富民县政务服务管理局关于对2020年度预算执行及其他财政收支和决算草案编制情况审计发现问题 整改报告公示
富民县政务服务管理局关于对2020年度预算执行及其他财政收支和决算草案编制情况审计发现问题
整改报告
富民县审计局：
贵局审计组于2021年4月28日至7月28日对我局2020年度预算执行及其他财政收支和决算草案编制情况进行了审计调查，并于2021年8月24日收到了富民县审计局《审计报告》（富审报〔2021〕8号），经我局针对审计存在的问题进行了整改，现将整改情况报告如下：
一、提高思想认识，强化责任担当
县政务局把此次审计问题整改工作作为重点工作任务来抓，深刻认识整改工作的重要性和紧迫性，以高度的思想自觉正视问题，以强烈的紧迫意识改正问题，切实做好整改工作。严格按照县审计局的反馈意见和提出的要求，认真研究整改方案、细化整改措施，进一步认真查摆问题、剖析缘由，以坚决的态度、果断的措施，有计划、有步骤地抓好反馈意见的整改落实，确保整改到位。
二、落实整改举措，确保整改成效
（一）往来账未及时清理的问题
2020年末，县政务局账面反映：其他应收款和其他应付款科目反映富民县政务服务管理局 / [30001]财政挂账250000元。截至2020年末未清理的问题。
整改落实情况：其他应收款及其他应付款250000元为2015年因县财政收支矛盾突出，按财政通知要求收入挂其他应款，支出挂其他应收款，至今未清理，经与县财政局对接待，待收到财政清算处理通知后，方可进行处理。
（二）存量资金未缴财政统筹的问题
2020年末，县政务局账面反映：基本支出日常公用经费结转55856.38元，其中：公务接待费22899.38元，公务交通专项经费1755元，定额公务费31202元，未缴入县财政纳入统筹。
整改落实情况：基本支出日常公用经费结转55856.38元，随着2021年营商环境工作及政务服务大厅建设的全面开展已于2021年2月份前列支，余额为0元，就个情况已于3月份财政局牵头检查存量资金时已填报相关报表。今后在预算资金统筹使用过程中，我局将加大对财政结余结转资金的统筹使用力度，对财政预算安排形成的结转资金，按存量资金上缴规定缴入县财政统筹。
（三）预算资金支出拨付不及时的问题
2020年，县政务局上年度结转项目资金517300元，本年存量资金拨入项目资金100000元，本年收到县财政拨入项目资金191949元，本年支出项目资金286631元，本年累计结转结余项目资金522618元。年度项目资金执行率为35.42%。
整改落实情况：2020年累计结转结余项目资金522618元，截止9月底余额为381718元，资金主要计划用于：
1.富民县政务党建暨政务服务品牌文化建设项目支出。
2.富民县“廉洁清风”示范单位暨富民县公共资源交易中心党风廉政警示教育基地建设项目支出。
现项目已进行到规划实施阶段，预计11月底完成支付。在今后专项资金使用过程中，我单位将加快项目实施及资金拨付及支出进度，确保各项资金及时拨付。
（四）违规将财政预算资金转入县财政“代管资金”账户的问题
2020年，县政务局账面反映转入县财政“代管资金”账户资金，上年余额532970.73元，本年转入560804.24元，本年转出支用335389.1元，本年余额758385.87元。按照国库集中支付管理规定，除依照法律法规和国务院、财政部规定纳入财政专户管理的资金外，预算安排的资金应全部实行国库集中支付制度，不得转入财政专户，坚决杜绝违规采取“以拨作支”方式将库款转入财政专户、虚列支出、挤占挪用资金等行为。
整改落实情况：我单位共有基本户一个（单位零余额账户）、专户一个（代扣代缴账户），以上所说县财政“代管资金”（富民县财政国库支付中心），按县财政要求，年终结转结余资金全部转入县财政“代管资金”账户，单位零余额账户清零。次年资金的使用也严格按财政要求进行申请审批，不存在“以拨作支”方式将库款转入财政专户、虚列支出、挤占挪用资金等行为”。我单位下一步资金的使用将严格执行国库集中支付管理规定，预算安排的资金实行国库集中支付制度，杜绝违规行为的发生。
总之，县政务局将以此次预算执行及其他财政收支和决算草案编制情况审计为契机，强化资金使用及管理，严格落实资金用途，强化预算资金执行力度，严格执行财务管理规章制度，查漏补缺、强化措施、完善机制、总结经验，提高资金使用效益，确保各项工作规范有效开展。
富民县政务服务管理局
2021年9月23日
滇公网安备 53012402000111号
