附件2：部门（政协）项目支出绩效自评报告及评分表（富财预〔2021〕1号政协委员活动及履职经费）
政协富民县委员会办公室2021年委员活动及履职考核项目资金支出绩效评价报告
一、项目基本情况
（一）项目概况
1.立项背景及目的
为进一步加强委员履职服务与管理，推动委员更好地履行职责，建立科学、规范的委员履职考核评价体系，提高委员服务与管理工作制度化、规范化、程序化、信息化水平。通过对委员履职情况进行全面考核、综合评价，引导、激励委员积极履职。县财政将政协委员活动及履职考核项目资金纳入县政协年度经费预算予以保障。
项目实施情况
委员活动及履职考核项目资金用于富民县政协委员在闭会期间履行职责、开展活动及履职考核经费。经费由县政协办公室统一管理，严格按照县政协办公室的要求，依照有关财务管理制度办理，专款专用。政协委员履职活动经费全部用于与政协活动相关的项目支出，未发现违规使用情况。
资金来源及使用情况
县政协委员活动及履职考核专项经费，从年初县财政局预算的专项经费中列支，年度经费由县政协办公室统一管理，主要由委员活动费、委员履职考核经费两部分组成，经费开支范围：委员活动费开支范围为：组织委员参加学习、会议、调研、考察等所发生的费用；委员履职考核经费开支范围为主要用于委员履职考核发放。
组织及管理情况
制定了《富民县政协委员履职考核办法（试行）》，《政协富民县委员会委员履职管理办法》明确了委员职责管理考核，履职内容等。
（二）绩效目标
总目标
保障政协委员活动及履职考核经费，支持和保障政协委员开展活动，依章履行委员职责。
2.年度目标
（1）产出目标
为规范政协委员活动及履职考核经费经费的使用管理，支持和保障政协委员开展活动，依章履行委员职责。
（2）效果目标
进一步加强委员履职服务与管理，推动委员更好地履行职责，同时通过对委员活动提供经费保障激励委员积极履职。达到牢牢把握团结和民主两大主题，认真履行政治协商、民主监督、参政议政职能，切实发挥协调关系、汇聚力量、建言献策、服务大局的作用。
二、绩效评价工作情况
（一）绩效评价目的
全面了解项目管理过程是否规范、产出目标是否完成，效果目标是否实现等方面的内容，总结经验，查找不足，为项目在以后年度的开展提供可行性参考建议。在此基础上，重点分析项目预算编制的合理性、成本支出的真实性和控制有效性，以评价财政资金的使用效率和效果，为以后年度编制项目预算、选择项目实施主体等提供参考依据。
（二）绩效评价原则、评价方法
1.绩效评价原则
（1）科学规范。
（2）公开公正。
（3）绩效相关。
2.绩效评价方法
项目自评绩效由财务填报，办公室及相关部门提供佐证材料和依据。包括指标评价、数据采集和社会调查中所采用的方法。
三、评价结论
（一）评价结果
经评价，本项目综合得分为89.8分，等级为良好。
（二）主要绩效
项目实施主体明确，项目资金能够按照财政部门关于预算申报、预算评审、资金申请、资金审计的有关工作要求进行审批，并最终落实到位。本项目依照相关政策及管理办法进行操作，项目管理制度、财务管理制度健全。同时，在项目实施的全过程中，制订了实施制度，并按时、按质、按量完成项目绩效指标，确保政协委员履职活动工作的正常开展。该项目实施后，资金支出、拨付规范，达到预期效果，取得了良好的经济效益和社会影响力。保证了我县委员活动工作正常有序开展，提升了政协委员履职工作水平。
四、成本效益分析
2021县财政根据年初预算按照每个政协委员年均2200元各安排委员活动费及委员履职考核经费，共计72.6万元，至年末预算项目资金全部到位。其中：委员履职考核经费36.3万元因清理资金发放暂无文件依据，2021年度未能支出，待以后年度支出；委员活动费36.3万元主要用于政协委员报刊订阅、外出调研视察及零星委员外出车辆维修支出，至2021年末支出15.17万元。全部用于与政协活动相关的项目支出，未发现违规使用情况。结余资金转入下年度使用。有力保障了政协委员活动支出，基本达到年初预算绩效。
五、主要经验及做法、存在的问题和建议
（一）主要经验及做法
切实统筹人员力量，科学调配资金，促进活动多形式，有针对性地开展。正确使用好政协委员活动经费，让委员能更好、更积极地为富民县的经济社会发展建言献策，以模范行动展现新时代政协委员的风采。
存在的问题
因原先委员履职考核经费在规范津补贴发放后无相关上级文件为依据，不能落实预算资金。导致预算资金堆积，预算绩效目标无法完成。
（三）建议和改进措施
1.需待全国、省、市政协出台相关文件，明确政协委员履职考核经费发放相关事宜，再行落实预算资金支付。
2.项目实施单位应根据实际需求，针对每一个项目制定工作目标，科学编制和细化预算，做到预算有目标，执行有细则，控制专项支出，分析资金结余或超支的原因，提高资金的使用效益。
附件1：政协富民县委员会办公室2021年委员活动及履职考核项目资金支出绩效评价指标体系及打分表
附件1
政协富民县委员会办公室2021年委员活动及履职考核项目资金支出绩效评价指标体系及打分表
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一级 指标 |
二级 指标 |
三级指标 |
指标解释 |
评价标准 |
指标分值 |
评价得分 |
扣分情况 |
扣分原因 |
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决策(10) |
项目立项(7分) |
项目立项规范性（1分） |
项目的申请、设立过程是否符合相关要求，用以反映和考核项目立项的规范情况。 |
①项目是否按照规定的程序申请设立； ②文件、材料是否符合相关要求； ③事前是否已经过必要的可行性研究、专家论证、风险评估、集体决策等。 一项不符合扣0.5分，严重的此项完全不得分。 |
1 |
1 |
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绩效目标合理性（2分） |
项目所设定的绩效目标是否依据充分，是否符合客观实际，用以反映和考核项目绩效目标与项目实施的相符情况。 |
①是否符合国家相关法律法规、国民经济发展规划和党委政府决策； ②是否与项目实施单位或委托单位职责密切相关； ③项目是否为促进事业发展所必需； ④项目预期产出效益和效果是否符合正常的业绩水平。 一项不符合扣0.5分，严重的此项完全不得分。 |
2 |
1 |
1 |
①是否符合国家相关法律法规、国民经济发展规划和党委政府决策；
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绩效指标明确性（4分） |
依据绩效目标设定的绩效指标是否清晰、细化、可衡量等，用以反映和考核项目绩效目标的明细化情况。 |
①是否将项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标； ②是否通过清晰、可衡量的指标值予以体现； ③是否与项目年度任务数或计划数相对应； ④是否与预算确定的项目投资额或资金量相匹配。 一项不符合扣1分，严重的此项完全不得分。 |
4 |
2 |
2 |
③是否与项目年度任务数或计划数相对应； ④是否与预算确定的项目投资额或资金量相匹配。
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资金落实(3分) |
资金到位率（1分） |
实际到位资金与计划投入资金的比率，用以反映和考核资金落实情况对项目实施的总体保障程度。 |
资金到位率=（实际到位资金/计划投入资金）×100%。 资金到位率大于90%的得满分，每少5个百分点扣0.5分，扣完为止。 |
1 |
1 |
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到位及时率（2分） |
及时到位资金与应到位资金的比率，用以反映和考核项目资金落实的及时性程度。 |
到位及时率=（及时到位资金/应到位资金）×100%。 到位及时率大于90%的得满分，每低5个百分点，扣1分，扣完为止。 |
2 |
2 |
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过程（30） |
业务管理（18） |
管理制度健全性（4分） |
项目实施单位的业务管理制度是否健全，用以反映和考核业务管理制度对项目顺利实施的保障情况。 |
①是否已制定或具有相应的业务管理制度； ②业务管理制度是否合法、合规、完整。 一项不符合扣2分，严重的此项完全不得分。 |
4 |
2 |
2 |
②业务管理制度是否合法、合规、完整。
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制度执行有效性（5分） |
项目实施是否符合相关业务管理规定，用以反映和考核业务管理制度的有效执行情况。 |
①是否遵守相关法律法规和业务管理规定； ②项目调整及支出调整手续是否完备； ③项目合同书、验收报告、技术鉴定等资料是否齐全并及时归档； ④项目实施的人员条件、场地设备、信息支撑等是否落实到位。 一项不符合扣1分，严重的此项完全不得分。 |
5 |
4 |
1 |
①是否遵守相关法律法规和业务管理规定；
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项目质量可控性（5分） |
项目实施单位是否为达到项目质量要求而采取了必需的措施,用以反映和考核项目实施单位对项目质量的控制情况。 |
①是否已制定或具有相应的项目质量要求或标准； ②是否采取了相应的项目质量检查、验收等必需的控制措施或手段。 一项不符合扣2.5分，严重的此项完全不得分。 |
5 |
5 |
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资金分配的合理性（2分） |
资金分配及结果 |
①资金分配方案是否充分，分配标准是否合理、明确； ②分配结果是否公开、透明。一项不符合扣一分，严重的此项完全不得分 |
2 |
2 |
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预算执行率（2分） |
考察项目预算执行的进度。 |
预算执行率=实际支出金额/项目预算金额×100%。 预算执行率95%以上，得满分；低于95%，每下降1%扣权重的1%；预算执行率60%以下，不计分 |
2 |
0 |
2 |
预算执行率60%以下，不计分 |
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财务管理（12） |
管理制度健全性（3分） |
项目实施单位的财务制度是否健全，用以反映和考核财务管理制度对资金规范、安全运行的保障情况。 |
①是否已制定或具有相应的项目资金管理办法； ②项目资金管理办法是否符合相关财务会计制度的规定。 一项不符合扣一分，严重的此项完全不得分。 |
3 |
3 |
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资金使用合规性（5分） |
项目资金使用是否符合相关的财务管理制度规定，用以反映和考核项目资金的规范运行情况。 |
①是否符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定； ②资金的拨付是否有完整的审批程序和手续； ③项目的重大开支是否经过评估认证； ④是否符合项目预算批复或合同规定的用途； ⑤是否存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。 一项不符合扣一分，严重的此项完全不得分。 |
5 |
5 |
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财务监控有效性（4分） |
项目实施单位是否为保障资金的安全、规范运行而采取了必要的监控措施，用以反映和考核项目实施单位对资金运行的控制情况。 |
①是否已制定或具有相应的监控机制； ②是否采取了相应的财务检查等必要的监控措施或手段。 一项不符合扣二分，严重的此项完全不得分。 |
4 |
4 |
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产出（30） |
项目产出（30） |
完成数量（10分） |
项目实施的实际产出数与计划产出数的比率，用以反映和考核项目产出数量目标的实现程度。 |
一项不符合扣2分，与目标严重不符不得分。 |
10 |
8 |
2 |
项目实施的实际产出数与计划产出数的比率 |
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完成及时性（4分） |
项目实际提前完成时间与计划完成时间的比率，用以反映和考核项目产出时效目标的实现程度。 |
一项不符合扣1分，严重的此项完全不得分。 |
4 |
4 |
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质量达标率（12分） |
项目完成的质量达标产出数与实际产出数的比率，用以反映和考核项目产出质量目标的实现程度。 |
项目验收通过率达95%及以上，得满分；未通过一个扣一分，扣完为止。 |
12 |
12 |
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资金变动率（4分） |
完成项目计划工作目标的变动成本与计划成本的比率，用以反映和考核项目的变动程度。 |
变动率=[（实际成本-计划成本）/计划成本]×100%。 |
4 |
0.8 |
3.2 |
变动率=[（实际成本-计划成本）/计划成本]×100% |
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效果（30分） |
项目效益（30分） |
经济效益（6分） |
项目实施对经济发展所带来的直接或间接影响情况。 |
对照绩效目标，按经济效益实现程度计算得分。 |
6 |
6 |
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社会效益（8分） |
项目实施对社会发展所带来的直接或间接影响情况。 |
对照绩效目标，按社会效益实现程度计算得分。 |
8 |
8 |
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可持续影响（6分） |
项目后续运行及成效发挥的可持续影响情况。 |
对照绩效目标，按可持续影响实现程度计算得分。 |
6 |
6 |
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服务对象满意度（10分） |
社会公众或服务对象对项目实施效果的满意程度。 |
采取社会调查的方式，社会公众满意度大于90%的得满分，每少1个百分点扣0.3分，扣完为止。 |
10 |
10 |
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合计 |
100 |
89.8 |
10.2 |
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滇公网安备 53012402000111号
