富民县社会保险局

2020年度部门整体支出绩效评价报告

按照《富民县财政局关于开展2020年度预算支出绩效自评工作的通知》（富财通〔2021〕6号）的相关要求，现将我单位2020年度部门预算整体支出绩效自评情况报告如下：

一、部门概况

（一）单位基本情况

富民县社会保险局是隶属于富民县人力资源和社会保障局下的二级事业预算单位（参公管理事业单位），经费独立核算，需纳入2020年部门决算编报，预算执行政府会计准则制度。

富民县机构编制委员会批准核定本部门为参公管理事业单位，编制人数为11人（参公管理11人）。截至2020年12月31日我部门实有在职人数8人，其中参公管理人员6人，工勤人员2人，退休人员4人。属财政全额拨款供养。下属部门５个，分别为办公室、财务科、核定征缴科、综合科、稽核科。

（二）部门主要职能

1.宣传贯彻执行国家及省、市、县社会保险法律、法规、方针、政策，结合本县实际制定机关事业单位基本养老保险、职业年金、企业职工基本养老保险、工伤保险等社会保险工作具体实施办法、方案和意见；

2.负责全县社会保险登记和参统单位、个体劳动者基本养老保险、工伤保险的核定工作；负责基本养老保险关系转移接续工作；

3.编制基金征收计划，做好全县社会保险基金预、决算工作，确保社会保险基金专款专用，安全运行。配合相关部门做好各项基金征收和企业欠费清缴工作，确保社会保险基金收缴的完整性和连续性，确保社会保险费应收尽收；

4.负责稽核参统单位社会保险费缴纳情况、社会保险待遇领取情况。受理、办理社会保险举报、投诉；

5.按照统筹与个人帐户相结合的模式，建立和管理参统单位、职工信息数据及基本养老保险个人账户；

6. 确保全县参统单位离退休人员的基本养老金按时、足额发放，负责参统单位职工工伤保险待遇支付工作；做好离退休人员社会化管理工作；

7. 负责参统单位离退休人员领取养老金资格认证和享受工伤保险定期待遇人员及因工伤亡人员遗属领取资格认证；

8.指导各镇（街道）社会保障事务所开展社会保险相关工作；

9.完成上级交办的各项工作任务。

（三）部门工作完成情况

按照上级政策安排，阶段性减免企业社会保险费，“免、减、缓、延”企业基本养老保险、工伤保险单位缴费部分。

继续扩大社会保障的覆盖面，以私营企业、个体工商户、灵活就业人员为重点，扩大企业职工养老保险覆盖面。目前，我县参加城镇职工基本养老保险17838人，完成目标任务16200人的110.11%；参加工伤保险人数为15748人，完成目标任务14100人的111.69%。做好已工商注册但未参保登记企业调查核实工作，积极督促企业参加社会保险，继续加大宣传力度，继续创新宣传方式，提升未参保企业的参保积极性，夯实全民参保成果，为切实做好2020年参保扩面工作奠定良好的基础。

待遇发放准时到位，保障退休人员的切身利益，在特殊时期为社会稳定做好了本职工作。

办理退个人账户14人，达到法定退休年龄而无法继续延伸缴费人员15人，退个人账户养老保险费54.69万元。

2020年慰问了困难企业下岗退休人员、长期重病住院退休人员、百岁以上高龄企业退休人员、民办代课教师退休人员、两参退休人员、伤残职工及困难工亡职工遗属。

认真贯彻落实国家、省的规定，及时准确为参保人员办理转移和接续养老保险关系手续。办理跨统筹转移40人，转移基本养老保险费金额110.02万元。

按照云南省2020年社会保险经办管理服务工作要点的安排部署，我县机关事业单位职业年金与省市同步于今年5月顺利完成首次归集，6月职业年金归集资金划拨至省级归集账户进行投资运营，截至12月共归集职业年金8383.62万元。

参保率不断提高，社保覆盖面不断扩大。截至2020年12月，全县城镇职工养老、工伤保险参保人数分别达到1.78万人和1.57万人。

（四）部门管理制度

严格执行单位的各项规章制度，部门内部制定了财务内控管理制度。根据财政部门各业务科室的要求，完成相关工作业务，按照制度要求，严格票据、印章、U-Key、银行账户等的使用管理。

（五）部门资金来源及使用情况

1.资金来源及到位情况。我部门资金由县级财政部门安排，其中：一般公共财政预算收入为3152.31万元。支出预算总额为3152.31万元，其中：基本支出3152.31万元（工资福利支出118.18万元、对个人和家庭的补助支出1620.55万元、商品和服务支出13.58万元、对社会保障基金补助1400万元。）项目支出0万元。

2020年本年实际总收入为1523.79万元，其中，收到财政预算收入为1520.08万元、其他非财政资金3.70万元。其中，财政预算资金收入中行政运行113.42万元、社会保障经办机构4万元、其他人力资源和社会保障就业支出1368.41万元、机关事业单位基本养老保险缴费支出11.69万元、卫生健康支出-行政单位医疗12.70万元、住房保障支出9.87万元；

2.资金使用情况。富民县社会保险局2020年总支出为1520.86万元，其中：财政预算资金支出1517.02万元、其他非财政资金3.84万元。财政预算资金支出1517.02万元中，其中，行政运行支出117.01万元、社会保险经办机构0.15万元、其他人力资源和社会保障管理事务支出1368.41万元、机关事业单位养老保险11.69万元、其他社会保障和就业支出1.04万元、行政单位医疗12.70万元，住房公积金9.87万元。

（六）基本支出

2020年我单位基本支出1520.86万元，（其中，工资福利支出128.94万元，主要用于单位在职人员的基本工资、津贴补贴、社会保障缴费等人员经费支出；商品和服务支出18.83万元，主要用于单位日常办公费、水电费、电话费、编外人员工资等支出；对个人和家庭支出1373.09万元，主要用于单位代发企业退休人员财政承担津贴、企业退休人员独生子女奖励经费等退休人员的支出。）

（七）项目支出

2020年由于我部门未开展有关项目方面的工作，所以无项目支出。

（八）政府采购情况

由于我单位公用经费紧张，本着厉行节约的原则我部门本年度没有政府采购支出。

（九）固定资产情况

我部门2020年年初固定资产原值为56.19万元，2020年年末固定资产原值为55.58万元，由于本年设备老化损坏，处置设备一台，本年无新增固定资产；年初固定资产净值为5.09万元，年末净值为2.65万元；年初固定资产累计折旧51.09万元，年末累计折旧52.93万元；年初无形资产原值0.38万元，年末无形资产原值0.38万元；年初无形资产累计摊销0.05万元，年初无形资产累计摊销0.12万元，年初无形资产净值0.33万元，年末无形资产净值0.26万元。

二、部门绩效目标的设立情况

为进一步加强预算绩效管理，强化支出责任，提高财政资金使用效益，我单位设立了部门绩效目标，将单位工作任务明细到每个人，按每个人工作完成情况进行打分，考评。使绩效目标设立充分、明确、合理、细致、可衡量。符合我单位客观实际情况。通过积极开展社保标准化体系建设，简化统一办事流程。通过加强工作人员业务培训提高办事效率；牢固树立以党建促业务，以业务带党建的思想，党建工作和业务工作齐抓共建，力求让社保经办管理服务水平迈上新的台阶。

三、评价结论

（一）主要绩效完成情况

按照上级政策安排，阶段性减免企业社会保险费，“免、减、缓、延”企业基本养老保险、工伤保险单位缴费部分。一是免、减养老保险，工伤保险费情况。2--12月按政策核定减免养老保险费4980.23万元，工伤保险费181.83万元。针对2月份已经缴费的企业，按政策迅速开展了退费。养老保险退费共涉及371家企业，退费金额387.71万元，工伤保险退费共涉及399家企业，退费金额11.94万元，（退费金额已包含在2--12月减免金额内）。二是延缴养老保险，工伤保险费情况。累计27户企业报备延期缴纳养老、工伤保险费，涉及参保人数分别为1742人、524人，延缴金额分别为294.5万元、1.86万元。三是缓缴养老保险，工伤保险费情况。暂无企业申请缓缴养老、工伤保险费。

（二）参保工作正常推进，社会保险覆盖面继续扩大

继续扩大社会保障的覆盖面，以私营企业、个体工商户、灵活就业人员为重点，扩大企业职工养老保险覆盖面。目前，我县参加城镇职工基本养老保险17838人，完成目标任务16200人的110.11%；参加工伤保险人数为15748人，完成目标任务14100人的111.69%。做好已工商注册但未参保登记企业调查核实工作，积极督促企业参加社会保险，继续加大宣传力度，继续创新宣传方式，提升未参保企业的参保积极性，夯实全民参保成果，为切实做好2020年参保扩面工作奠定良好的基础。

（三）进一步深化社保领域重点改革

围绕各项改革工作部署，稳步推进，一是工伤保险“同舟计划”，继续巩固建筑业专项扩面行动成果，实现建筑业新建项目100%参保，今年新开工工程项目18个，全部按项目参加工伤保险，核定工伤保险费96.7万元。二是社保标准化建设，统一业务术语，统一服务形象（除服装外），统一服务流程，规范基础管理，规范风险防控，规范评价体系，进一步得到加强。新办公场所投入使用，环境更为优美，设施更为完备，叫号办理业务，避免排队拥挤的现象，“前柜台后办公室”模式，优化办事流程，提高群众办事体验。

（四）社会保险待遇按时足额发放

待遇发放准时到位，保障退休人员的切身利益，在特殊时期为社会稳定做好了本职工作。由于1月份春节假期银行返回社保的征收数据较平时晚很多，为确保2月份退休人员养老金的发放，我局积极与银行对接，一接收到数据就积极组织人员加班做好相关工作，且疫情期间代发银行网点实行轮班，为了确保养老金按时发放，积极协调代发银行，分别于2月18日、19日完成全县企业退休人员、机关事业单位退休人员2月份养老金的发放工作。

现有企业离退休人员2615人，1—12月发放养老金7727.88万元；有机关事业单位退休人员1768人，1—12月发放养老金10661.06万元。按月发放工伤1—4级伤残定期待遇人员8人，发放供养遗属抚恤金35人，1—12月发放工伤保险待遇金额316.77万元，发放工伤保险医疗费135.66万元。

1—12月支付企业离退休人员死亡丧葬费和抚恤费47人，支付金额为170.83万元。

办理退个人账户14人，达到法定退休年龄而无法继续延伸缴费人员15人，退个人账户养老保险费54.69万元。

2020年春节采取上门走访慰问与委托养老金发放银行发放慰问金相结合的方式，共慰问企业退休人员372人，发放现金及慰问品共计69500元。慰问对象包括困难企业下岗退休人员、长期重病住院退休人员、百岁以上高龄企业退休人员、民办代课教师退休人员、两参退休人员、伤残职工及困难工亡职工遗属。

（五）社会保险基金运行安全平稳

一是加强社会保险基金财务管理，严格执行社会保险基金财务管理制度、社会保险业务经办流程和内部控制制度，认真做好社会保险基金预决算管理，落实预算分析报告制度和信息公开制度，按规定定期进行出纳会计对账工作，认真执行好社保、税务、财政、银行四方对账机制。截至12月，企业养老保险费实收7362.32万元（退费已扣除）、机关事业单位养老保险费实收9312.23万元、机关事业单位养老保险职业年金实收1989.65万元（包含做实部分）、工伤保险费实收253.50万元。二是做好领取待遇资格确认工作，在取消集中认证基础上，把依托用人单位认证、就近社保所认证、社会化服务认证、数据和信息比对认证等方式结合起来，增强认证实效。

（六）社会保险经办工作不断规范

一是认真贯彻落实国家、省的规定，及时准确为参保人员办理转移和接续养老保险关系手续。办理跨统筹转移40人，转移基本养老保险费金额110.02万元。其中转入人员19人，转移基本养老保险费49.36万元；转出人员21人，转移基本养老保险费60.66万元。无故意设置障碍、推脱不办理的情况发生。二是完成2020年各类社会保险业务档案整理归档工作。三是推广社保服务“不见面”办理，宣传引导督促参保单位注册社保网厅申报办理相关业务，引导个体、灵活就业参保人员进行个人社保网厅注册。面对今年严峻的疫情防控形势，春节收假后我们结合社会保险业务经办的实际情况，积极推行“不见面办”，尽量减少非必须的现场办理，推行网上办理业务，截至目前，为590户企业注册云南省人社服务网上大厅进行了审核。宣传推广利用“云南人社12333”和“云南手机办事通”App进行社保待遇领取资格手机自助确认。

（七）职业年金投资运营稳步推进

按照云南省2020年社会保险经办管理服务工作要点的安排部署，我县机关事业单位职业年金与省市同步于今年5月顺利完成首次归集，6月职业年金归集资金划拨至省级归集账户进行投资运营，截至12月共归集职业年金8383.62万元。

（八）社会保险经办能力不断提高

牢固树立宗旨意识，全面落实从严治党和党风廉政建设主体责任，坚持把政治纪律和政治规矩挺在前面，认真执行中央八项规定，严格执行公务消费有关规定，没有违反政治纪律和财务纪律的情况发生。落实学习制度，认真开展职工学习，既学习党的政治思想理论，也学习社会保险业务政策，不断提高职工经办能力。加强窗口服务规范工作，更新和完善窗口服务引导指示牌设置，提升社保服务水平。

（九）精准扶贫，扎实开展挂钩点扶贫工作

认真落实定点挂钩和精准扶贫工作任务。定期不定期入户走访建立结对帮扶关系群众，深入基层和贫困农户家中解决实际困难，春节送上慰问品，慰问和帮扶贫困农户。

（十）评价结果

根据绩效指标要求，我单位分析评价自评分为94分，自评等级为优秀。扣分主要原因：一是我单位基本支出预算执行率未达到权重比扣分1分，在2020年预算中，根据（云政办发〔2016〕52号）文件精神，基本养老保险基金收支缺口补助资金纳入同级政府年度预算，所以，预算了全县机关事业单位退休人员养老金收支缺口补助1400万元。而实际到年末，机关事业单位养老保险基金专户到年末结余资金还可以继续计发2个月养老金，所以收支缺口资金指标收回，没有下拨；二是我部门本年无项目支出，扣２分；三是固定资产使用率未能达95%以上，扣1分。主要因为我局原职工宿舍楼1幢（1个单元8套），原100%产权已售给私人所有，但一直挂在我局的固定资产中。希望将其从我单位固定资产中划出。我单位已于2016年5月搬迁，原办公用房由富民县就业局用于大学生创业园使用，但仍在我单位账上；四是固定资产管理办法和实际执行有差距，扣2分，因我部门本年公用经费不足没有执行年初政府采购预算。

四、主要经验做法

富民县社会保险局对财务管理进行规范化，同财政部门及时沟通学习，积极进行财政部门组织的预算、编报、审核等方面工作按时完成，认真如实填报。对预算和决算进行对比，按照规定对各项资金进行使用，该填制及时填制，该公开及时公开，该上报及时上报，把每分钱用到该用的地方，更加符合实际情况。

五、存在的问题

2020年我部门虽然在财政资金使用管理工作中取得了一些成绩，但也存在一些问题和不足，比如资金不足、人员不足、专业知识不足等，加之我部门人少事多，社会保险基金险种较多，相关报表也较多，专业业务知识较强，一人担挑多岗，所以资金安全得不到安全保障。在一定程度上制约着我部门各项工作的有序开展。

六、改进措施及建议

进一步加强预算的编制和执行管理，简化各项手续，科学有效地安排各项资金支出进度，不断提高本局整体支出的经济性、效益型、有效性和可持续性。建议县财政部门适当增加财政资金安排和业务人员培训安排。

附表：