富民县农业农村局 昆明市都市驱动型乡村振兴创新试验区级补助资金项目支出绩效评价报告
一、项目基本情况
（一）项目概况
1.立项背景及目的。全面贯彻落实党的十九大精神和国家、省、市、县实施乡村振兴战略的决策部署,坚持乡村振兴和新型城镇化双轮驱动、协调推进，培育形成乡村内生力、都市驱动力、城乡互动力“三力融合”机制，探索昆明市都市驱动型乡村振兴的新模式新路径,根据《昆明市都市驱动型乡村振兴创新实验区建设工作方案》有关要求,推进富民县都市驱动型乡村振兴创新实验村石桥村建设。
2.项目实施情况。完成打造七彩花海50亩，建立南西桥时鲜蔬菜水果配送平台、土地平整、高档水果种植区、污水管道连接、建设景观大道1500米、改造生态河道500米，精品民宿四合院1栋，整村环境整治和美化、庭院绿化改造、水体景观打造，已基本完成年度工作任务。
3.资金来源及使用情况。项目实施年度2019-2022年，现已实施2019-2020年2个年度，根据昆财农〔2019〕234号，下拨资金300万元，昆财农〔2020〕78号，下拨资金100万元，共计400万元，资金已及时拨付永定街道办。
4.组织及管理情况。开展项目实施方案的编制、成立项目工作领导小组，选派市、县级和街道驻村工作队员，成立中国农业大学专家团队教授工作站, 成立永定街道石桥村都市驱动型乡村振兴创新实验村建设专项工作组，负责石桥创新实验村建设工作方案的细化落实，综合协调、督促指导推进项目建设，项目资金到位后，由县农业农村局拨付永定街道办，由永定街道负责组织实施。
（二）绩效目标
1.总目标。依托村集体经济产业，对原有的发展模式进行变革，创新多种农业经营模式，提升石桥村集体经济的整体活力；发挥农民的主体作用，进一步挖掘和传承村庄传统文化，打造石桥村共建共治共享的现代社会治理格局；加快推行乡村绿色发展方式，加强农村人居环境整治，构建人与自然和谐共生的乡村发展新格局，通过四年的实验，让产业得到高质量发展，形成集农业种植、生态旅游、农业体验、康养休闲等为一体的乡村旅游产业新业态，探索石桥村乡村经济、社会和生态协调发展的新路径。
2.年度目标。完成年度投资建设计划，支出绩效评价、完成七彩花海、蔬菜水果配送平台、土地平整、高档水果种植区、污水管道连接、建设景观大道、改造生态河道、精品民宿四合院等工作任务。
（1）产出目标。计划实施年度项目10个，同时开展乡村振兴创新实验区制度创新工作。
（2）效果目标。统一村庄整洁美化、完善配套设施，培育乡村新产业新业态，挖掘、传承与保护乡村特色文化，进行村庄综合治理，实现村庄治理民主化。
二、绩效评价工作情况
（一）阐述的主要内容
2019年，石桥村被确定为昆明市都市驱动型乡村振兴创新试验区六个实验区之一，在实验区建设过程中，加强对石桥村实验区建设的组织领导，集中资源力量推动实验区建设，制定创新实验区建设实施方案，实验区计划投入资金1260万元，其中市级财政资金500万元，已拨付资金400万元，各项工作任务稳步推进，已完成了特色四合院民宿主体建设、村内环境卫生整治、村内美化、七彩花海景观等建设内容，同时结合石桥村实际，制定了石桥村乡村振兴创新试验区“五级联动”工作机制、八大员驻村工作机制、实验区区项目资金管理办法，组织领导机制和村民自治机制逐步建立完善，后续建设有序推进。本项目财政资金主要用于石桥村乡村振兴创新试验区固定资产投入部分，下达资金严格按资金使用要求，经过县农业农村局按财务管理进行拨付永定街道办，永定街道办具体负责项目实施工作。根据资金使用情况做好绩效评价工作，形成绩效自评报告交绩效评价小组，绩效评价小组负责对上报的自评报告进行核查并开展现场评价工作，评价小组作出整体支出绩效评价后上报上级有关部门。
（二）绩效评价原则、评价方法
1.绩效评价原则。加强预算绩效管理，强化支出责任，提高财政资金使用效益，富民县农业农村局对昆明市都市驱动型乡村振兴创新试验区市级补助资金经费立项情况、资金使用情况、项目实施情况、项目绩效情况进行自我评价，了解资金使用是否达到了预期目标，分析存在问题和原因，完善工作机制，有效提高资金管理水平和使用效益。
2.绩效评价方法。进一步加强预算绩效管理，强化支出责任任，提高财政资金使用效益，成立项目库及绩效评价工作小组，组长由县农业农村局局长担任，负责项目库工作及绩效评价工作，绩效评价小组下设办公室在富民县农业农村局办公室。项目实施部门负责编制项目申报材料并进行可行性研究，报请局班子会研究通过后录入项目库。项目实施单位按年度实施的项目根据资金使用情况做好绩效评价工作，形成绩效自评报告交绩效评价小组，绩效评价小组负责对项目实施单位上报的自评报告进行核查并开展现场评价工作，评价小组作出整体支出绩效评价后上报上级有关部门。县农业农村局配合县财政局对项目实施情况进行了检查和核实，收集了相关数据，进一步核查了资金的到位和使用情况、项目建设情况。
三、评价结论
（一）评价结果。富民县都市驱动型乡村振兴创新实验村石桥村建设项目立项依据充分，绩效目标合理、指标明确，管理制度健全，制度执行有效。为规范农业专项资金的使用，建立完善的公共财政农业支出制度，合理配置资源，优化支出结构，资金分配合理，突出重点，公平公正，无散小差现象，资金分配和使用方向与资金管理办法相符。资金拨付及时，无滞留、闲置、截留、挪用等现象，提高了财政资金使用效益和效率。已完成预定各项绩效指标，综合评分97.5分。
（二）主要绩效。富民县都市驱动型乡村振兴创新实验村石桥村建设项目2019-2020年度计划完成投资400万元，已全部拨付，完成率100%，资金使用无重大违规违纪问题，服务对象满意度100%。
四、成本效益分析
项目预算资金500万元，2019-2020年度项目资金400万元，按《昆明市都市驱动型乡村振兴创新实验村石桥村建设项目实施方案》要求，资金全部用于都市驱动型乡村振兴创新实验村石桥村建设项目工作相关事项，已全部完成绩效目标任务。
五、主要经验及做法、存在的问题和建议
（一）主要经验及做法。富民县都市驱动型乡村振兴创新实验村石桥村项目建设，提高项目的服务质量，为项目做好全程跟踪服务，资金及时拨付永定街道办，已完成投资计划，完成打造七彩花海50亩、建立南西桥时鲜蔬菜水果配送平台、土地平整、高档水果种植区、污水管道连接、建设景观大道1500米、改造生态河道500米等项目，正在建设小游园精品民宿四合院项目。项目扶持经费将按单位财务管理相关规定，确保经费到位、使用、报销、建帐各环节严格执行财务管理制度，保障项目资金使用的合理性和透明性。
（二）存在的问题:项目实施方案经过多次修改确定，2019年项目资金在年底下达，难以在本年度内支出。
（三）建议和改进措施
1.建议在今后的预算编制过程中，根据项目的实际情况，项目实施时间按1年计算，实施时间应扣除申报审批流程时间，同时尽量减少审批时间和环节。
2.进一步加强与实施方对接，按项目合同内容，加快未完成项目建设的推进工作，同时在实施过程中加强项目检查工作。
2020年项目支出绩效自评指标评分表
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一级 | 二级 指标 | 三级 指标 | 分值 | 得分 | 指标解释 | 指标评分细则 | 数据来源 |
一、项目决策（20分） | 1项目立项(10) | 1.与部门中长期规划目标适应性。 | 4 | 4 | 考察项目与部门中长期目标是否匹配。 | ①部门年度工作目标是否明确设定，得2分；②年度工作目标与部门中长期规划目标一致，得2分。 | 部门中长期规划目标。 |
2.立项依据充分性。 | 3 | 3 | 考察项目是否符合政府相关发展规划和政府决策 | 符合，得满分；不符合，不得分。 | 政府相关规划、决策、批复 | ||
3.项目立项规范性。 | 3 | 3 | 考察项目是否与部门职责密切相关。 | 是，得满分；否，不得分。 | 部门职责文件 | ||
2项目目标(10) | 1.绩效目标设定的合理性 | 5 | 5 | 考察设定的绩效目标是是否与事业发展规划相关；是否完整地反应预期产出和效果；是否与年度预算相匹配。 | 是，得满分；否，不得分。 | 绩效目标申报表、立项申请、批复文件 | |
2.绩效指标设定的明确性 | 5 | 5 | 考察是否将绩效目标细化分解为清晰、可衡量的绩效指标；是否与年度工作任务相对应。 | 是，得满分；否，不得分。 | 绩效目标申报表、立项申请、批复文件、年度工作任务 | ||
二、项目管理（20分） | 1投入管理（4） | 1.预算编制合理性 | 2 | 2 | 考察预算编制是否充分、合理，预计项目支出是否完整反应。 | 合理得满分；存在一项不合理，扣0.5分，扣完为止。 | 预算批复。 |
2.预算执行率 | 2 | 2 | 考察项目预算执行的进度。预算执行率=实际支出金额/项目预算金额×100% | 预算执行率95%以上，得满分；低于95%，每下降1%扣权重的1%；预算执行率60%以下，不计分。 | 绩效目标申报表、支付指令、合同、财务凭证 | ||
2.财务管理（6） | 1.资金使用情况 | 3 | 3 | 考察项目资金使用是否符合预算批复的用途，是否存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。 | 合规，得满分；存在一项不合规，扣1分，扣完为止。 | 绩效目标申报表、支付指令，合同、财务凭证 | |
2.财务管理制度健全性 | 3 | 3 | 考察项目的财务制度是否健全、完善、有效。 | a.是否已制定相应的财务管理办法；b.项目财务管理办法是否符合相关财务会计制度的规定；符合所有条件，得满分； 一项不符合，扣1分，扣完为止。 | 财务管理制度 | ||
3.项目实施（10） | 1.项目管理制度健全性 | 5 | 5 | 项目实施单位为保障项目顺利实施制订的与项目直接相关的业务管理制度是否健全、完善和有效。 | 制订制度或采取措施，得满分；制度不完善或措施不明确，得权重的60%；没有相关制度或措施，不得分。 | 项目实施单位管理制度、访谈、现场调查 | |
2.项目管理制度执行有效性 | 5 | 5 | 考察项目实施单位制订的管理制度是否有效执行。 | 有效执行，得满分；部分执行，得权重的60%；未执行，不得分。 | 项目实施单位管理制度、现场调查。 | ||
三、项目绩效（60分） | 1.项目产出（30分 | 1.数量指标 | 8 | 8 | 根据该项目实际，考察产出数量的实际完成情况。 | 对照绩效目标，按实际产出数量和计划产出数计算得分。 | 根据绩效目标及相关资料。 |
2.质量指标 | 8 | 8 | 根据该项目实际，考察项目质量应达到的行业标准。 | 对照绩效目标、行业标准计算得分。 | 根据绩效目标及相关资料。 | ||
3.时效指标 | 7 | 6 | 根据该项目实际，考察项目的实际完成时间。 | 对照绩效目标、按项目的实际完成时间和计划完成时间计算得分。 | 根据绩效目标及相关资料。 | ||
4.成本指标 | 7 | 7 | 根据该项目实际，考察项目总成本和单项成本。 | 照绩效目标、按项目的实际成本和计划成本计算得分。 | 根据绩效目标及相关资料。 | ||
2.项目效益（30分） | 1.经济效益 | 3 | 2.5 | 根据项目实际，考察项目所产生的直接或间接的经济效益。 | 对照绩效目标，按经济效益实现程度计算得分。 | 根据绩效目标及相关资料。 | |
2.社会效益 | 20 | 19.5 | 根据项目实际，考察项目所产生的社会效益效益。 | 对照绩效目标，按社会效益实现程度计算得分。 | 根据绩效目标及相关资料。 | ||
3.生态效益 | 2 | 1.5 | 根据项目实际，考察项目所产生的直接或间接的生态效益。 | 对照绩效目标，按生态效益实现程度计算得分。 | 根据绩效目标及相关资料。 | ||
4.服务对象满意度 | 5 | 5 | 服务对象对项目实施的满意程度。 | 按收集到的服务对象的满意率计算得分。 | 问卷调查、访谈 | ||
合 计 | 100 | 97.5 | 评价等次：实际得分（S）≥90,优秀；90＞S≥80,良好；80＞S≥60,合格；S＜60，不合格。 | ||||
滇公网安备 53012402000111号
