富民县退役军人事务局2020年拥军优属项目支出绩效评价报告
富民县退役军人事务局2020年拥军优属项目支出绩效评价报告
一、项目基本情况
（一）项目概况。
1.立项背景及目的。
坚持以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，全面落实科学发展观，强化“以人为本、为民解困、为民服务”工作理念。按照省、市、县优抚有关法规和文件规定，认真履行工作职责，适时按政策调整抚恤补助标准，做到优抚保障金及时足额发放，保障优抚对象的基本权利。
2.项目实施情况。
按照抚恤补助标准及时足额发放抚恤补助，通过抚恤补助发放确保优抚对象稳定，对维护社会安定团结的推动作用，确保各类优抚对象满意度达90%以上。
3.资金来源及使用情况。
2020年拥军优属项目资金来源为省级和市级补助经费，拥军优属收入86.75万元，其中：中央、省、市拨款收入23.75万元，县级财政拨款收入63万元；支出66.00万元，结余39.15万元。坚持专款专用、科学管理、严格按照规定的范围内、标准和程序使用，确保资金使用安全、规范、高效
4.组织及管理情况。
拥军优属资金项目由富民县退役军人服务中心负责人员信息核查确认、系统录入、优抚对象新增认定、死亡减少认定。2020年富民县共从优抚系统确认1843名优抚对象，拥军优属项目资金主要用于发放八一节和春节慰问金，全部实行社会化发放，慰问金于节前发放到优抚对象的拥军优属卡上。
（二）绩效目标。
1.总目标。
部门绩效目标一：符合享受领取拥军优属条件的优抚对象人员。
部门绩效目标二：向全县符合享受抚恤待遇条件的重点优抚对象发放慰问金，及时足额发放节日慰问金。
部门绩效目标三：以省委、省政府名义对驻滇基层部队官兵、重点优抚对象、军休干部、退役军人开展春节走访慰问，深入开展双拥创建活动，持续推动军民融合深度发展。
2.年度目标。
（1）产出目标。
社会化发放率达到100%，按照重点优抚对象慰问补贴标准发放。
（2）效果目标。
按照省、市、县慰问有关法规和文件规定，认真履行工作职责，适时按政策调整慰问标准，做到慰问金及时足额发放，保障重点优抚对象的基本权利。
二、绩效评价工作情况
（一）阐述的主要内容：严格项目管理，确保项目实施过程是否规范、年度目标已全部完成，并且效果明显，在资金管理方面严格按专项资金管理及使用要求，做到专款专用，严格按照退役安置标准规定执行，付款凭证材料完善。
（二）绩效评价原则、评价方法
1.绩效评价原则。
根据预算法的相关规定，在预算编制时，我局已建立事前绩效目标编制工作，构建事中绩效跟踪和绩效评价机制。为确保绩效目标如期实现，我局根据确定的部门整体支出绩效目标和项目支出绩效目标，对绩效目标的完成情况进行跟踪和绩效自评。按照“谁申请资金、谁编制目标”的原则做好评价工作。
2.绩效评价方法。积极组织力量，项目自评绩效由业务处室填报项目绩效自评情况，财务处协助；单位整体绩效由财务处填报，办公室及相关部门提供佐证材料和依据。
三、评价结论
（一）评价结果。
根据项目支出绩效指标要求，我单位分析评价自评分为100分，自评等级为优秀。
（二）主要绩效。
通过拥军优属节日慰问发放确保重点优抚对象稳定，对维护社会安定团结的推动作用，按照省、市、县双拥活动有关法规和文件规定，认真履行工作职责，适时按政策调整慰问标准，做到慰问金及时足额发放，保障重点优抚对象的基本权利，满意度达90%以上。
四、成本效益分析。
该项目资金的使用严格按照拥军优属标准规定执行，及时足额发放节日慰问金，保障资金落实到实处。在资金管理方面严格按专项资金管理及使用要求，做到专款专用。
五、主要经验及做法、存在的问题和建议
（一）主要经验及做法；
（1）2020年富民县共从优抚系统确认1843名优抚对象，拥军优属项目资金主要用于发放八一节和春节慰问金，全部实行社会化发放，慰问金于节前发放到优抚对象的拥军优属卡上，坚持专款专用、科学管理、严格按照规定的范围内、标准和程序使用，确保资金使用安全、规范、高效。
（2）设定合理的项目绩效目标，保证相关性、完整性、与预算匹配性。
（3）财务制度健全，资金及时发放到位。
（二）存在的问题；
无
（三）建议和改进措施。
在项目实施过程中要按照项目实施过程来及时修正绩效目标，保证项目按时按量完成。
2020年项目支出绩效自评指标评分表
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一级 | 二级 指标 | 三级 指标 | 分值 | 得分 | 指标解释 | 指标评分细则 | 数据来源 |
一、项目决策（20分） | 1项目立项(10) | 1.与部门中长期规划目标适应性。 | 4 | 考察项目与部门中长期目标是否匹配。 | ①部门年度工作目标是否明确设定，得2分；②年度工作目标与部门中长期规划目标一致，得2分。 | 部门中长期规划目标。 | |
2.立项依据充分性。 | 3 | 考察项目是否符合政府相关发展规划和政府决策 | 符合，得满分；不符合，不得分。 | 政府相关规划、决策、批复 | |||
3.项目立项规范性。 | 3 | 考察项目是否与部门职责密切相关。 | 是，得满分；否，不得分。 | 部门职责文件 | |||
2项目目标(10) | 1.绩效目标设定的合理性 | 5 | 考察设定的绩效目标是是否与事业发展规划相关；是否完整地反应预期产出和效果；是否与年度预算相匹配。 | 是，得满分；否，不得分。 | 绩效目标申报表、立项申请、批复文件 | ||
2.绩效指标设定的明确性 | 5 | 考察是否将绩效目标细化分解为清晰、可衡量的绩效指标；是否与年度工作任务相对应。 | 是，得满分；否，不得分。 | 绩效目标申报表、立项申请、批复文件、年度工作任务 | |||
二、项目管理（20分） | 1投入管理（4） | 1.预算编制合理性 | 2 | 考察预算编制是否充分、合理，预计项目支出是否完整反应。 | 合理得满分；存在一项不合理，扣0.5分，扣完为止。 | 预算批复。 | |
2.预算执行率 | 2 | 考察项目预算执行的进度。预算执行率=实际支出金额/项目预算金额×100% | 预算执行率95%以上，得满分；低于95%，每下降1%扣权重的1%；预算执行率60%以下，不计分。 | 绩效目标申报表、支付指令、合同、财务凭证 | |||
2.财务管理（6） | 1.资金使用情况 | 3 | 考察项目资金使用是否符合预算批复的用途，是否存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。 | 合规，得满分；存在一项不合规，扣1分，扣完为止。 | 绩效目标申报表、支付指令，合同、财务凭证 | ||
2.财务管理制度健全性 | 3 | 考察项目的财务制度是否健全、完善、有效。 | a.是否已制定相应的财务管理办法；b.项目财务管理办法是否符合相关财务会计制度的规定；符合所有条件，得满分； 一项不符合，扣1分，扣完为止。 | 财务管理制度 | |||
3.项目实施（10） | 1.项目管理制度健全性 | 5 | 项目实施单位为保障项目顺利实施制订的与项目直接相关的业务管理制度是否健全、完善和有效。 | 制订制度或采取措施，得满分；制度不完善或措施不明确，得权重的60%；没有相关制度或措施，不得分。 | 项目实施单位管理制度、访谈、现场调查 | ||
2.项目管理制度执行有效性 | 5 | 考察项目实施单位制订的管理制度是否有效执行。 | 有效执行，得满分；部分执行，得权重的60%；未执行，不得分。 | 项目实施单位管理制度、现场调查。 | |||
三、项目绩效（60分） | 1.项目产出（30分 | 1.数量指标 | 8 | 根据该项目实际，考察产出数量的实际完成情况。 | 对照绩效目标，按实际产出数量和计划产出数计算得分。 | 根据绩效目标及相关资料。 | |
2.质量指标 | 8 | 根据该项目实际，考察项目质量应达到的行业标准。 | 对照绩效目标、行业标准计算得分。 | 根据绩效目标及相关资料。 | |||
3.时效指标 | 7 | 根据该项目实际，考察项目的实际完成时间。 | 对照绩效目标、按项目的实际完成时间和计划完成时间计算得分。 | 根据绩效目标及相关资料。 | |||
4.成本指标 | 7 | 根据该项目实际，考察项目总成本和单项成本。 | 照绩效目标、按项目的实际成本和计划成本计算得分。 | 根据绩效目标及相关资料。 | |||
2.项目效益（30分） | 1.经济效益 | 3 | 根据项目实际，考察项目所产生的直接或间接的经济效益。 | 对照绩效目标，按经济效益实现程度计算得分。 | 根据绩效目标及相关资料。 | ||
2.社会效益 | 20 | 根据项目实际，考察项目所产生的社会效益效益。 | 对照绩效目标，按社会效益实现程度计算得分。 | 根据绩效目标及相关资料。 | |||
3.生态效益 | 2 | 根据项目实际，考察项目所产生的直接或间接的生态效益。 | 对照绩效目标，按生态效益实现程度计算得分。 | 根据绩效目标及相关资料。 | |||
4.服务对象满意度 | 5 | 服务对象对项目实施的满意程度。 | 按收集到的服务对象的满意率计算得分。 | 问卷调查、访谈 | |||
合 计 | 100 | 评价等次：实际得分（S）≥90,优秀；90＞S≥80,良好；80＞S≥60,合格；S＜60，不合格。 | |||||
滇公网安备 53012402000111号
