昆明市富民县审计局2020年度部门决算

目录

第一部分 昆明市富民县审计局概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2020年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2020年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占有情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）项目支出绩效自评/项目支出绩效自评报告（表）

（二）部门整体支出绩效自评报告

（三）部门整体支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 昆明市富民县审计局概况

一、主要职能

（一）主要职能

主管全县审计工作，负责全县预算执行审计、专项资金审计、领导干部任期经济责任审计及环保责任审计和政府投资审计等工作。依照《中华人民共和国审计法》和其他相关法律法规履行审计监督服务职责，维护财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，促进国家治理现代化，保障国民经济健康发展。

（二）2020年度重点工作任务介绍

2020年，富民县审计局主要工作任务为：《富民县审计局关于印发2020年审计项目计划的通知》所列示的项目任务、富民县目标管理督查考核领导小组办公室下达的《富民县审计局2020年主要工作目标》所列示的各项任务以及上级审计机关和县委、县政府临时交办的各项任务。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入昆明市富民县审计局2020年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

昆明市富民县审计局2020年末实有人员编制18人。其中：行政编制11人（含行政工勤编制1人），事业编制7人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员8人（含行政工勤人员0人），事业人员6人（含参公管理事业人员0人），其他人员0人。

离退休人员0.00人。其中：离休0人，退休0人。

实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

第二部分 2020年度部门决算表

（详见附件）

第三部分 2020年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

富民县审计局部门2020年度收入合计754.9万元。其中：财政拨款收入375.68万元，占总收入的49.77%；上级补助收入0万元，占总收入的0%；事业收入0万元，占总收入的0%；经营收入0万元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0万元，占总收入的0%；其他收入379.22万元，占总收入的50.23%。与上年对比，收入合计增加247.11万元。主要原因是2020年度县级财政清理消化往年财政挂账资金273.86万元。

二、支出决算情况说明

富民县审计局部门2020年度支出合计713.83万元。其中：基本支出350.43万元，占总支出的49.09%；项目支出363.39万元，占总支出的50.91%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0万元，占总支出的0%。与上年对比，支出合计增加了150.79万元，主要原因是富民县审计局积极筹措资金，支付了2019年度聘请社会中介参与的项目审计费用。

（一）基本支出情况

2020年度用于保障富民县审计局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出350.43万元。与上年对比，增加57.63万元，主要原因一是2020年有名员工调出，导致职业年金缴费增加；二是2020年有一名员工死亡，导致死亡抚恤金支出增加；三是县级财政拨付经费用于支付中介审计费，导致其他农林水支出增加。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出277.52万元，占基本支出的79.19%。办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费72.91万元，占基本支出的20.81%。

（二）项目支出情况

   2020年度用于保障富民县审计局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出363.39万元。与上年对比增加93.15万元，

主要原因是2020年度县级财政清理消化往年财政挂账资金173.86万元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

富民县审计局部门2020年度一般公共预算财政拨款支出421.98万元，占本年支出合计的59.11%。与上年对比减少151.74万元，主要原因分析是2020年富民县审计局积极筹措资金，支付了2018年及2019年度聘请社会中介参与的项目审计费用。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出361.74万元，占一般公共预算财政拨款总支出的85.72%。其中行政运行133.2万元，审计业务支出119.56万元，信息化建设0.5万元，事业运行78.73万元，其他审计事务支出29.68万元。

 2.外交（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

 3.国防（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

 4.公共安全（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

 5.教育（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

 6.科学技术（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

 7.文化旅游体育与传媒（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

 8.社会保障和就业（类）支出22.49万元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.33%。主要用于行政事业单位养老支出。

 9.卫生健康（类）支出19.57万元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.64%。主要用于在职在编人员行政事业单位医疗缴费支出。

 10.节能环保（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

 11.城乡社区（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

 12.农林水（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

 13.交通运输（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

 14.资源勘探信息等（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

 15.商业服务业等（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

 16.金融（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

 17.援助其他地区（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

 18.自然资源海洋气象等（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

 19.住房保障（类）支出18.17万元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.31%。主要用于在职在编人员住房公积金缴费支出

 20.粮油物资储备（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

 21.国有资本经营预算（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

 22.灾害防治及应急管理（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

 23.其他（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

 24.债务还本（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

 25.债务付息（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

 26.抗疫特别国债安排（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

富民县审计局部门2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为9.84万元，支出决算为7.65万元，完成预算的76.8%。其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为5.58万元，完成预算的104.49%；公务接待费支出决算为2.07万元，完成预算的46.06%。2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是2020年富民县审计局进一步加大厉行节约力度，且受疫情影响，上下级审计机关和各横向交流减少，公务接待费减少，“三公”经费缩减成效明显。

2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2019年增加0.89万元，增长13.14%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0万元，增长0%；公务用车购置及运行费支出决算增加0.65万元，增长13.16%；公务接待费支出决算增加0.24万元，增长13.09%。2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是审计局公务用车使用年限较长，车辆老化严重，因此车辆维修费支出较多。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出5.58万元，占72.9%；公务接待费支出2.07万元，占27.1%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0万元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出5.58万元。其中：

公务用车购置支出0万元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出5.58万元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费2.07万元。其中：

国内接待费支出2.07万元（其中：外事接待费支出0万元），共安排国内公务接待23批次（其中：外事接待0批次），接待人次173人（其中：外事接待人次0人）。主要用于开展审计业务项目和一般公务活动发生的接待支出。

国（境）外接待费0万元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

富民县审计局部门2020年机关运行经费支出25.47万元，与上年对比减少0.28万元，主要原因是富民县审计局2020年度压减一般性支出成效初显。部门机关运行经费主要用于日常办公费、维修费用、水电费、邮电费、物业管理费等支出。

截至2020年12月31日，富民县审计局部门资产总额615.90万元，其中，流动资产103.02元，固定资产451.33元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0元，无形资产61.55元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增减少230.77万元，其中固定资产减少27.2万元，处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；出租房屋0平方米，账面原值0万元，实现资产使用收入0万元。

三、政府采购支出情况

2020年度，部门政府采购支出总额14.35万元，其中：政府采购货物支出0万元；政府采购工程支出0万元；政府采购服务支14.35万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表（附表10-附表12）。

五、其他重要事项情况说明

部门绩效自评情况表详见附表

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

未涉及专用名词。

富民县审计局2020年决算公开表