附件2：部门（政协）项目支出绩效自评报告及评分表（富财预〔2021〕1号政协换届筹备专项经费）
政协富民县委员会办公室2021年换届筹备项目资金支出绩效评价报告
一、项目基本情况
（一）项目概况
1.立项背景及目的
根据中共云南省委、昆明市委关于政协换届工作的相关要求，依据《中国共产党统一战线工作条例》《中国人民政治协商会议章程》及中央、省、市、县关于换届工作文件精神，结合富民县实际，确保政协富民县第十届委员会换届工作依法遵章、平稳有序进行。
项目实施情况
坚持党的领导，严格依照政协章程办事，坚持“统筹兼顾，全面安排“的原则，切实加强政协领导班子建设，注重提高政协委员素质，积极稳妥地新一届政协委员，进一步扩大团结面，拓宽民主渠道，为政协履行政治协商、民主监督、参政议政职能奠定坚实基础。
3、资金来源及使用情况
2021年政协换届工作专项经费30万元列入2021年公共预算财政资金，实际到位30万元，资金到位率100%。资金主要用于宣传发动，民主推荐委员、组织考察，多方协商候选人以及选举后新任人员办公设备和办公家具购置。
组织及管理情况
为认真做好政协富民县委员会换届工作，经县委研究，决定成立政协富民县委员会换届工作领导小组、政协富民县委员会换届工作协调小组。拟定了政协富民县第十届委员会换届工作方案。县政协办公室及有关单位抽调工作人员，将县政协换届工作的具体任务和责任明确到人、落实到位。
（二）绩效目标
1、总目标
坚持党的领导，严格依照政协章程办事，认真做好政协富民县委员会换届工作。
2.年度目标
（1）产出目标
将县政协换届工作的具体任务落实到位，共同做好委员的推荐、考察和会议筹备等工作，全力做好政协换届的各项基础工作，高质量地完成换届有关的各项任务，确保换届工作圆满完成。
（2）效果目标
推荐协商产生政协富民县第十届委员会委员；选举产生政协富民县第十届委员会主席、副主席、秘书长、常务委员；保障新当选人员办公设备及家具。
二、绩效评价工作情况
（一）绩效评价目的
全面了解项目管理过程是否规范、产出目标是否完成，效果目标是否实现等方面的内容，总结经验，查找不足，为项目在以后年度的开展提供可行性参考建议。在此基础上，重点分析项目预算编制的合理性、成本支出的真实性和控制有效性，以评价财政资金的使用效率和效果，为以后年度编制项目预算、选择项目实施主体等提供参考依据。
（二）绩效评价原则、评价方法
1.绩效评价原则
（1）科学规范。
（2）公开公正。
（3）绩效相关。
2.绩效评价方法。
运用科学合理的方法，按照规范的程序，对项目绩效进行客观、公正的反映。 明确考核标准，严格考核制度。 绩效评价结果应依法依规公开，并自觉接受社会监督。
三、评价结论
（一）评价结果
根据项目支出绩效指标要求，我单位分析评价自评分为92.5分，自评等级为优秀。
（二）主要绩效
根据市委、县委换届工作会议精神，县政协换届工作学习文件，制定方案，报经县委批准成立了换届工作领导小组及政协富民县委员会换届工作协调小组，通过宣传发动，充分酝酿，民主推荐委员，组织考察，多方协商，按《章程》协商产生政协富民县第十届委员会委员、常委候选人，圆满完成了政协富民县第十届委员会换届筹备工作。
四、成本效益分析
根据市委、县委换届工作会议精神，县政协换届工作总的安排，县财政预算2021年政协换届工作专项经费30万元。2021年度富民县政协办公室支出换届经费35154.01元，其中购置办公设备及办公家具支出23300.01元，换届办公用品印刷品及宣传布标制作支出11854.00元。至2021年末换届工作经费结余264845.99元。拟转入2022年度政协富民县第十届委员会第一次会议筹备工作善后工作支出。
五、主要经验及做法、存在的问题和建议
（一）主要经验及做法
加强组织领导，坚持在县委和县委换届工作领导小组的具体领导下进行，严格按照《工作方案》组织实施。每个阶段的每一项工作都要依法、依规、按章程有关程序和步骤开展，确保换届工作有序进行。在资金使用上严格按照规定执行，做到资金使用的安全规范，对项目经费实行专项管理，保证经费及时到位和合理使用。
（二）存在的问题
绩效专业管理人员配备较为薄弱。由于机关工作人员缺乏，人员既负责帐务核算又兼其他工作，难免存在时间，精力和业务水平有限，同时对预算绩效管理工作缺乏系统的培训，因此影响绩效管理工作质量、
（三）建议和改进措施
加强新政策、新规定等业务知识学习培训，让财务人员通过学习能够准确地根据年度内单位可预见的工作任务细化预算目标，科学合理地编制部门预算。规范部门预算收支核算，及时了解预算执行差异，合理调整、纠正预算执行偏差。
附件1：政协富民县委员会办公室2021年换届筹备项目资金支出绩效评价指标体系及打分表
附件1
政协富民县委员会办公室2021年换届筹备项目资金支出绩效评价指标体系及打分表
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一级 指标 |
二级 指标 |
三级指标 |
指标解释 |
评价标准 |
指标分值 |
评价得分 |
扣分情况 |
扣分原因 |
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决策(10) |
项目立项(7分) |
项目立项规范性（1分） |
项目的申请、设立过程是否符合相关要求，用以反映和考核项目立项的规范情况。 |
①项目是否按照规定的程序申请设立； ②文件、材料是否符合相关要求； ③事前是否已经过必要的可行性研究、专家论证、风险评估、集体决策等。 一项不符合扣0.5分，严重的此项完全不得分。 |
1 |
1 |
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绩效目标合理性（2分） |
项目所设定的绩效目标是否依据充分，是否符合客观实际，用以反映和考核项目绩效目标与项目实施的相符情况。 |
①是否符合国家相关法律法规、国民经济发展规划和党委政府决策； ②是否与项目实施单位或委托单位职责密切相关； ③项目是否为促进事业发展所必需； ④项目预期产出效益和效果是否符合正常的业绩水平。 一项不符合扣0.5分，严重的此项完全不得分。 |
2 |
2 |
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绩效指标明确性（4分） |
依据绩效目标设定的绩效指标是否清晰、细化、可衡量等，用以反映和考核项目绩效目标的明细化情况。 |
①是否将项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标； ②是否通过清晰、可衡量的指标值予以体现； ③是否与项目年度任务数或计划数相对应； ④是否与预算确定的项目投资额或资金量相匹配。 一项不符合扣1分，严重的此项完全不得分。 |
4 |
2 |
2 |
①与项目年度任务数或计划数相对应②与预算确定的项目投资额或资金量相匹配 |
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资金落实(3分) |
资金到位率（1分） |
实际到位资金与计划投入资金的比率，用以反映和考核资金落实情况对项目实施的总体保障程度。 |
资金到位率=（实际到位资金/计划投入资金）×100%。 资金到位率大于90%的得满分，每少5个百分点扣0.5分，扣完为止。 |
1 |
1 |
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到位及时率（2分） |
及时到位资金与应到位资金的比率，用以反映和考核项目资金落实的及时性程度。 |
到位及时率=（及时到位资金/应到位资金）×100%。 到位及时率大于90%的得满分，每低5个百分点，扣1分，扣完为止。 |
2 |
1 |
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过程（30） |
业务管理（18） |
管理制度健全性（4分） |
项目实施单位的业务管理制度是否健全，用以反映和考核业务管理制度对项目顺利实施的保障情况。 |
①是否已制定或具有相应的业务管理制度； ②业务管理制度是否合法、合规、完整。 一项不符合扣2分，严重的此项完全不得分。 |
4 |
4 |
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制度执行有效性（5分） |
项目实施是否符合相关业务管理规定，用以反映和考核业务管理制度的有效执行情况。 |
①是否遵守相关法律法规和业务管理规定； ②项目调整及支出调整手续是否完备； ③项目合同书、验收报告、技术鉴定等资料是否齐全并及时归档； ④项目实施的人员条件、场地设备、信息支撑等是否落实到位。 一项不符合扣1分，严重的此项完全不得分。 |
5 |
5 |
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项目质量可控性（5分） |
项目实施单位是否为达到项目质量要求而采取了必需的措施,用以反映和考核项目实施单位对项目质量的控制情况。 |
①是否已制定或具有相应的项目质量要求或标准； ②是否采取了相应的项目质量检查、验收等必需的控制措施或手段。 一项不符合扣2.5分，严重的此项完全不得分。 |
5 |
5 |
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资金分配的合理性（2分） |
资金分配及结果 |
①资金分配方案是否充分，分配标准是否合理、明确； ②分配结果是否公开、透明。一项不符合扣一分，严重的此项完全不得分 |
2 |
2 |
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预算执行率（2分） |
考察项目预算执行的进度。 |
预算执行率=实际支出金额/项目预算金额×100%。 预算执行率95%以上，得满分；低于95%，每下降1%扣权重的1%；预算执行率60%以下，不计分 |
2 |
0 |
2 |
预算执行率60%以下，不计分 |
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财务管理（12） |
管理制度健全性（3分） |
项目实施单位的财务制度是否健全，用以反映和考核财务管理制度对资金规范、安全运行的保障情况。 |
①是否已制定或具有相应的项目资金管理办法； ②项目资金管理办法是否符合相关财务会计制度的规定。 一项不符合扣一分，严重的此项完全不得分。 |
3 |
3 |
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资金使用合规性（5分） |
项目资金使用是否符合相关的财务管理制度规定，用以反映和考核项目资金的规范运行情况。 |
①是否符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定； ②资金的拨付是否有完整的审批程序和手续； ③项目的重大开支是否经过评估认证； ④是否符合项目预算批复或合同规定的用途； ⑤是否存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。 一项不符合扣一分，严重的此项完全不得分。 |
5 |
5 |
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财务监控有效性（4分） |
项目实施单位是否为保障资金的安全、规范运行而采取了必要的监控措施，用以反映和考核项目实施单位对资金运行的控制情况。 |
①是否已制定或具有相应的监控机制； ②是否采取了相应的财务检查等必要的监控措施或手段。 一项不符合扣二分，严重的此项完全不得分。 |
4 |
4 |
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产出（30） |
项目产出（30） |
完成数量（10分） |
项目实施的实际产出数与计划产出数的比率，用以反映和考核项目产出数量目标的实现程度。 |
一项不符合扣2分，与目标严重不符不得分。 |
10 |
8 |
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项目实施的实际产出数与计划产出数的比率 |
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完成及时性（4分） |
项目实际提前完成时间与计划完成时间的比率，用以反映和考核项目产出时效目标的实现程度。 |
一项不符合扣1分，严重的此项完全不得分。 |
4 |
4 |
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质量达标率（12分） |
项目完成的质量达标产出数与实际产出数的比率，用以反映和考核项目产出质量目标的实现程度。 |
项目验收通过率达95%及以上，得满分；未通过一个扣一分，扣完为止。 |
12 |
12 |
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资金变动率（4分） |
完成项目计划工作目标的变动成本与计划成本的比率，用以反映和考核项目的变动程度。 |
变动率=[（实际成本-计划成本）/计划成本]×100%。 |
4 |
0.5 |
3.5 |
变动率=[（实际成本-计划成本）/计划成本]×100% |
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效果（30分） |
项目效益（30分） |
经济效益（6分） |
项目实施对经济发展所带来的直接或间接影响情况。 |
对照绩效目标，按经济效益实现程度计算得分。 |
6 |
6 |
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社会效益（8分） |
项目实施对社会发展所带来的直接或间接影响情况。 |
对照绩效目标，按社会效益实现程度计算得分。 |
8 |
8 |
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可持续影响（6分） |
项目后续运行及成效发挥的可持续影响情况。 |
对照绩效目标，按可持续影响实现程度计算得分。 |
6 |
6 |
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服务对象满意度（10分） |
社会公众或服务对象对项目实施效果的满意程度。 |
采取社会调查的方式，社会公众满意度大于90%的得满分，每少1个百分点扣0.3分，扣完为止。 |
10 |
10 |
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合计 |
100 |
92.5 |
7.5 |
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滇公网安备 53012402000111号
