富民县农业农村局 2020年度市级脱贫攻坚工作经费支出 绩效评价报告
一、项目基本情况
（一）项目概况
1.立项背景及目的
2020年，全县档立卡户842户2678人，在2019年全部达标脱贫退出。脱贫攻坚进入全面巩固提升阶段，坚持“四不摘”工作总要求，高质量完成2020年度脱贫攻坚巩固提升工作目标任务，防止返贫和新增贫困发生。
2.项目实施情况
结合年度目标任务和7个镇（街道）工作和任务情况，将资金全部下达到7个镇（街道），专项用于脱贫攻坚各项工作。
3.资金来源及使用情况
2020年昆明市财政局 昆明市人民政府扶贫开发办公室下达富民县扶贫开发成效考核检查经费5万元；贫困你对象动态管理经费5万元；扶贫资金监测和绩效评价经费5万元。
4.组织及管理情况
《富民县人民政府扶贫开发办公室关于下达2020年脱贫攻坚工作经费的通知》（富扶办〔2020〕14号），明确脱贫攻坚工作经费专项用于脱贫攻坚迎接上级检查、会议、项目绩效评价、动态管理。保证工作经费专项用于脱贫攻坚工作，严禁挪作他用。
（二）绩效目标
1.总目标
完成2020年度贫困人口及边缘易致贫人口动态监测，组织对2020年度扶贫项目资金绩效评价及日常监督检查。完成年度脱贫攻坚成效考核迎检工作。
2.年度目标
（1）产出目标
2020年完成全县贫困户842户、边缘易致贫户22户数据采集及数据清洗工作；迎接市级扶贫开发成效考核工作，开展全县扶贫项目资金绩效评价。
（2）效果目标
2020年度动态管理信息数据采集全部完成，并录入扶贫开发信息系统；完成扶贫项目资金绩效评价，各项工作高质量完成。
二、绩效评价工作情况
（一）专项扶贫资金项目全部纳入绩效管理，实行绩效目标考核，做到花钱必问效，无效必问责。对绩效目标实行全面考核，对目标完不成的将追究相关人员责任。
（二）绩效评价原则、评价方法
1.绩效评价原则。采取科学规范、公开公正的原则，不擅自拔高标准，尊重基本规律，秉承绩效相关等原则。
2.绩效评价方法。深入调查，完善指标体系，遵循市场规律。
三、评价结论
（一）评价结果
强化过程监管。按照昆明市人民政府扶贫开发办公室《关于加强专项扶贫资金项目管理的通知》的精神，落实资金支出范围。开支符合国家财经法规和财务管理制度，资金的拨付有较完整的审批程序和手续，资金使用符合预算用途，与当年脱贫攻坚年度目标任务相符。
（二）主要绩效
2020年度完成建档立卡户842户2678人脱贫成效专项调查和数据更新工作；完成2020年度脱贫攻坚扶贫开发成效考核工作。
四、成本效益分析
投入资金15万元，解决基层工作经费不足的问题，强化经费保障，各项目标任务圆满完成。
五、主要经验及做法、存在的问题和建议
（一）主要经验及做法
按照扶贫资金管理办法实行管理，全过程监督检查，保证资金用途合法合规。
（二）存在的问题
无
（三）建议和改进措施
无
2020年项目支出绩效自评指标评分表
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一级 | 二级 指标 | 三级 指标 | 分值 | 得分 | 指标解释 | 指标评分细则 | 数据来源 |
一、项目决策（20分） | 1项目立项(10) | 1.与部门中长期规划目标适应性。 | 4 | 4 | 考察项目与部门中长期目标是否匹配。 | ①部门年度工作目标是否明确设定，得2分；②年度工作目标与部门中长期规划目标一致，得2分。 | 部门中长期规划目标。 |
2.立项依据充分性。 | 3 | 3 | 考察项目是否符合政府相关发展规划和政府决策 | 符合，得满分；不符合，不得分。 | 政府相关规划、决策、批复 | ||
3.项目立项规范性。 | 3 | 3 | 考察项目是否与部门职责密切相关。 | 是，得满分；否，不得分。 | 部门职责文件 | ||
2项目目标(10) | 1.绩效目标设定的合理性 | 5 | 5 | 考察设定的绩效目标是是否与事业发展规划相关；是否完整地反应预期产出和效果；是否与年度预算相匹配。 | 是，得满分；否，不得分。 | 绩效目标申报表、立项申请、批复文件 | |
2.绩效指标设定的明确性 | 5 | 5 | 考察是否将绩效目标细化分解为清晰、可衡量的绩效指标；是否与年度工作任务相对应。 | 是，得满分；否，不得分。 | 绩效目标申报表、立项申请、批复文件、年度工作任务 | ||
二、项目管理（20分） | 1投入管理（4） | 1.预算编制合理性 | 2 | 2 | 考察预算编制是否充分、合理，预计项目支出是否完整反应。 | 合理得满分；存在一项不合理，扣0.5分，扣完为止。 | 预算批复。 |
2.预算执行率 | 2 | 2 | 考察项目预算执行的进度。预算执行率=实际支出金额/项目预算金额×100% | 预算执行率95%以上，得满分；低于95%，每下降1%扣权重的1%；预算执行率60%以下，不计分。 | 绩效目标申报表、支付指令、合同、财务凭证 | ||
2.财务管理（6） | 1.资金使用情况 | 3 | 3 | 考察项目资金使用是否符合预算批复的用途，是否存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。 | 合规，得满分；存在一项不合规，扣1分，扣完为止。 | 绩效目标申报表、支付指令，合同、财务凭证 | |
2.财务管理制度健全性 | 3 | 3 | 考察项目的财务制度是否健全、完善、有效。 | a.是否已制定相应的财务管理办法；b.项目财务管理办法是否符合相关财务会计制度的规定；符合所有条件，得满分； 一项不符合，扣1分，扣完为止。 | 财务管理制度 | ||
3.项目实施（10） | 1.项目管理制度健全性 | 5 | 4 | 项目实施单位为保障项目顺利实施制订的与项目直接相关的业务管理制度是否健全、完善和有效。 | 制订制度或采取措施，得满分；制度不完善或措施不明确，得权重的60%；没有相关制度或措施，不得分。 | 项目实施单位管理制度、访谈、现场调查 | |
2.项目管理制度执行有效性 | 5 | 5 | 考察项目实施单位制订的管理制度是否有效执行。 | 有效执行，得满分；部分执行，得权重的60%；未执行，不得分。 | 项目实施单位管理制度、现场调查。 | ||
三、项目绩效（60分） | 1.项目产出（30分 | 1.数量指标 | 8 | 8 | 根据该项目实际，考察产出数量的实际完成情况。 | 对照绩效目标，按实际产出数量和计划产出数计算得分。 | 根据绩效目标及相关资料。 |
2.质量指标 | 8 | 8 | 根据该项目实际，考察项目质量应达到的行业标准。 | 对照绩效目标、行业标准计算得分。 | 根据绩效目标及相关资料。 | ||
3.时效指标 | 7 | 7 | 根据该项目实际，考察项目的实际完成时间。 | 对照绩效目标、按项目的实际完成时间和计划完成时间计算得分。 | 根据绩效目标及相关资料。 | ||
4.成本指标 | 7 | 7 | 根据该项目实际，考察项目总成本和单项成本。 | 照绩效目标、按项目的实际成本和计划成本计算得分。 | 根据绩效目标及相关资料。 | ||
2.项目效益（30分） | 1.经济效益 | 3 | 3 | 根据项目实际，考察项目所产生的直接或间接的经济效益。 | 对照绩效目标，按经济效益实现程度计算得分。 | 根据绩效目标及相关资料。 | |
2.社会效益 | 20 | 19 | 根据项目实际，考察项目所产生的社会效益效益。 | 对照绩效目标，按社会效益实现程度计算得分。 | 根据绩效目标及相关资料。 | ||
3.生态效益 | 2 | 2 | 根据项目实际，考察项目所产生的直接或间接的生态效益。 | 对照绩效目标，按生态效益实现程度计算得分。 | 根据绩效目标及相关资料。 | ||
4.服务对象满意度 | 5 | 5 | 服务对象对项目实施的满意程度。 | 按收集到的服务对象的满意率计算得分。 | 问卷调查、访谈 | ||
合 计 | 100 | 98 | 评价等次：实际得分（S）≥90,优秀；90＞S≥80,良好；80＞S≥60,合格；S＜60，不合格。 | ||||
滇公网安备 53012402000111号
