富民县自然资源局关于2020年土地储备管理费资金支出绩效评价报告
一、项目基本情况
（一）项目概况
1.立项背景及目的
根据《昆明市土地储备管理办法》及富民县年度土地储备计划，完成土地收储目标任务1207亩。
2.项目实施情况
已完成土地收储任务。
3.资金来源及使用情况
（1）资金来源
2020年度富民县财政下拨土地储备管理费882259元，现已全部用于支付作业单位土地评估、二堪等费用。
(2)资金使用情况
土地储备管理费882259元已全部支付作业单位土地评估、二堪等费用。
4.组织及管理情况
按行业规范实施，强化监督，派专人长期对项目实施定期或不定期的进行现场检查和监督，及时协调解决困难和问题，保证项目按质按量完成。
绩效目标
按相关规定使用土地储备管理费。
二、绩效评价工作情况
（一）阐述的主要内容：
土地储备管理费预算拨付到位，有利于土地供应前期工作的开展，在资金使用过程中，严格按照国家行业收费标准执行，符合财务管理相关规定，资金使用效率高。
（二）绩效评价原则、评价方法
1.绩效评价原则
（1）科学规范原则。绩效评价注重财政支出的经济性、效率性和有效性，严格执行规定的程序。
（2）公正公开原则。绩效评价应当客观、公正；标准统一、资料可靠，依法公开并接受监督。
（3）分级分类原则。绩效评价由各级财政部门、单位根据评价对象的特点分类组织实施。
（4）绩效相关原则。绩效评价应当针对具体支出及其产出绩效进行，评价结果应清晰反映支出和产出绩效之间的紧密对应关系。
2.绩效评价方法
对财政支出的绩效评价采用成本效益法、比较法、因素分析法、公众评议法、定量分析与定性分析相结合的综合判断法等方法，依据 《富民县国土局土地储备项目财政支出绩效评价指标体系》进行评价。
三、评价结论
该项目在实施过程中，项目单位措施得当积极推动项目按年度目标顺利完成，符合程序，资金管理使用规范，产生较好的绩效效果，人民群众满意度较高，评价小组根据评价指标体系进行了量化考核，该项目绩效评价得分为 97 分 ，评价等次为优秀（具体情况见附件）。
四、成本效益分析
土地储备管理费的足额拨付，能确保富民县土地供应工作的顺利开展，资金使用效果明显。
五、主要经验及做法、存在的问题和建议
（一）主要经验及做法；
1、对已批复的土地，明确责任，落实到人，制订收购储备土地工作进度表，采取每周五汇报，一周一汇总的方式，加强督促检查，切实加快征收进度。
2、全面掌握征地进展情况，尤其对重点项目、民生项目等，高度重视，时刻关注，全身心投入，妥善安排、扎实推进，加班加点开展工作。并分清轻重缓急，先易后难，穿插进行，保证了工作全面开展。
（二）存在的问题；
1、受宏观经济影响，企业融资困难，有的企业由于资金链断裂，前些年的部分土地一级开发项目不能按期完成。
2、由于土地储备资金不足，部分地块征地拆迁资金拨付不到位，导致征地扫尾工作时间战线长，有的地块出让后不能实现净地移交，严重影响企业投资开发计划进度。
（三）建议和改进措施；
下步工作中，我中心将在县委、县政府及局党组的正确领导下，紧盯2021年目标任务，创新工作方式，积极工作，为富民城市发展、重点项目建设及公益事业建设做好用地保障。对征地工作遇到的困难和遗留问题，组织召开协调会，集中智慧，共同研究解决办法，确保不因土地征收而影响我县经济发展。加强与乡镇（街道）的协调和沟通，取得当地党委政府的大力支持，加强与征地所在村组的联系和沟通，广泛听取民意，及时解决村、组提出的意见和建议。
2020年项目支出绩效自评指标评分表 | ||||||||
一级 | 二级 指标 | 三级 指标 | 分值 | 得分 | 指标解释 | 指标评分细则 | 数据来源 | |
一、项目决策（20分） | 1项目立项(10) | 1.与部门中长期规划目标适应性。 | 4 | 4 | 考察项目与部门中长期目标是否匹配。 | ①部门年度工作目标是否明确设定，得2分；②年度工作目标与部门中长期规划目标一致，得2分。 | 部门中长期规划目标。 | |
2.立项依据充分性。 | 3 | 3 | 考察项目是否符合政府相关发展规划和政府决策 | 符合，得满分；不符合，不得分。 | 政府相关规划、决策、批复 | |||
3.项目立项规范性。 | 3 | 3 | 考察项目是否与部门职责密切相关。 | 是，得满分；否，不得分。 | 部门职责文件 | |||
2项目目标(10) | 1.绩效目标设定的合理性 | 5 | 5 | 考察设定的绩效目标是是否与事业发展规划相关；是否完整地反应预期产出和效果；是否与年度预算相匹配。 | 是，得满分；否，不得分。 | 绩效目标申报表、立项申请、批复文件 | ||
2.绩效指标设定的明确性 | 5 | 5 | 考察是否将绩效目标细化分解为清晰、可衡量的绩效指标；是否与年度工作任务相对应。 | 是，得满分；否，不得分。 | 绩效目标申报表、立项申请、批复文件、年度工作任务 | |||
二、项目管理（20分） | 1投入管理（4） | 1.预算编制合理性 | 2 | 1 | 考察预算编制是否充分、合理，预计项目支出是否完整反应。 | 合理得满分；存在一项不合理，扣0.5分，扣完为止。 | 预算批复。 | |
2.预算执行率 | 2 | 2 | 考察项目预算执行的进度。预算执行率=实际支出金额/项目预算金额×100% | 预算执行率95%以上，得满分；低于95%，每下降1%扣权重的1%；预算执行率60%以下，不计分。 | 绩效目标申报表、支付指令、合同、财务凭证 | |||
2.财务管理（6） | 1.资金使用情况 | 3 | 3 | 考察项目资金使用是否符合预算批复的用途，是否存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。 | 合规，得满分；存在一项不合规，扣1分，扣完为止。 | 绩效目标申报表、支付指令，合同、财务凭证 | ||
2.财务管理制度健全性 | 3 | 3 | 考察项目的财务制度是否健全、完善、有效。 | a.是否已制定相应的财务管理办法；b.项目财务管理办法是否符合相关财务会计制度的规定；符合所有条件，得满分； 一项不符合，扣1分，扣完为止。 | 财务管理制度 | |||
3.项目实施（10） | 1.项目管理制度健全性 | 5 | 4 | 项目实施单位为保障项目顺利实施制订的与项目直接相关的业务管理制度是否健全、完善和有效。 | 制订制度或采取措施，得满分；制度不完善或措施不明确，得权重的60%；没有相关制度或措施，不得分。 | 项目实施单位管理制度、访谈、现场调查 | ||
2.项目管理制度执行有效性 | 5 | 4 | 考察项目实施单位制订的管理制度是否有效执行。 | 有效执行，得满分；部分执行，得权重的60%；未执行，不得分。 | 项目实施单位管理制度、现场调查。 | |||
三、项目绩效（60分） | 1.项目产出（30分 | 1.数量指标 | 8 | 8 | 根据该项目实际，考察产出数量的实际完成情况。 | 对照绩效目标，按实际产出数量和计划产出数计算得分。 | 根据绩效目标及相关资料。 | |
2.质量指标 | 8 | 8 | 根据该项目实际，考察项目质量应达到的行业标准。 | 对照绩效目标、行业标准计算得分。 | 根据绩效目标及相关资料。 | |||
3.时效指标 | 7 | 7 | 根据该项目实际，考察项目的实际完成时间。 | 对照绩效目标、按项目的实际完成时间和计划完成时间计算得分。 | 根据绩效目标及相关资料。 | |||
4.成本指标 | 7 | 7 | 根据该项目实际，考察项目总成本和单项成本。 | 照绩效目标、按项目的实际成本和计划成本计算得分。 | 根据绩效目标及相关资料。 | |||
2.项目效益（30分） | 1.经济效益 | 3 | 3 | 根据项目实际，考察项目所产生的直接或间接的经济效益。 | 对照绩效目标，按经济效益实现程度计算得分。 | 根据绩效目标及相关资料。 | ||
2.社会效益 | 20 | 20 | 根据项目实际，考察项目所产生的社会效益效益。 | 对照绩效目标，按社会效益实现程度计算得分。 | 根据绩效目标及相关资料。 | |||
3.生态效益 | 2 | 2 | 根据项目实际，考察项目所产生的直接或间接的生态效益。 | 对照绩效目标，按生态效益实现程度计算得分。 | 根据绩效目标及相关资料。 | |||
4.服务对象满意度 | 5 | 5 | 服务对象对项目实施的满意程度。 | 按收集到的服务对象的满意率计算得分。 | 问卷调查、访谈 | |||
合 计 | 100 | 97 | 评价等次：实际得分（S）≥90,优秀；90＞S≥80,良好；80＞S≥60,合格；S＜60，不合格。 | 93 | ||||
滇公网安备 53012402000111号
