富民县水务局2021年省级水利救灾资金项目支出绩效评价报告
富民县水务局2021年省级水利救灾资金项目支出绩效评价报告
根据富民县财政局富财通〔2022〕13号文件要求，我单位涉及支出绩效评价的为：2021年省级水利救灾资金项目，具体绩效评价报告如下：
一、项目基本情况
1.项目概况立项背景及目的
前年10月以来(2020年10月1日至2021年4月18日)，我国南方地区降水偏少明显，江南南部、华南大部及云南等地降水量较常年同期偏少2-5成，其中福建大部、广东东部、云南西部、台湾偏少达5成以上。截止目前富明县大部分地方旱情持续，近期无明显降水天气，干旱可能进一步加重并且蔓延。加之现有人饮工程设计管径偏小，调蓄水池较集中，高峰期管线供水能力欠缺，易造成干旱年份及用水高峰期的工程性缺水，为解决干旱年份供水水源不足的困境，改善供水安全性及稳定性，提高群众生活水平，促进区域经济社会发展，因此修建抗旱应急水源工程是非常及时和必要的。
2.项目实施情况
富民县2021年水利救灾工程涉及7个乡镇（街道）。工程主要建设内容为：新建蓄水池4座，架设三相四线150m，铺设输水管线DN50热镀锌钢管2108m、DN40热镀锌钢管553m、DN25热镀锌钢管6621m、DN20热镀锌钢管4982m、DN15热镀锌钢管696m。本工程于2021年6月29日开工建设，于2021年7月25日完成合同内容。
3.资金来源及使用情况
富民县2021年抗旱应急工程项目概算总投资为80万元，根据《昆明市财政局 昆明市水务局关于下达2021省级水利救灾资金的通知》（昆财农〔2021〕44号），下达富民县2021年省级抗旱专项资金80万元，省级资金已下达至富民县水务局，并在工程完工验收、审计后拨付给施工单位。
4.组织及管理情况
自接上级资金文件后，经富民县水务局党组织会议讨论决议，委托相关设计、施工、监理单位。工程施工中严格实行项目法人责任制、实行工程监理制、严格合同管理制、采用工程质量终身负责制，政府监督、项目部负责与监理控制同步，规范施工管理，确保工程质量，严格执行《水利水电建设工程验收规程》（SL223-2008）的各项要求，严肃财经纪律、确保工程项目的实施。该项目由建设单位富民县水务局组织实施，具体由建设管理科牵头实施，明确技术负责人与现场负责人，监督管理工程进度以及质量，在工程建设过程中做好各参建方之前的组织协调工作。
（二）绩效目标
1.总目标
优化整合抗旱资源，提升区域综合抗旱能力，保障城乡供水安全，粮食安全，保护生态与环境，促进工农业生产、保证社会经济的可持续发展。
2.年度目标
（1）产出目标
1.数量指标：新建蓄水池4座，架设三相四线150m，铺设输水管线DN50热镀锌钢管2108m、DN40热镀锌钢管553m、DN25热镀锌钢管6621m、DN20热镀锌钢管4982m、DN15热镀锌钢管696m。
2.质量指标：解决乡村因旱饮水困难，确保县级以上城市供水安全，降低干旱给经济社会造成的损失和影响。
3.时效指标：建设期为1个月，时效完成率100％。。
（2）效果目标
1.社会效益指标：提高农村饮水安全保障程度，提高水质达标率、集中供水率、自来水普及率和供水保证率。
2.生态效益指标：加强环境保护，预防废水排放、氯气泄露，制定防治水土流失措施。
3.可持续影响指标：工程正常运行期大于10年。
4.服务对象满意指标：群众满意度≥90％。
二、绩效评价工作情况
（一）绩效评价目的
我单位已建成一套科学规范的绩效管理组织体系，随时跟踪检查反馈和改进。切实加强与财政部门的协调与配合，建立与部门预算相结合的结果应用机制，采取项目预期绩效目标申报制度，强化评价结果在部门预算编制和执行中的应用，实现绩效评价与部门预算的有机结合，促进财政资金的合理分配与有效使用。
经费资金来源均是中央、省、市财政拨付的资金。2021年申请财政拨付项目专项经费88万元，实际到帐88万元，实际支出88万元，资金使用率100%。项目经费资金的拨付严格按照申请要求进行。专项经费使用规范、管理合理，保障了我单位各项工作的顺利开展。
（二）绩效评价原则、评价方法
1.绩效评价原则。
项目绩效评价应当坚持科学规范、公正公开、分级分类和绩效相关的原则，坚持经济效益、社会效益和生态效益相结合的原则。
2.绩效评价方法.
对项目区受益区人口均采取问卷调查方式。
三、评价结论
（一）评价结果。
依据国家水利工程质量管理的相关规定，认真制定了质量管理制度，落实项目法人、设计单位、监理单位、质检单位和施工单位的质量管理责任，健立健全各项工作责任制，将责任具体落实到具体岗位、具体人员，形成工作有人管，任务有人抓、责任有人负、一级抓一级，层层抓落实的工作格局。
（二）主要绩效。
我单位涉及的二个项目正进行施工阶段。待工程竣工验收后，工程能正常运转，项目效益得到有效发挥。
四、成本效益分析。
我单位对下拨资金的管理、项目资金的审批权限和程序、各类费用开支范围和开支标准、资金的绩效管理等方面做了规定。我单位执行对项目经费按项目单独核算，经费支出审批程序齐全，设备等大宗物资采购按照政府采购规定实施.无违法、违规和超出范围开支的情况。
五、主要经验及做法、存在的问题和建议
（一）主要经验及做法；
绩效评价是衡量资金使用效果的重要手段。我单位领导高度重视，成立了以分管领导为组长，财务部门牵头，其他各部门负责人配合的绩效评价工作领导小组，严格执行财政部门绩效管理有关规定，全面加强经费管理，使财政资金使用的科学化、精细化管理水平得到了提高。
在预算申报过程中，积极梳理各科室预算项目，细化绩效信息，完善立项依据、项目内容、金额、绩效目标等的精细、系统化、科学化，提高资金的使用效率。
在预算执行过程中，我单位紧扣进度，加强资金使用监管，对资金使用进度、资金使用应达到的数量、质量、社会效益等指标进行量化，即时查找资金使用中存在的问题，并深入分析原因，提出整改方案，确保资金使用效率。
加强与财政部门的协调与配合，建立与部门预算相结合的结果应用机制，采取项目预期绩效目标申报制度，强化评价结果在部门预算编制和执行中的应用，实现绩效评价与部门预算的有机结合，促进财政资金的合理分配与有效使用。
（二）存在的问题；
工作人员对绩效评价的认识不足，专业能力有待进一步加强。财政拨款需要加强灵活性。预算工作需要进一步细化。
1.加强人员培训。提供学习培训机会，加大对单位参与绩效评价的人员培训力度，充实业务知识；
2.积极完善运用绩效评价结果。进一步完善绩效评价结果运用机制，将评价结果作为申报以后年度预算的重要依据，发挥绩效评价工作的应有作用。
（三）建议和改进措施。
加大力度对绩效工作的指导和培训工作，提高工作人员的整体素质，保证绩效工作的顺利进行。建议财政根据不同项目的进度要求，灵活拨付相关经费。加强预算工作的管理，加强经费管理,专款专用，从严控制开支。财政部门应进一步加强对预算单位绩效管理工作的培训与指导。
附件1：富民县水务局2021年省级水利救灾资金项目资金支出绩效评价指标体系及打分表
富民县水务局
2022年4月8日
附件1
富民县水务局2021年省级水利救灾资金项目资金支出绩效评价指标体系及打分表
一级 指标 | 二级 指标 | 三级指标 | 指标解释 | 评价标准 | 指标分值 | 评价得分 | 扣分情况 | 扣分原因 |
决策(10) | 项目立项(7分) | 项目立项规范性（1分） | 项目的申请、设立过程是否符合相关要求，用以反映和考核项目立项的规范情况。 | ①项目是否按照规定的程序申请设立； | 1 | 1 | ||
绩效目标合理性（2分） | 项目所设定的绩效目标是否依据充分，是否符合客观实际，用以反映和考核项目绩效目标与项目实施的相符情况。 | ①是否符合国家相关法律法规、国民经济发展规划和党委政府决策； | 2 | 2 | ||||
绩效指标明确性（4分） | 依据绩效目标设定的绩效指标是否清晰、细化、可衡量等，用以反映和考核项目绩效目标的明细化情况。 | ①是否将项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标； | 4 | 4 | ||||
资金落实(3分) | 资金到位率（1分） | 实际到位资金与计划投入资金的比率，用以反映和考核资金落实情况对项目实施的总体保障程度。 | 资金到位率=（实际到位资金/计划投入资金）×100%。 | 1 | 1 | |||
到位及时率（2分） | 及时到位资金与应到位资金的比率，用以反映和考核项目资金落实的及时性程度。 | 到位及时率=（及时到位资金/应到位资金）×100%。 | 2 | 2 | ||||
过程（30） | 业务管理（18） | 管理制度健全性（4分） | 项目实施单位的业务管理制度是否健全，用以反映和考核业务管理制度对项目顺利实施的保障情况。 | ①是否已制定或具有相应的业务管理制度； | 4 | 4 | ||
制度执行有效性（5分） | 项目实施是否符合相关业务管理规定，用以反映和考核业务管理制度的有效执行情况。 | ①是否遵守相关法律法规和业务管理规定； | 5 | 5 | ||||
项目质量可控性（5分） | 项目实施单位是否为达到项目质量要求而采取了必需的措施,用以反映和考核项目实施单位对项目质量的控制情况。 | ①是否已制定或具有相应的项目质量要求或标准； | 5 | 5 | ||||
资金分配的合理性（2分） | 资金分配及结果 | ①资金分配方案是否充分，分配标准是否合理、明确； | 2 | 2 | ||||
预算执行率（2分） | 考察项目预算执行的进度。 | 预算执行率=实际支出金额/项目预算金额×100%。 | 2 | 2 | ||||
财务管理（12） | 管理制度健全性（3分） | 项目实施单位的财务制度是否健全，用以反映和考核财务管理制度对资金规范、安全运行的保障情况。 | ①是否已制定或具有相应的项目资金管理办法； | 3 | 2 | 1 | 制度有待完善 | |
资金使用合规性（5分） | 项目资金使用是否符合相关的财务管理制度规定，用以反映和考核项目资金的规范运行情况。 | ①是否符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定； | 5 | 5 | ||||
财务监控有效性（4分） | 项目实施单位是否为保障资金的安全、规范运行而采取了必要的监控措施，用以反映和考核项目实施单位对资金运行的控制情况。 | ①是否已制定或具有相应的监控机制； | 4 | 4 | ||||
产出（30） | 项目产出（30） | 完成数量（10分） | 项目实施的实际产出数与计划产出数的比率，用以反映和考核项目产出数量目标的实现程度。 | 一项不符合扣2分，与目标严重不符不得分。 | 10 | 10 | ||
完成及时性（4分） | 项目实际提前完成时间与计划完成时间的比率，用以反映和考核项目产出时效目标的实现程度。 | 一项不符合扣1分，严重的此项完全不得分。 | 4 | 4 | ||||
质量达标率（12分） | 项目完成的质量达标产出数与实际产出数的比率，用以反映和考核项目产出质量目标的实现程度。 | 项目验收通过率达95%及以上，得满分；未通过一个扣一分，扣完为止。 | 12 | 12 | ||||
资金变动率（4分） | 完成项目计划工作目标的变动成本与计划成本的比率，用以反映和考核项目的变动程度。 | 变动率=[（实际成本-计划成本）/计划成本]×100%。 | 4 | 2 | 2 | 有超计划目标情况 | ||
效果（30分） | 项目效益（30分） | 经济效益（6分） | 项目实施对经济发展所带来的直接或间接影响情况。 | 对照绩效目标，按经济效益实现程度计算得分。 | 6 | 6 | ||
社会效益（8分） | 项目实施对社会发展所带来的直接或间接影响情况。 | 对照绩效目标，按社会效益实现程度计算得分。 | 8 | 8 | ||||
可持续影响（6分） | 项目后续运行及成效发挥的可持续影响情况。 | 对照绩效目标，按可持续影响实现程度计算得分。 | 6 | 4 | 2 | 项目建成完成后，管理不到位。 | ||
服务对象满意度（10分） | 社会公众或服务对象对项目实施效果的满意程度。 | 采取社会调查的方式，社会公众满意度大于90%的得满分，每少1个百分点扣0.3分，扣完为止。 | 10 | 10 | ||||
合计 | 100 | 95 | 5 | |||||
滇公网安备 53012402000111号
