富民县农业农村局2020年度烤烟 项目支出绩效评价报告
一、项目基本情况
（一）项目概况
1.立项背景及目的
2020年市级下达我县烤烟专项资金共计319.96万元（资金文号：昆财农〔2020〕55号、80号、81号、82号、131号、174号、262号、263号）。富民烤烟生产工作紧紧围绕省、市烟叶高质量发展各项安排部署，认真贯彻落实省市县烟叶工作会议精神，围绕“稳增长、保税利”的工作目标，以落实烟叶生产高质量发展重点措施为抓手，不断优化布局、规范合同管理、推进绿色生产、完善基础设施、抓实促农增收、稳定和发展核心烟区、积极推广、落实主推生产技术。县政府与镇（街道）、县烟草公司与各烟站签订了2020年烤烟生产责任状，制定出台考核办法，明确任务目标、考核标准及考核管理办法。
2.项目实施情况
⑴ 制定下发《富民县 2020 年烤烟生产收购工作方案》（富政办通〔2020〕38 号）、《富民县基本烟田建设管理办法》（富政办通〔2020〕10 号文件）、《富民县烤烟种植区域土地流转稳定核心烟区工作方案》（富政办通〔2020〕9 号文件）进一步加强组织领导，强化基本烟田建设管理，重点突出抓好烤烟品种纯度和烟叶农残管控两项重点工作，促进烤烟生产可持续发展。
⑵ 搭建集烟区规划管理、烟区类型管理、地块管理、烟农管理、轮作管理、土壤信息管理、基础设施管理、合同管理、面积核实等功能于一体的基本烟田管理系统，实现全县烟田实时动态管理。
⑶ 大力推动培育职业烟农和发展适度规模种植户工作。全年共完成职业烟农培育670户，职业烟农占比63%，稳定打造一批懂政策、懂技术、有劳力的烟农队伍。
⑷ 不断提高烤烟生产基础设施建设水平。2020年新购置密集型烤房烟夹52座，新建生物质小烤房240座。
⑸ 积极落实烤烟生产标准化措施和重点技术。重点做好品种管控、纯度管控工作，强化烟叶收购过程管理和监督。
3.资金来源及使用情况
2020年市级下达我县烤烟专项资金319.96万元（资金文号：昆财农〔2020〕55号、80号、81号、82号、131号、174号、262号、263号。截止2020年12月31日已拨付使用238.6514万元，结余81.3086万元（其中2021年度预拨资金10万元）。资金使用情况详情见下表：
序号 | 资金名称 | 下达指标 | 已拨付资金 | 结余 | 备注 |
合计 | 319.96 | 238.6514 | 81.3086 | ||
1 | 昆财农〔2020〕55号2019年第一期云产卷烟特需烟叶生产扶持资金 | 110 | 109 | 1 | |
2 | 昆财农〔2020〕80号2020年绿色生态烟叶发展补助资金 | 40.28 | 26.4474 | 13.8326 | |
3 | 昆财农〔2020〕81号2020年稳定核心烟区土地流转专项扶持经费 | 2.28 | 0 | 2.28 | |
4 | 昆财农〔2020〕82号2020年烤烟生产抗旱资金 | 16 | 16 | 0 | |
5 | 昆财农〔2020〕131号2020年烤烟特殊品种种植补助资金 | 86.4 | 77.204 | 9.196 | |
6 | 昆财农〔2020〕174号2020年绿色生物质生产和烤烟防雹减灾补助资金 | 10 | 10 | 0 | |
7 | 昆财农〔2020〕262号2019年第二期云产卷烟特需烟叶生产扶持资金 | 45 | 0 | 45 | |
8 | 昆财农〔2020〕263号2020年第一期卷烟特需烟叶生产扶持资金 | 10 | 0 | 10 | 预拨2021年资金 |
4.组织及管理情况
烤烟生产项目由县烟草公司指导实施、项目完成后由县县烟草公司组织验收后报县烟办复核，资金拨付流程按照财务制度进行拨付。
（二）绩效目标
1.总目标
圆满完成烟叶生产收购各项指标任务，实现烤烟收购均价、上等烟比例、烟农收入、烟叶税再上新的台阶。
2.年度目标
完成烤烟种植面积19600亩，烤烟指令收购任务49600担。
二、绩效评价工作情况
（一）阐述的主要内容
2020年完成烤烟种植面积19600亩，烟叶收购任务49000担，上等烟比例达 73.36 %，均价达35.06 元/公斤，烟农户均收入4.04万元，实现烟农总收入8590.14万元，实现烟叶税1889.83万元，圆满完成2020年烤烟生产收购各项指标任务。
（二）绩效评价原则、评价方法
1.绩效评价原则
项目自评小组按照科学规范、公开公正、绩效相关等原则对实施项目进行了绩效评价。
2.绩效评价方法
根据项目实施情况，按照2020年项目支出绩效自评指标评分表评价指标体系开展自评。
三、评价结论
（一）评价结果
按照2020年项目支出绩效自评指标评分表自评，项目自评分92分，自评为优秀。
（二）主要绩效
2020年完成烤烟种植面积19600亩，烟叶收购任务49000担，上等烟比例达 73.36 %，均价达35.06 元/公斤，烟农户均收入4.04万元，实现烟农总收入8590.14万元，实现烟叶税1889.83万元。
四、成本效益分析
2020年市级下达我县烤烟专项资金319.96万元，截止2020年12月31日，已拨付使用238.6514万元，结余81.3086万元（其中2021年度预拨资金10万元）。
五、主要经验及做法、存在的问题和建议
（一）主要经验及做法
为切实发挥项目资金效益，严格执行财政资金预算，加强项目资金的跟踪监督管理，增强预算的约束力和严肃性，提高部门项目资金管理水平。
（二）存在的问题
2020年度部分烤烟专项资金由于项目资金不能及时下拨或下拨时间较晚等原因，造成部分项目未能及时组织实施，项目支出比重小等问题。
造成部份项目结余资金原因：一是生物质颗粒补助项目按验收合格实际数量兑付，造成结余；二是无人机防病防控项目因资金就位时间已错过最佳作业时间，项目未实施；三是稳定核心烟区土地流转专项扶持经费因我县未开展土地流转工作，项目未实施；四是部分资金就位时间较晚，如2019年第二期云产卷烟特需烟叶生产扶持资金45万元于2020年12月25日才下拨到单位，未能在当年使用。
（三）建议和改进措施
针对项目绩效自评中存在的问题，在今后的工作中进一步加强改进，加强项目资金的跟踪监督管理，加强项目组织实施，按时完成建设任务，强化绩效评价结果在项目申报和预算编制中的有效应用。
2020年项目支出绩效自评指标评分表
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一级 | 二级 指标 | 三级 指标 | 分值 | 得分 | 指标解释 | 指标评分细则 | 数据来源 |
一、项目决策（20分） | 1项目立项(10) | 1.与部门中长期规划目标适应性。 | 4 | 4 | 考察项目与部门中长期目标是否匹配。 | ①部门年度工作目标是否明确设定，得2分；②年度工作目标与部门中长期规划目标一致，得2分。 | 部门中长期规划目标。 |
2.立项依据充分性。 | 3 | 3 | 考察项目是否符合政府相关发展规划和政府决策 | 符合，得满分；不符合，不得分。 | 政府相关规划、决策、批复 | ||
3.项目立项规范性。 | 3 | 3 | 考察项目是否与部门职责密切相关。 | 是，得满分；否，不得分。 | 部门职责文件 | ||
2项目目标(10) | 1.绩效目标设定的合理性 | 5 | 5 | 考察设定的绩效目标是是否与事业发展规划相关；是否完整地反应预期产出和效果；是否与年度预算相匹配。 | 是，得满分；否，不得分。 | 绩效目标申报表、立项申请、批复文件 | |
2.绩效指标设定的明确性 | 5 | 5 | 考察是否将绩效目标细化分解为清晰、可衡量的绩效指标；是否与年度工作任务相对应。 | 是，得满分；否，不得分。 | 绩效目标申报表、立项申请、批复文件、年度工作任务 | ||
二、项目管理（20分） | 1投入管理（4） | 1.预算编制合理性 | 2 | 2 | 考察预算编制是否充分、合理，预计项目支出是否完整反应。 | 合理得满分；存在一项不合理，扣0.5分，扣完为止。 | 预算批复。 |
2.预算执行率 | 2 | 0 | 考察项目预算执行的进度。预算执行率=实际支出金额/项目预算金额×100% | 预算执行率95%以上，得满分；低于95%，每下降1%扣权重的1%；预算执行率60%以下，不计分。 | 绩效目标申报表、支付指令、合同、财务凭证 | ||
2.财务管理（6） | 1.资金使用情况 | 3 | 3 | 考察项目资金使用是否符合预算批复的用途，是否存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。 | 合规，得满分；存在一项不合规，扣1分，扣完为止。 | 绩效目标申报表、支付指令，合同、财务凭证 | |
2.财务管理制度健全性 | 3 | 3 | 考察项目的财务制度是否健全、完善、有效。 | a.是否已制定相应的财务管理办法；b.项目财务管理办法是否符合相关财务会计制度的规定；符合所有条件，得满分； 一项不符合，扣1分，扣完为止。 | 财务管理制度 | ||
3.项目实施（10） | 1.项目管理制度健全性 | 5 | 5 | 项目实施单位为保障项目顺利实施制订的与项目直接相关的业务管理制度是否健全、完善和有效。 | 制订制度或采取措施，得满分；制度不完善或措施不明确，得权重的60%；没有相关制度或措施，不得分。 | 项目实施单位管理制度、访谈、现场调查 | |
2.项目管理制度执行有效性 | 5 | 5 | 考察项目实施单位制订的管理制度是否有效执行。 | 有效执行，得满分；部分执行，得权重的60%；未执行，不得分。 | 项目实施单位管理制度、现场调查。 | ||
三、项目绩效（60分） | 1.项目产出（30分 | 1.数量指标 | 8 | 8 | 根据该项目实际，考察产出数量的实际完成情况。 | 对照绩效目标，按实际产出数量和计划产出数计算得分。 | 根据绩效目标及相关资料。 |
2.质量指标 | 8 | 8 | 根据该项目实际，考察项目质量应达到的行业标准。 | 对照绩效目标、行业标准计算得分。 | 根据绩效目标及相关资料。 | ||
3.时效指标 | 7 | 2 | 根据该项目实际，考察项目的实际完成时间。 | 对照绩效目标、按项目的实际完成时间和计划完成时间计算得分。 | 根据绩效目标及相关资料。 | ||
4.成本指标 | 7 | 7 | 根据该项目实际，考察项目总成本和单项成本。 | 照绩效目标、按项目的实际成本和计划成本计算得分。 | 根据绩效目标及相关资料。 | ||
2.项目效益（30分） | 1.经济效益 | 3 | 3 | 根据项目实际，考察项目所产生的直接或间接的经济效益。 | 对照绩效目标，按经济效益实现程度计算得分。 | 根据绩效目标及相关资料。 | |
2.社会效益 | 20 | 20 | 根据项目实际，考察项目所产生的社会效益效益。 | 对照绩效目标，按社会效益实现程度计算得分。 | 根据绩效目标及相关资料。 | ||
3.生态效益 | 2 | 2 | 根据项目实际，考察项目所产生的直接或间接的生态效益。 | 对照绩效目标，按生态效益实现程度计算得分。 | 根据绩效目标及相关资料。 | ||
4.服务对象满意度 | 5 | 4 | 服务对象对项目实施的满意程度。 | 按收集到的服务对象的满意率计算得分。 | 问卷调查、访谈 | ||
合 计 | 100 | 92 | 评价等次：实际得分（S）≥90,优秀；90＞S≥80,良好；80＞S≥60,合格；S＜60，不合格。 | ||||
滇公网安备 53012402000111号
