富民县城乡居民社会养老保险局

2020年度部门整体支出绩效评价报告

一、部门概况

（一）部门机构设置、编制

富民县城乡居民社会养老保险局为富民县人力资源和社会保障局所属财政补助收入事业单位，副科级，内设办公室、基金财务科、综合业务科、稽核科四个科室，经费形式为财政全额拨款，单位经费独立核算。单位编制为9人，2020年末实有在职人员为9人。

（二）部门职能

富民县城乡居民社会养老保险局的职能是贯彻执行原农村社会养老保险、城乡居民基本养老保险、被征地人员基本养老保险的相关政策。主要工作有：1、负责全县原农村社会养老保险、城乡居民基本养老保险、被征地人员基本养老保险的参保、变更、补缴、关系转移、退保等手续办理，为参保人员建立并及时更新个人账户和档案; 2、负责养老金领取人员的资格审查、生存认证；3、核算养老金的支付标准，对符合养老金领取标准人员按月足额发放养老金；4、负责参保人员的档案管理和养老保险的统计稽核工作；5、负责对镇（街道）社会保障事务所的业务指导、人员培训和检查考核。

（三）部门工作完成情况

（1）抓牢抓实基层党建工作

1.以学习教育常态化搞好思想建设。

2.以标准化建设为载体抓实组织建设。

3.以队伍建设为手段提高党员素质。

（2）全力做好养老保险经办服务工作

1.城乡居民社会养老保险参保续保情况。截至12月，我县城乡居民社会养老保险参保人数为累计参保人数为8.09万人，续保缴费人数为4.86万人，全县发放城乡居民社会养老保险待遇人数达2.21万人，发放养老保险待遇累计达5963.82万元，领取待遇人员最高领取461.98元每月，最低领取128元每月，社会化发放率达100%。

2.改革完善被征地人员养老保险工作。截至2020年12月底，全县累计被征地人员参保7180人，按照《昆明市改革完善被征地人员养老保障》政策已完成制度衔接并轨，领取被征地人员待遇5238人，社会化发放率达100%。

3.全面做好养老保障扶贫工作。一是实现档立卡贫困人员参保全覆盖。根据县扶贫办数据确认，全县建档立卡贫困人员为2659人，符合参保条件的2074人已全部参保，参保率达100%。其中：领取养老待遇476人（已100%领取养老保险待遇），正常参保缴费1576人，不符合参保条件未参保585人。实行参保人员动态管理，对12月以前年满16周岁以上且符合参保条件的人员进行信息跟踪掌握，确保符合条件人员参保不漏一人。二是落实建档立卡人员参保费代缴工作。根据脱贫攻坚政策要求，按最低100元为贫困人员代缴城乡居民养老保险。现已为建档立卡1576人代缴保费，代缴金额157600元，代缴率达100%（其中重度残疾人由省财政代缴）。三是做好低保特困人员参保代缴工作。对符合参保条件的低保、特困人员按100元缴费档次进行保费代缴。现已经完成参保1947人，其中领取养老保险待遇948人（已100%领取养老保险待遇），政府代缴保费770人（部分低保、特困人员，同时属于建档立卡人员），代缴率达100%。

（四）部门管理制度

为规范城乡居民社会养老保险业务工作程序，提高工作效率，建立内部制约机制，实现城乡居民社会养老保险基金管理的规范化、现代化、科学化，同时规范我局会计核算工作，确保我局会计信息合法、真实、准确、完整，根据《中华人民共和国会计法》和《社会保险基金财务制度》、《社会保险基金会计制度》等相关财务制度规定，以及省、市关于社会保险管理的有关规定，并结合我县实际，制定了《富民县城乡居民社会养老保险局基金财务工作制度》，从基金管理、财务管理、财务人员职责、会计核算、会计档案管理等方面做了详细规定，为财务工作的推进奠定了基础和依据。

（五）部门资金来源及使用情况

富民县城乡居民社会养老保险局为财政全额拨款单位，部门资金主要来源为富民县财政局拨入财政款项，即一般公共预算财政拨款。2020年度纳入部门决算总收入为189.36万元，其中：一般公共预算财政拨款收入189.05万元，非财政拨款收入0.31万元。其中社会保障和就业支出收入为167.01万元，占总收入的88.20%;卫生健康支出收入为11.70万元，占总收入的6.18%；住房保障支出收入为10.34万元，占总收入的5.46%；非财政拨款收入0.31万元，占总收入的0.17%。

2020年度总支出为163.79万元，其中社会保障和就业支出为139.23万元，占总支出的85.01%;卫生健康支出为11.70万元，占总支出的7.14%;住房保障支出为10.34万元，占总支出的6.31%；非财政拨款收入支出2.52万元，占总支出的1.54%。

（六）政府采购情况

2020年度我单位无政府采购支出。

（七）固定资产情况

2020年末我单位固定资产期末账面数原值11.70万元，累计折旧10.57万元，净值1.13万元，其中：通用设备 0.98 万元，占 87.10 %（无车辆，无单价50万（含）以上设备） ；家具、用具、装具及动植物 0.15万元，占 12.90 % 。固定资产具体为：台式计算机5台、打印机6台、笔记本电脑2台、传真机1台、空调1台、摄像机1台、密集架6组、文件柜2组、书柜1个、茶几1台等。以上固定资产为本单位各科室各办公人员正常使用中，2020年度无资产出租、出借、处置情况。

二、绩效目标

（一）部门总目标

完成全县符合条件人员的城乡居民养老保险参保续保及被征地人员养老保险的参保工作，按月将养老金待遇及时、足额发放到位，为广大参保人员提供良好的社会养老保障。

（三）部门项目具体计划目标

1.完成上级部门核定城乡居民养老保险参保7.9万人的目标人数；

2.做好被征地人员参保、待遇领取工作；

3.完成城乡居民养老保险参保人员的基础养老金、丧葬补助等补贴按时足额发放。

三、评价结论

（一）主要绩效

2020年度，市级及富民县委县政府给我局下达的任务指标是完成城乡居民养老保险参保人数7.9万人。截止2020年12月31日，城乡居民社会养老保险参保人员8.09万人，完成年初上级下达参保续保7.9万人任务数的102.41%； 2020年度累计发放养老保险2.21万人，发放金额5963.82万元。全县城乡居民参保人员基础养老金和养老补助全部按时、足额发放到位。2020年度我单位顺利完成市级及县委县政府下达的任务目标。

（二）评价结果

2020年度，部门总体情况良好，按时按质完成上级核定工作目标，社保基金收缴合规、稽核到位、运行安全；部门预算编制按时按质完成，预算信息公开及时到位；预算执行合规；部门支出严格遵守各项规章制度，严格控制“三公经费”；资产管理制度、财务制度健全，会计核算总体规范、准确；预算资金在实施过程中严格执行有关制度规定，基本达到了预期效果。

四、主要经验做法

（一）不断夯实制度基础

严格执行《基金财务管理制度》、《档案管理制度》、《计算机信息系统管理制度》，根据工作实际，积极探索、不断建立健全和完善各项规章制度。为优化工作流程、提高工作效率、避免工作失误建立制度约束，发挥积极作用。

（二）积极加强基层建设

全面落实73个村委会，2个（居）委会均有一名“农民就业和社会保障服务员”负责辖区内社会保障相关工作，充分发挥各村（居）委会“服务员” 服务基层职能。不断加强基层队伍的素质、能力建设。

（三）严格规范业务经办

为切实提高工作效率，方便参保群众。县城居保局积极探索、多方征询意见，不断规范、强化参保登记、信息变更、待遇发放、生存认证等业务工作。

（四）持续强化基金监管

开设基金收入专户、支出专户、财政专户，按规定实行“收支两条线”管理，单独建账，独立核算，做好收、支、管工作。按照财政资金拨付、使用管理办法的通知规定，做好基金业务经办，进行实帐管理，按时结算个人账户利息，最大限度保障参保人利益。按时足额通过银行直接为符合领取待遇人员发放养老金待遇。

（五）积极开展政策宣传

利用宣传册、宣传标语等宣传工具广造良好舆论，在街天群众较集中、人流量较大的特点，发放宣传册，公开县级经办窗口及各镇（街道）社保所办公电话，对群众的政策提问，做到有问必答，有惑必解。

五、存在的问题

1.预算绩效管理制度不够健全，管理基础薄弱。

2.开展预算绩效管理的成效暂未得到直观显现。

3.绩效管理理念尚未牢固树立，绩效管理专业人员匮乏。

4.绩效评价价深度不够，评价结果没能全面运用。

六、改进措施及建议

1.进一步完善预算绩效管理制度。明确预算绩效管指标和标准，细化、量化预算绩效管理指标，突出绩效特色。

2.不断提高部门和单位工作人员的绩效管理意识。

3.完善预算绩效管理过程监控制度。

4.强化预算绩效管理评价结果运用。

                      富民县城乡居民社会养老保险局

                            2021年4月12日

附表：