富民县农业农村局畜禽粪污资源化利用项目支出绩效评价报告
一、项目基本情况
（一）项目概况
1.立项背景及目的
全面贯彻落实党的十九大精神，以习近平生态文明思想为指导,落实《中共中央、国务院关于全面加强生态环境保护坚决打好污染防治攻坚战的意见》和《国务院办公厅关于加快推进畜禽粪养殖废弃物资源化利用的意见》要求,以粪污无害化处理、粪肥全量化还田为重点,坚决依法治理、以用促治、利用优先,促进畜禽粪肥低成本还田利用,积极稳妥推进畜禽养殖污染治理,努力探索畜牧业绿色发展的新路径。
2.项目实施情况
项目方案已通过评审，前期项目建设已开始施工，后续建设工作持续推进。
3.资金来源及使用情况
2020年度，根据昆明市财政局 昆明市农业局农村局关于下达2020年中央第二批农业资源及生态保护补助资金（非贫困县）的通知 昆财农〔2020〕163号，中央拨付资金272万元，专项用于富民县畜禽粪污资源化利用并下达绩效目标。272万元全额到位，全部调入富民县畜禽粪污资源化利用建设项目，资金到位率100%。
4.组织及管理情况
富民县农业农村局成立项目实施小组，负责项目的管理实施，检查验收。资金拨付按局财务管理规定，有项目实施领导小组提出申请，提交局班子会研究同意，交动物疫病预防控制中心拨付
（二）绩效目标
1.总目标
项目方案已通过评审，目前已开始进行施工，项目资金到位率100%，结合本地区农业资源及生态保护，制定出工作方案和资金使用方案，对富民县七个镇（街道）畜禽规模养殖场（户），进行畜禽粪污资源化利用建设改造，目前已投入6家畜禽养殖场中实施建设。
2.年度目标
（1）产出目标
1.数量指标：2020年度，富民县6个规模养殖场，项目方案已通过评审，前期项目建设已开始施工，后续建设工作持续推进。
2.质量指标：规模化以下粪污资源化利用率≧70％，达到年度指标值，畜禽粪污资源化利用水平显著提高，对环境影响持续降低。
（2）效果目标
畜禽粪污资源化利用建设项目2020年尚未全部完成，2021年将持续推进项目建设。规模养殖场粪污处理设施设备配套率均已达到95%，极大改善了粪污资源化利用率，使规模养殖户降低了成本，效益增收。大型规模养殖场粪污处理设施设备配套率已达到100%，探索出适合本地的畜禽养殖及粪污综合利用处理先进技术。受益对象满意度达到年度指标值95%，支持绿色高效技术推广服务。
二、绩效评价工作情况
（一）阐述的主要内容
2020年度，根据昆明市财政局 昆明市农业局农村局关于下达2020年中央第二批农业资源及生态保护补助资金（非贫困县）的通知 昆财农〔2020〕163号，中央拨付资金272万元，专项用于富民县畜禽粪污资源化利用，对富民县七个镇（街道）畜禽规模养殖场（户），进行畜禽粪污资源化利用建设改造，目前已投入6家畜禽养殖场中实施建设。
（二）绩效评价原则、评价方法
1.绩效评价原则
运用科学合理的方法，按照规范的程序，对项目绩效进行客观、公正的反映。 明确考核标准，严格考核制度。 绩效评价结果应依法依规公开，并自觉接受社会监督。
2.绩效评价方法
采用目标管理法。
三、评价结论
项目科学合理，项目管理规范，项目监管到位，项目初期完成较好，项目质量较高，各项效益明显，受益对象满意度较好，社会效益显著。
四、成本效益分析
畜禽粪污资源化利用项目，资金专项用于设施建设及改造，资金拨付按局财务管理规定，有项目实施领导小组提出申请，提交局班子会研究同意，交动物疫病预防控制中心拨付。按照治理的规定和技术设计施工要求进行建设改造，改善了养殖场及周边的环境污染，达到了预期的治理和改造目标。
五、主要经验及做法、存在的问题和建议
养殖户未及时上报建设方案，导致总体目标和绩效目标未能按时完成，下一步将加快推进该项目的建设进度。
建议加大相关政策和资金扶持力度。特别是农村污染治理和自然生态保护方面，希望市局多给予相关政策和资金支持。
2020年项目支出绩效自评指标评分表
| |||||||
一级 | 二级 指标 | 三级 指标 | 分值 | 得分 | 指标解释 | 指标评分细则 | 数据来源 |
一、项目决策（20分） | 1项目立项(10) | 1.与部门中长期规划目标适应性。 | 4 | 4 | 考察项目与部门中长期目标是否匹配。 | ①部门年度工作目标是否明确设定，得2分；②年度工作目标与部门中长期规划目标一致，得2分。 | 部门中长期规划目标。 |
2.立项依据充分性。 | 3 | 3 | 考察项目是否符合政府相关发展规划和政府决策 | 符合，得满分；不符合，不得分。 | 政府相关规划、决策、批复 | ||
3.项目立项规范性。 | 3 | 3 | 考察项目是否与部门职责密切相关。 | 是，得满分；否，不得分。 | 部门职责文件 | ||
2项目目标(10) | 1.绩效目标设定的合理性 | 5 | 5 | 考察设定的绩效目标是是否与事业发展规划相关；是否完整地反应预期产出和效果；是否与年度预算相匹配。 | 是，得满分；否，不得分。 | 绩效目标申报表、立项申请、批复文件 | |
2.绩效指标设定的明确性 | 5 | 5 | 考察是否将绩效目标细化分解为清晰、可衡量的绩效指标；是否与年度工作任务相对应。 | 是，得满分；否，不得分。 | 绩效目标申报表、立项申请、批复文件、年度工作任务 | ||
二、项目管理（20分） | 1投入管理（4） | 1.预算编制合理性 | 2 | 2 | 考察预算编制是否充分、合理，预计项目支出是否完整反应。 | 合理得满分；存在一项不合理，扣0.5分，扣完为止。 | 预算批复。 |
2.预算执行率 | 2 | 2 | 考察项目预算执行的进度。预算执行率=实际支出金额/项目预算金额×100% | 预算执行率95%以上，得满分；低于95%，每下降1%扣权重的1%；预算执行率60%以下，不计分。 | 绩效目标申报表、支付指令、合同、财务凭证 | ||
2.财务管理（6） | 1.资金使用情况 | 3 | 3 | 考察项目资金使用是否符合预算批复的用途，是否存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。 | 合规，得满分；存在一项不合规，扣1分，扣完为止。 | 绩效目标申报表、支付指令，合同、财务凭证 | |
2.财务管理制度健全性 | 3 | 3 | 考察项目的财务制度是否健全、完善、有效。 | a.是否已制定相应的财务管理办法；b.项目财务管理办法是否符合相关财务会计制度的规定；符合所有条件，得满分； 一项不符合，扣1分，扣完为止。 | 财务管理制度 | ||
3.项目实施（10） | 1.项目管理制度健全性 | 5 | 4 | 项目实施单位为保障项目顺利实施制订的与项目直接相关的业务管理制度是否健全、完善和有效。 | 制订制度或采取措施，得满分；制度不完善或措施不明确，得权重的60%；没有相关制度或措施，不得分。 | 项目实施单位管理制度、访谈、现场调查 | |
2.项目管理制度执行有效性 | 5 | 3 | 考察项目实施单位制订的管理制度是否有效执行。 | 有效执行，得满分；部分执行，得权重的60%；未执行，不得分。 | 项目实施单位管理制度、现场调查。 | ||
三、项目绩效（60分） | 1.项目产出（30分 | 1.数量指标 | 8 | 7 | 根据该项目实际，考察产出数量的实际完成情况。 | 对照绩效目标，按实际产出数量和计划产出数计算得分。 | 根据绩效目标及相关资料。 |
2.质量指标 | 8 | 8 | 根据该项目实际，考察项目质量应达到的行业标准。 | 对照绩效目标、行业标准计算得分。 | 根据绩效目标及相关资料。 | ||
3.时效指标 | 7 | 6 | 根据该项目实际，考察项目的实际完成时间。 | 对照绩效目标、按项目的实际完成时间和计划完成时间计算得分。 | 根据绩效目标及相关资料。 | ||
4.成本指标 | 7 | 7 | 根据该项目实际，考察项目总成本和单项成本。 | 照绩效目标、按项目的实际成本和计划成本计算得分。 | 根据绩效目标及相关资料。 | ||
2.项目效益（30分） | 1.经济效益 | 3 | 3 | 根据项目实际，考察项目所产生的直接或间接的经济效益。 | 对照绩效目标，按经济效益实现程度计算得分。 | 根据绩效目标及相关资料。 | |
2.社会效益 | 20 | 19 | 根据项目实际，考察项目所产生的社会效益效益。 | 对照绩效目标，按社会效益实现程度计算得分。 | 根据绩效目标及相关资料。 | ||
3.生态效益 | 2 | 2 | 根据项目实际，考察项目所产生的直接或间接的生态效益。 | 对照绩效目标，按生态效益实现程度计算得分。 | 根据绩效目标及相关资料。 | ||
4.服务对象满意度 | 5 | 5 | 服务对象对项目实施的满意程度。 | 按收集到的服务对象的满意率计算得分。 | 问卷调查、访谈 | ||
合 计 | 100 | 94 | 评价等次：实际得分（S）≥90,优秀；90＞S≥80,良好；80＞S≥60,合格；S＜60，不合格。 | ||||
滇公网安备 53012402000111号
