富民县“十三五”期间政府投资项目专项审计调查结果公告

根据《中华人民共和国审计法》的规定，富民县审计局于2021年3月26日至9月10日，对富民县发展和改革局及相关项目实施单位负责的富民县“十三五”期间政府投资项目进行专项审计调查。

一、基本情况及评价意见

2016年至2020年，经富民县发展和改革局审批的政府投资项目188个，批复投资总金额855663.9万元，其中：2016年审批项目50个，批复投资总金额539942.15万元；2017年审批项目33个，批复投资总金额125421.88万元；2018年审批项目38个，批复投资总金额77670.9万元；2019年审批项目28个，批复投资总金额69365.23万元；2020年审批项目39个，批复投资总金额43263.74万元。截至本次审计调查时，188个项目的实施情况是：已建设完成政府投资项目101个，正在建设实施政府投资项目30个，未建设实施政府投资项目57个。

审计结果表明，通过对富民县“十三五”期间政府投资项目的专项审计调查，项目建设单位基本能履行项目立项审批、环保审批、规划许可审批、施工许可审批、项目招投标等建设程序。存在审批的政府投资项目完成率不高，仅占审批项目数的54%；57个项目未实施，占审批项目数的30%，审计中发现部分项目投入使用未竣工验收、项目未按施工合同工期完工、项目未进行工程竣工结算编审、项目未编制竣工财务决算的问题。

二、审计发现的主要问题

（一）项目投入使用未竣工验收

（二）项目未按施工合同工期完工

（三）项目未进行工程竣工结算编审

（四）项目未编制竣工财务决算

三、审计处理处罚情况及建议

针对上述问题，县审计局已按照国家相关法律法规的规定，及时出具了审计报告。

（一）项目投入使用未竣工验收的问题，责令富民县教育体育局、富民县水务局、富民县交通运输局、富民县住房和城乡建设局、富民县卫生健康局、富民县农业农村局、昆明市生态环境局富民分局、款庄镇人民政府、东村镇人民政府、大营街道办事处、云南富民产业发展投资集团有限公司等建设单位尽快组织项目竣工验收。

（二）项目未按施工合同工期完工的问题，责令富民县交通运输局积极协调项目建设，尽快完成项目。

（三）项目未进行工程竣工结算编审的问题，责令罗免镇人民政府、大营街道办事处尽快办理工程竣工结算编审。

（四）项目未编制竣工财务决算的问题，责令款庄镇人民政府、大营街道办事处、东村镇人民政府、富民县卫生健康局尽快编制竣工财务决算。

四、审计发现问题的整改情况

针对这次审计发现的问题，县发改局及相关项目实施单位高度重视，对提出的问题正进行积极整改。

2016年度富民县赤鹫片区高效节水灌溉项目决算审计

结果公告

根据《中华人民共和国审计法》的规定，富民县审计局于2021年9月23日至11月30日，对富民县水务局（以下简称：县水务局）负责的2016年度富民县赤鹫片区高效节水灌溉项目决算进行了审计。

一、基本情况及评价意见

项目根据昆明市水务局 昆明市财政局《关于2016年度富民县赤鹫片区高效节水灌溉项目的批复》（昆水复〔2015〕173号）的文件规定，赤鹫片区2016年度高效节水灌溉项目规划面积2723亩，采用滴灌灌溉方式，项目建设内容为：改造天生桥三级泵站，新建泵站一座，铺设主干管2条，计6.36公里；新建50立方米泵站进水前池1个，新建100立方米田间水池2个；新建首部枢纽3座；铺设干管3.71公里，分干管9.04公里，铺设支管9.54公里，铺设毛管453.88公里。计划总投资718.59万元，资金来源为中央补助资金280万元，市级补助86.2万元，县级配套投资57.5万元，企业自筹资金294.89万元。工程于2016年4月开工，2016年12月完工。

2016年度富民县赤鹫片区高效节水灌溉项目决算送审金额386.27万元，经审计，实际完成投资374.3万元，调整多计工程价款11.9 7万元，占送审金额3.1%。

审计结果表明，项目的实施，节约灌溉用水、减轻农业面源污染，对促进项目区种植结构调整，增加农民收入，发展当地经济具有积极的促进作用。县水务局在项目建设管理工作中，基本建立了财务管理、工程建设资金支付等内部管理制度，履行了建设程序，落实了合同制、监理制等管理制度，但审计中发现存在施工单位多计工程价款11.9 7万元的问题。

二、审计发现的主要问题

多计工程价款11.9 7万元。

三、审计处理处罚情况及建议

（一）多计工程价款11.9 7万元的问题。县审计局已按照国家相关法律法规的规定，及时出具了审计报告，下达了审计决定书。责令县水务局予以调整，依法据实结算工程价款。

（二）审计建议

1.建议县水务局做好项目可行性论证，严格按批复内容和规模组织项目建设。

2.建议县水务局及时做好竣工决算管理，严格财务管理规定，避免出现竣工多年后收取相关单位保证金情况发生。

四、审计发现问题的整改情况

针对此次审计发现的问题，县水务局高度重视，对提出的问题进行了积极整改，对多计工程价款11.97万元已予以调减。

富民县罗免中心幼儿园建设项目决算审计

结果公告

根据《中华人民共和国审计法》的规定，富民县审计局于2021年9月25日至12月10日，对富民县教育体育局负责的富民县罗免中心幼儿园建设项目决算进行了审计。

一、基本情况及评价意见

罗免中心幼儿园项目选址于罗免镇卫生院北侧，用地面积4.41亩（2940.02平方米），项目建成总建筑面积：3171.26平方米，（教学楼面积2949.86平方米，门卫室23.04平方米，消防水池198.36平方米）、场地硬化、绿化、室外给排水、围墙等配套附属工程。工程于2018年6月25日开工，2019年8月20日完工初步验收，于2019年9月投入使用。罗免中心幼儿园项目决算送审金额1007.5万元，经审计，实际完成投资887.37万元，调整多计工程价款120.13万元，占送审金额11.95%。

审计结果表明，罗免中心幼儿园项目的建成，有效解决当地农村适龄儿童及外来务工人员子女的“入园难”问题，使学前教育条件得到进一步改善，对促进当地社会发展，构建和谐社会，加快建立健全富民县学前教育公共服务体系，逐步改善当地儿童受教育程度取到重要作用。项目按基本建设程序落实了招投标制、监理制和合同制，办理了建设工程相关手续，但存在项目未竣工验收就投入使用、多计工程价款120.13万元的问题。

二、审计发现的主要问题

(一）项目未竣工验收就投入使用

（二）多计工程价款120.13万元

三、审计处理处罚情况及建议

针对上述问题，县审计局已按照国家相关法律法规的规定，及时出具了审计报告，下达了审计决定书。

(一）项目未竣工验收就投入使用的问题，责令县教体局及时组织项目竣工验收。

（二）多计工程价款120.13万元的问题，县教体局应依法据实结算工程价款,对上述多计的工程价款120.13万元予以调整。

四、审计发现问题的整改情况

针对这次审计发现的问题，富民县教育体育局高度重视，对提出的问题进行了积极整改，对多计工程价款120.13万元已进行了整改。

富民县2019年城镇老旧小区改造项目

决算审计结果公告

根据《中华人民共和国审计法》的规定，富民县审计局于2021年8月25日至11月30日，对富民县住房和城乡建设局负责的富民县2019年城镇老旧小区改造项目决算进行了审计。

一、基本情况及评价意见

本项目涉及县内八一四队生活小区、公安小区、政府小区、法院小区、国土小区、水保小区、广电小区等7个小区实施改造，改造房屋30幢、住户677户，面积6.78万平方米。项目总体改造内容为：一是基础设施保障类。主要内容包括淹积水处理、房屋防水措施处理、落水管修理更换、化粪池清理、排水管疏通、给水管道更新改造、消防通道清理、增补单元消防设施、水电一户一表改造、燃气管道敷设入户及整理、路灯和楼道照明、路面修缮等。二是基础设施提升类，主要内容包括楼道护栏扶手维修清理、楼道墙面粉刷、小区楼栋标识、架空线清理、单元防盗门修理更换、房屋外立面粉刷、小区安全监控设置、环卫设施增设、机动车非机动车停车区域整治、屋顶太阳能改造、小区绿化提升等。三是完善公共服务类，主要内容包括无障碍通道设置、公共活动广场建设、室外健身器材设置、养老抚幼场地、图书室建设、社区医疗点、信报箱快递柜增设、其他便民设施等。各小区根据具体情况按照“因地制宜、完善配套、改善环境”的原则，充分尊重居民改造意见调整改造方案。项目于2020年3月15日开工，同年6月22日完工。经2020年7月25日县住建局组织计设单位、监理单位、各小区业主单位、县住建局相关部门进行了项目初步验收，项目验收后交付各小区使用。本项目决算送审金额813.51万元，经审计，实际完成投资703.3万元，调整多计工程价款110.21万元，占送审金额13.6%。

审计结果表明，本项目的实施，补齐基础设施配套短板，增强公共服务功能，加强社区管理，为居民营造绿色舒心的居住环境，基本解决城镇老旧小区建筑物破损，基础设施、公建设施缺失等问题，切实改善居民生产生活环境，实现“干净、宜居、平安、有序”的小区居住环境。经过对改造的7个小区进行调查，存在部份住户认为改造效果满意度不高。县住建局在项目管理中按照富民县人民政府制订的《富民县城镇老旧小区改造实施方案》组织项目实施，履行了基本建设程序，实行了招投标、合同制、监理制等管理制度。但县住建局在管理工作中项目法人制不健全，项目管理人员更换频繁，工作衔接性不好；方象项目管理有限公司在监理工作中对同一施工内容重复签证、对材料单价把控不严，未履行施工阶段全过程造价控制职责。项目存在施工单位多计工程价款107.96万元、多计工程待摊投资2.25万元、多支付项目资金0.4万元的问题。

二、审计发现的主要问题

（一）多计工程价款107.96万元

（二）多计待摊投资2.25万元的问题；

（三）多支付项目资金0.4万元的问题；

三、审计处理处罚情况及建议

针对上述问题，县审计局已按照国家相关法律法规的规定，及时出具了审计报告。

（一）多计工程价款107.96万元的问题，县住建局应依法据实结算工程价款，对上述多计的工程价款107.96万元予以调整。

（二）多计待摊投资2.25万元的问题，县住建局应依法据实结算工程价款，对多计的待摊投资2.25万元予以调整。

（三）多支付项目资金0.4万元的问题，责令县住建局对施工阶段全过程造价控制费0.4元予以收回。

四、审计发现问题的整改情况

针对这次审计发现的问题，富民县住房和城乡建设局高度重视，对提出的问题进行了积极整改，对多计工程价款107.96万元、多计待摊投资2.25万元的问题已进行了整改。