一、项目基本情况

（一）项目概况

1.立项背景及目的。为紧盯东村镇2020年度脱贫攻坚目标任务，围绕“两不愁、三保障”及饮水安全总体要求，进一步找准差距，补齐短板，做好做实扶贫产业发展，坚持以产业扶贫为扶贫开发的第一抓手，通过产业的发展壮大，带动贫困地区增产、贫困百姓增收、提高扶贫效益。东村镇结合各村贫困人口分布情况、少数民族边远地区情况、基础设施建设情况、农田水利设施情况、产业发展情况等，广泛征求各村群众意见建议，经研究通过，决定申报实施东村镇中民村委会2020年扶贫开发农业产业建设项目。东村镇中民村委会2020年扶贫开发农业产业建设项目的实施，能为中民村委会建档立卡贫困户及一般群众发展蔬菜种植、果树栽培、中草药种植等带来显著便利，水利设施为种植产业提供水利便利，冷库设施建设为农产品提供贮存条件，其他基础设施的建设也能大大提升中民村委会各项便利。

2.项目实施情况。东村镇中民村委会2020年扶贫开发农业产业建设项目拟在涉及的石公鸡、石庄、菖蒲箐村建设水池3个、水窖32个、DN40镀锌水管3300m、组装式冷库220m³、砌筑排水沟50m、彩钢瓦房300m³、浆砌石挡墙179m³、C25混凝土硬化615m³。拟建项目总投资90万元，申请财政专项资金90万元。该项目于7月10日开展项目招投标，7月27日全面完成项目招投标工作。7月28日与昆明市保宇建筑公司签订施工合同。7月30日开始正式实施该项目，9月27日完成项目全部工程。11月18日组织镇级相关人员初验。

3.资金来源及使用情况。该项目总投入省级专项资金32.46万元，已全部拨入东村镇人民政府账户。8月18日第一次拨付施工方工程款27万元；9月24日拨付施工方工程款45万元。11月24日拨付施工方尾款18万元。三次累计拨付施工款90万元。

4.组织及管理情况。该项目由东村镇人民政府组织实施，为保证项目顺利实施，东村镇人民政府成立了以镇党委书记为组长，镇人民政府镇长为常务副组长，分管副镇长为副组长，其余相关人员为成员的工作领导小组，负责整个项目在实施管理中的相关工作；项目实施过程中东村镇在充分调研，确定方案可行性的基础上上报项目请示及实施方案，在收到县级批复同意实施该项目后及时开展项目的招投标工作。整个项目的实施透明。在项目实施过程中拨付工程款，工程款拨付由东村镇乡村振兴（扶贫）科上报资金拨付申请表，财务部门按流程审批拨付。

（二）绩效目标

1.总目标。申报实施东村镇中民村委会2020年扶贫开发农业产业建设项目很有必要，一是能为扶贫产业项目发展奠定坚实基础，二是为本地区及其他地区的脱贫攻坚工作起到示范带动的作用。同时，对本地区的可持续发展和民族地区的繁荣稳定也具有十分重要的意义。

2.年度目标。产出目标：其中数量指标已100%完成，项目已按时按质完成施工并已完成验收工作。效果指标：该项目的实施直接受益535户2062人，在完善当地基础设施的同时也促进经济发展的并且可多途径增加群众可支配收入，群众满意度在96%以上。

二、绩效评价工作情况

（一）绩效评价目的。全面了解项目管理过程是否规范、产出目标是否完成以及效果目标是否实现等方面的内容，总结经验，查找不足，为项目在以后年度的开展提供可行性参考建议。在此基础上，重点分析项目预算编制的合理性、成本支出的真实性和控制有效性，评价财政资金的使用效率和效果，为以后年度编制项目预算、选择项目实施主体等提供参考依据。

（二）绩效评价工作方案制定过程

1.前期调研。中民村属山区村委会。全村辖12个自然村15个村民小组，居住有苗、彝、汉等民族，有人口535户2062人，其中贫困户59户223人，是“少、山、穷”地区，2014年被评定为省级贫困村，2016年达标脱贫出列。受地理位置影响，中民村地处交通不畅的边远山村，贫困户致贫原因多样，基础设施滞后，自然村产业发展缓慢，缺少能够支撑长期、稳定增收，脱贫致富的支柱产业。东村镇中民村委会2020年扶贫开发农业产业建设项目的实施，能使东村镇中民村委会经济效益得到较大提高，从而拓宽种植户增收渠道，可以为种植产业实施奠定坚实基础。

2.研究文件。6月16日，东村镇上报《关于申报东村镇中民村委会2020年扶贫开发农业产业建设项目》的请示（东政请〔2020〕24号），7月8日富民县人民政府《关于同意2020年第三批5个扶贫项目建设实施方案》的批复。

3.绩效评价指标体系及工作方案的设计。项目绩效评价的指标体系包括产出指标（数量指标、质量指标、时效指标、成本指标），效益指标（经济效益指标、社会效益指标、生态效益指标、可持续影响指标），满意度指标。项目实施方案包括基本情况及贫困现状分析、指导思想和基本原则、建设目标和具体内容、项目效益分析、项目可行性分析、项目管理、组织保障。

（三）绩效评价原则、评价方法

1.绩效评价原则。遵循《财政支出绩效评价管理暂行办法》（财预〔2011〕285号），昆明市人民政府《关于全面推进预算绩效管理改革的实施意见》（昆政发〔2016〕21号），富民县人民政府《关于印发富民县全面推进预算绩效管理改革的实施意见》（富政通〔2017〕13号）原则开展绩效评价。

2.绩效评价方法。主要采用《财政支出绩效评价管理暂行办法》（财预〔2011〕285号）所确定的绩效评价方法，在实施过程中，根据本项目财政支出的具体情况，主要采用成本效益分析法、比较法、因素分析法和公众评判法等，了解本项目在资金使用管理、项目实施管理、项目产出以及产生的社会效益等情况，评价本项目绩效得分。

（四）绩效评价实施过程

1.数据填报和采集。依据绩效填报文件要求，实事求是，逐项分析填写。

2.社会调查。查阅资料，对项目政策文件、项目实施方案、统计资料、财务资料等进行收集整理；实地检查，对相关产出情况进行实地调查。

3.数据分析和撰写报告。对收集到的资料，通过数据分析和实地调查研究等方法，分析整理出绩效评价所需的信息资料，形成项目基础数据。

（五）本次绩效评价的局限性

一是项目建设完工后项目投入使用时间较短，在进行绩效评价过程中难以做到全覆盖，可能存在偏差；二是项目绩效人员缺乏专业性，绩效评价结果可能存在偏差。

三、评价结论和绩效分析

（一）评价结论

1.评价结果。东村镇中民村委会2020年扶贫开发农业产业建设项目已按要求完成全部施工内容并已验收。

2.主要绩效

（1）经济效益。东村镇中民村委会2020年扶贫开发农业产业建设项目的实施，能为中民村委会种植产业项目实施奠定坚实基础，水利设施的建设为产业项目提供生产用水，冷库的建设为产业项目提供贮存条件，更大程度的提升扶贫产业效益，提升群众收益。

（2）社会效益。通过东村镇中民村委会2020年扶贫开发农业产业建设项目的实施，能在中民村委会形成很好的示范引领作用，让群众安心发展产业项目，促进农户增收致富，巩固建档立卡贫困人口脱贫成果，促进项目区地域经济的可持续发展和民族地区的繁荣稳定，社会效益较为明显。

（3）生态效益。东村镇中民村委会2020年扶贫开发农业产业建设项目的实施对环境污染影响较小，建成投入使用后，可以提供水利、贮存等便利，为农业可持续发展奠定了基础。

（4）受益对象满意度。项目实施后，所涉及的项目受益对象满意度都在96%以上。

（二）具体绩效分析。对照绩效评价指标体系逐项进行分析、评价并打分。

四、成本效益分析。对资金使用方向、资金收入和支出结构；项目和资金管理情况；资金的节约性、资金使用效果；变化趋势等进行分析评价。

五、主要经验及做法、存在的问题和建议

（一）主要经验及做法

一是项目采取邀标比选方式，完成项目形象工程的100%并通过验收投入使用。二是建立协调配合机制。以乡村振兴（扶贫）科为主导，农业科、经济发展办、中民村“两委”配合组织实施，加强财务管理，做好该项目的归档工作，迎接验收。按照领导小组职责分工落实责任，积极配合，认真做好项目申报和技术指导、督促、检查验收等一整套服务工作，能全面保证项目按时启动，顺利实施和如期完成。领导小组经常对项目建设进行监督管理，及时发现问题及时研究解决，确保项目高标准、高质量完成。

（二）存在的问题

一是项目实施工程中部分农户不理解、不支持，由此可能会造成施工协调难度大。对此，项目相关部门将根据具体情况精心布置，组织严密，尽量做到不引发、少引发村民的不满情绪，以情感人，以理服人。二是建后管理困难，水窖维修养护难度高，群众意识转变不够

（三）建议和改进措施

1.加强实施项目的技术指导。在项目申报实施过程，由于乡镇、村委会工作人员缺乏专业的项目申报方案可行性论证、实施施工管理经验，导致项目实施过程中与前期的方案不一致，导致出现后期变更内容多或无法进行项目实施的情况发生。建议多给予专业的项目技术指导。

2.加强对群众的宣传力度。加强群众对公物的保护意识，自觉养护水窖等公共设施，延长该项目施工内容的使用年限。