长期规划目标一致，得2分。 | 部门中长期规划目标。 |
2.立项依据充分性。 | 3 | 3 | 考察项目是否符合政府相关发展规划和政府决策 | 符合，得满分；不符合，不得分。 | 政府相关规划、决策、批复 | ||
3.项目立项规范性。 | 3 | 3 | 考察项目是否与部门职责密切相关。 | 是，得满分；否，不得分。 | 部门职责文件 | ||
2项目目标(10) | 1.绩效目标设定的合理性 | 5 | 5 | 考察设定的绩效目标是是否与事业发展规划相关；是否完整地反应预期产出和效果；是否与年度预算相匹配。 | 是，得满分；否，不得分。 | 绩效目标申报表、立项申请、批复文件 | |
2.绩效指标设定的明确性 | 5 | 5 | 考察是否将绩效目标细化分解为清晰、可衡量的绩效指标；是否与年度工作任务相对应。 | 是，得满分；否，不得分。 | 绩效目标申报表、立项申请、批复文件、年度工作任务 | ||
二、项目管理（20分） | 1投入管理（4） | 1.预算编制合理性 | 2 | 2 | 考察预算编制是否充分、合理，预计项目支出是否完整反应。 | 合理得满分；存在一项不合理，扣0.5分，扣完为止。 | 预算批复。 |
2.预算执行率 | 2 | 2 | 考察项目预算执行的进度。预算执行率=实际支出金额/项目预算金额×100% | 预算执行率95%以上，得满分；低于95%，每下降1%扣权重的1%；预算执行率60%以下，不计分。 | 绩效目标申报表、支付指令、合同、财务凭证 | ||
2.财务管理（6） | 1.资金使用情况 | 3 | 3 | 考察项目资金使用是否符合预算批复的用途，是否存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。 | 合规，得满分；存在一项不合规，扣1分，扣完为止。 | 绩效目标申报表、支付指令，合同、财务凭证 | |
2.财务管理制度健全性 | 3 | 3 | 考察项目的财务制度是否健全、完善、有效。 | a.是否已制定相应的财务管理办法；b.项目财务管理办法是否符合相关财务会计制度的规定；符合所有条件，得满分； 一项不符合，扣1分，扣完为止。 | 财务管理制度 | ||
3.项目实施（10） | 1.项目管理制度健全性 | 5 | 5 | 项目实施单位为保障项目顺利实施制订的与项目直接相关的业务管理制度是否健全、完善和有效。 | 制订制度或采取措施，得满分；制度不完善或措施不明确，得权重的60%；没有相关制度或措施，不得分。 | 项目实施单位管理制度、访谈、现场调查 | |
2.项目管理制度执行有效性 | 5 | 5 | 考察项目实施单位制订的管理制度是否有效执行。 | 有效执行，得满分；部分执行，得权重的60%；未执行，不得分。 | 项目实施单位管理制度、现场调查。 | ||
三、项目绩效（60分） | 1.项目产出（30分 | 1.数量指标 | 8 | 8 | 根据该项目实际，考察产出数量的实际完成情况。 | 对照绩效目标，按实际产出数量和计划产出数计算得分。 | 根据绩效目标及相关资料。 |
2.质量指标 | 8 | 8 | 根据该项目实际，考察项目质量应达到的行业标准。 | 对照绩效目标、行业标准计算得分。 | 根据绩效目标及相关资料。 | ||
3.时效指标 | 7 | 7 | 根据该项目实际，考察项目的实际完成时间。 | 对照绩效目标、按项目的实际完成时间和计划完成时间计算得分。 | 根据绩效目标及相关资料。 | ||
4.成本指标 | 7 | 7 | 根据该项目实际，考察项目总成本和单项成本。 | 照绩效目标、按项目的实际成本和计划成本计算得分。 | 根据绩效目标及相关资料。 | ||
2.项目效益（30分） | 1.经济效益 | 3 | 2 | 根据项目实际，考察项目所产生的直接或间接的经济效益。 | 对照绩效目标，按经济效益实现程度计算得分。 | 根据绩效目标及相关资料。 | |
2.社会效益 | 20 | 16 | 根据项目实际，考察项目所产生的社会效益效益。 | 对照绩效目标，按社会效益实现程度计算得分。 | 根据绩效目标及相关资料。 | ||
3.生态效益 | 2 | 2 | 根据项目实际，考察项目所产生的直接或间接的生态效益。 | 对照绩效目标，按生态效益实现程度计算得分。 | 根据绩效目标及相关资料。 | ||
4.服务对象满意度 | 5 | 4 | 服务对象对项目实施的满意程度。 | 按收集到的服务对象的满意率计算得分。 | 问卷调查、访谈 | ||
合 计 | 100 | 94 | 评价等次：实际得分（S）≥90,优秀；90＞S≥80,良好；80＞S≥60,合格；S＜60，不合格。 | ||||
滇公网安备 53012402000111号
