一、项目基本情况

（一）项目概况

1.立项背景及目的。为紧盯东村镇2020年度脱贫攻坚目标任务，围绕“两不愁、三保障”及饮水安全总体要求，进一步找准差距，补齐短板，做好做实扶贫产业发展，坚持以产业扶贫为扶贫开发的第一抓手，通过产业的发展壮大，带动贫困地区增产、贫困百姓增收、提高扶贫效益。东村镇结合各村贫困人口分布情况、少数民族边远地区情况、基础设施建设情况、农田水利设施情况、产业发展情况等，广泛征求各村群众意见建议，申报实施东村镇2020年甜脆豌豆种植产业扶贫项目。

2.项目实施情况。以财政扶贫产业项目资金补助为依托，通过公司+合作社+农户的形式，以麻地、石庄、坝口、瓦房、瓦房箐、石公鸡6个村为主发展甜脆豌豆产业376亩。引导建档立卡贫困户发展甜脆豌豆种植，同时带动周边一般户共同发展甜脆豌豆种植产业。因甜脆豌豆种植周期较短，在收获一季甜脆豌豆后轮种一季青花，提升土地利用率。

3.资金来源及使用情况。该项目总投入市级专项资金31万元，已全部拨入东村镇人民政府账户。5月12日一次性拨付产业扶贫款31万元。其中，种植甜脆豌豆一季376亩成本为24.14万元，种植青花一季131亩合计5.86万元，种植管理培训费用为1万元，合计成本为31万元。

4.组织及管理情况。该项目由东村镇人民政府组织实施，为保证项目顺利实施，东村镇人民政府成立了以镇党委书记为组长，镇人民政府镇长为常务副组长，分管副镇长为副组长，其余相关人员为成员的工作领导小组，负责整个项目在实施管理中的相关工作；项目实施过程中东村镇在充分调研，确定方案可行性的基础上上报项目请示及实施方案，在收到县级批复同意实施该项目后及时开展项目的招投标工作。整个项目的实施具有透明性和公信力。在项目实施过程中拨付产业种植款，资金拨付由东村镇乡村振兴（扶贫）科上报资金拨付申请表，财务部门按流程审批拨付。

（二）绩效目标

1.总目标。甜脆豌豆种植作为传统的种植产业，农村群众多数都有一定的种植经验及种植技术，通过公司+合作社+农户的发展模式加以带动，提供品品质优良的甜脆豌豆种子和专业的技术指导，有更好的发展前景。带动农村经济稳步发展。产业扶贫项目的实施，促进项目区地域经济的可持续发展和民族地区的繁荣稳定。

2.年度目标。中民村委会实际种植甜脆豌豆376亩，覆盖农户68户（其中建档立卡贫困户16户，种植面积89亩），平均亩产1000公斤左右，均价10元左右，每亩收入10000元左右，预计总收入370万元左右。与传统作物玉米相比，按亩产600公斤，每公斤2元计算，每亩收入1200元左右，再除去籽种、化肥、农药等成本，种植甜豌豆增收效果明显。

二、绩效评价工作情况

（一）绩效评价目的。全面了解项目管理过程是否规范、产出目标是否完成以及效果目标是否实现等方面的内容，总结经验，查找不足，为项目在以后年度的开展提供可行性参考建议。在此基础上，重点分析项目预算编制的合理性、成本支出的真实性和控制有效性，评价财政资金的使用效率和效果，为以后年度编制项目预算、选择项目实施主体等提供参考依据。

（二）绩效评价工作方案制定过程

1.前期调研。中民村委会石庄片区海拔、光照、气候、土壤等条件适宜种植甜脆豌豆，生长周期约为三个月，该地区甜脆豌豆产量高、品质好、耐储藏、供应期长，对人工成本及化肥成本需求较少。在石庄地区种植甜脆豌豆，首先是土地资源优势明显，可以发展连片种植，对于群众引导带动示范能力强。其次是甜脆豌豆种植对于水量的需求较高，石庄地区小水管网水利设施的建设能给甜脆豌豆种植提供用水需求。另外，石庄片区群众有种植荷兰豆经验，有一定的种植基础。总的来说，在种植基地的引领带动下，种植户只要严格按照技术规范种好管好甜脆豌豆，就能在种植业上多增加一笔经济收入，为本地区及其他地区的脱贫攻坚工作起到示范带动的作用。同时，对本地区的可持续发展和民族地区的繁荣稳定也具有十分重要的意义。

2.研究文件。3月9日，东村镇上报《关于申报东村镇中民村委会2020年度产业扶贫项目实施方案》的请示（东政请〔2020〕10号），3月27日富民县人民政府《关于同意2020年扶度二批9个产业扶贫项目建设实施方案》的批复（富政复〔2020〕13号）。

3.绩效评价指标体系及工作方案的设计。项目实施方案包括基本情况及贫困现状分析、指导思想和基本原则、建设目标和具体内容、投资概算及资金筹措、项目效益分析、项目可行性分析、项目管理和组织保障。

（三）绩效评价原则、评价方法

1.绩效评价原则。遵循《财政支出绩效评价管理暂行办法》（财预〔2011〕285号），昆明市人民政府《关于全面推进预算绩效管理改革的实施意见》（昆政发〔2016〕21号），富民县人民政府《关于印发富民县全面推进预算绩效管理改革的实施意见》（富政通〔2017〕13号）原则开展绩效评价。

2.绩效评价方法。主要采用《财政支出绩效评价管理暂行办法》（财预〔2011〕285号）所确定的绩效评价方法，在实施过程中，根据本项目财政支出的具体情况，主要采用成本效益分析法、比较法、因素分析法和公众评判法等，了解本项目在资金使用管理、项目实施管理、项目产出以及产生的社会效益等情况，评价本项目绩效得分。

（四）绩效评价实施过程

1.数据填报和采集。依据绩效填报文件要求，实事求是，逐项分析填写。

2.社会调查。查阅资料，对项目政策文件、项目实施方案、统计资料、财务资料等进行收集整理；实地检查，对相关产出情况进行实地调查。

3.数据分析和撰写报告。对收集到的资料，通过数据分析和实地调查研究等方法，分析整理出绩效评价所需的信息资料，形成项目基础数据。

（五）本次绩效评价的局限性

一是产业扶贫项目包含甜脆豌豆和青花轮种，目前，青花正在移栽，甜脆豌豆种植发挥较好的效益。青花效益暂未发挥；二是豌豆及青花种植对土地资源、水资源要求较高，全镇符合种植要求的地方较少。经济的带动范围较窄。

三、评价结论和绩效分析

（一）评价结论

1.评价结果。东村镇中民村委会2020年度产业扶贫项目已完成甜脆豌豆种植及销售环节，目前青花正在移栽。

2.主要绩效

一是农户持续稳定增收。甜脆豌豆成熟后，云南垦建农业科技有限公司坚持以市场为导向，通过合理的收益分配机制，实现了企业有收益，促进农村产权制度改革后合作社实体化运行，进一步发展壮大村集体经济，种植农户增收明显的合作共赢良好局面。二是农业实现可持续发展。甜脆豌豆种植产业扶贫项目的实施对环境污染影响较小，种植阶段相比其他作物甜脆豌豆对化肥的需求较小，且甜脆豌豆种植基地计划打造绿色无公害品牌，不会造成农业面源污染。另一方面，甜脆豌豆种植周期较短，基地采取甜脆豌豆+青花两季轮种合理利用土地，并通过轮种保持土壤肥力，保护耕地，保护生态环境。三是农村经济稳步发展。产业扶贫项目的实施，促进项目区地域经济的可持续发展和民族地区的繁荣稳定，社会效益较为明显。

（二）具体绩效分析。对照绩效评价指标体系逐项进行分析、评价并打分。

四、成本效益分析。引导种植甜脆豌豆376亩，具体成本核算如下：1.种子：242元/亩；2.化肥：220元/亩；3.挂线：80元/亩；4.农药：100元/亩；种植甜脆豌豆一亩成本642元，种植376亩合计24.14万元。（二）种植青花一季，具体成本核算如下：1.青花苗木:277元/亩；2.化肥：100元/亩；3.农药：70元/亩；种植青花一亩成本447元，种植131亩合计5.86万元。（三）聘请技术人员进行指导，开展种植管理培训，预计花费1万元：以上三项成本共计31万元。

五、主要经验及做法、存在的问题和建议

（一）主要经验及做法

一是积极实践农业产业合作新模式。采取公司+合作社+农户运营模式，助力农产品订单收购。由富民县东村镇中民村民委员会股份经济合作联合社（以下简称合作社）与云南垦建农业科技有限公司和种植村民分别签订合作协议，明确三方权利义务。其中，云南垦建农业科技有限公司负责对甜脆豌豆及青花种植技术、籽种、肥料、农药等方面进行指导和技术培训并且按照云南省蔬菜市场交易成交价格下调10%收购合作社农户种植的甜脆豌豆、青花；下调10%价格所得收益分配，按20%返回合作社用于产业项目管理经费，80%乙方用于补贴交通运输费用及其他有关费用合作社。云南垦建农业科技有限公司在履行以上义务的同时自愿支付五万元合作保证金。合作社负责把上级安排的产业扶持资金作为扶贫产业发展资金用以种植甜脆豌豆、青花，种植面积不少于300亩，发动群众加入合作社，调动群众自主种植及销售；根据农户种植面积向农户免费提供籽种、化肥，农药、技术指导，后期管理策略；保证农户产量的90%都销售给云南垦建农业科技有限公司。农户按照种植规范提供种植土地、人工及日常管理养护等所有工序，对种苗作物进行种植、管理、养护；严格按照合作社的技术要求按时进行种植、施肥、打药及管理等，对种植基地所栽作物按时按质完成每个工序，发现病情及时通报合作社技术指导人员。二是广泛宣传产业扶贫项目政策和甜脆豌豆项目种植基础、周期、收益等方面的情况。同时，为进一步提升干部群众对甜脆豌豆的直观感受和认知，及时组织中民村委会干部、村小组长以及群众代表到呈贡实地学习考察，并通过召开村民会议、入户动员等方式加大宣传发动力度，夯实群众基础，积极为项目实施营造良好氛围。

（二）存在的问题

一是农户在种植时以传统种植模式为基础，缺乏专业种植技术，导致部分农户豌豆种植收益不理想。二是群众处于观望状态，虽已种植豌豆376亩，但种植农户较少。

（三）建议和改进措施

一是加大对农户的专业技术指导和培训力度，形成规模化种植，为东村镇实现特色产业提供保障，夯实脱贫攻坚成效。二是继续以市场为导向，加大与云南垦建农业科技有限公司的合作力度，重点发展高山反季蔬菜的种植力度。三是以高山特色反季蔬菜为契机，探索种植与养殖相结合的循环农业发展模式。