附件2：部门（政协）项目支出绩效自评报告及评分表（富财预〔2021〕1号政协委员培训费专项经费）
政协富民县委员会办公室2021年委员培训费项目资金支出绩效评价报告
一、项目基本情况
（一）项目概况
1、立项背景及目的
为进一步学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想和党的十九大精神，深入学习习近平总书记关于加强和改进人民政协工作的重要思想以及政协基本知识，切实提高县政协委员及政协机关干部的政治素质和履职能力，激发政协委员和政协机关干部履职的积极性和主动性，特开展委员学习培训工作，进一步提升履职能力。
2、项目实施情况
按照富民县政协2021年工作安排，2021年7月初，采取异地培训的模式，组织九届政协委员和政协机关干部职工赴深圳大学开展履职能力提升培训。同时支付2021年度政协单位委员讲堂2期及零星培训支出。
3、资金来源及使用情况。
年初财政预算安排培训费50万元，按照《富民县县级机关培训费管理办法》，支付培训产生的培训费、资料费、住宿费、餐费、往返机票费等所有费用。
4.组织及管理情况。
学习培训工作在县政协常委会领导下，由县政协办公室和委员联络委员会具体组织实施。培训期间，严格管理，严格遵守中央八项规定精神和省、市、县实施细则，认真组织学习培训工作，确保取得实效。为做好学习培训期间的协调服务工作，培训班分成学习小组，并明确组长负责学习、讨论、交流、生活安全等相关工作。
（二）绩效目标。
1.总目标。
通过学习培训，深刻领会和把握新形势下人民政协工作的新要求、新理论。不断增强政协委员的政治把握能力、调查研究能力、联系群众合作共事能力。
2.年度目标。
（1）产出目标。
按照富民县政协2021年工作安排，为加强县政协委员的履职培训，增强培训的针对性和实效性，切实提高委员的履职能力和水平。
效果目标。
通过学习培训让广大政协委员和政协机关干部掌握新时期履行政协职能的规律、特点和方法，增强新时代要有新作为的信心和决心，实现政协工作提质增效。在全县政协系统继续强化创新理论武装，大兴学习之风，实现政协工作提质增效，推动全县政协工作再创新局面。
二、绩效评价工作情况
（一）绩效评价目的
全面了解项目管理过程是否规范、产出目标是否完成，效果目标是否实现等方面的内容，总结经验，查找不足，为项目在以后年度的开展提供可行性参考建议。在此基础上，重点分析项目预算编制的合理性、成本支出的真实性和控制有效性，以评价财政资金的使用效率和效果，为以后年度编制项目预算、选择项目实施主体等提供参考依据。
（二）绩效评价原则、评价方法
1.绩效评价原则
（1）科学规范。
（2）公开公正。
（3）绩效相关。
2.绩效评价方法。
包括指标评价、数据采集和社会调查中所采用的方法。三、评价结论
评价结果
项目实现了预期目标任务，绩效目标完成较好。评价小组根据评价指标体系进行了量化考核，该项目绩效评价得分为96.69分（具体情况见附件）
（二）主要绩效
按2021年政协委员（干部）培训工作计划，原计划举办异地培训班１期、集中培训班1期、“委员讲堂”2期。后因疫情原因，集中培训班1期未能组织开展；2021年度共举办异地培训班１期、“委员讲堂”2期，同时参与了省市组织的其他相关培训。切实提高了县政协委员及政协机关干部的政治素质和履职能力，激发政协委员和政协机关干部履职的积极性和主动性，基本实现了绩效目标。
四、成本效益分析
2021年度政协委员培训费由县财政年初预算安排拨入财政资金500000.00元，至2021年12月31日止，共计支出培训费391282.00元。（其中：异地培训支出384450.00元，“委员讲堂”2期及零星培训支出6832.00元）。因疫情原因，原计划集中培训班1期未能组织培训，剩余培训费用108708.00.00元转入下一年度使用。培训资金使用规范符合财务制度，与绩效申报目标一致。
五、主要经验及做法、存在的问题和建议
（一）主要经验及做法
提前制定工作计划和实施方案，做好学习培训期间的协调服务，并明确相关人员负责学习、讨论、交流、生活安全等相关工作。严格遵守中央八项规定精神和省、市、县实施细则，认真按照《富民县县级机关培训费管理办法》组织好学习培训工作，确保取得实效。
（二）存在的问题
本项目是经常性项目，项目资金支出进度，不确定性因素影响较多，日常事务运行情况决定着项目资金支出。预算绩效管理实施时间短、范围广、基础弱，可借鉴经验不多，理念扎根不深，导致以往年度执行率针对性差、参考价值低，容易造成预算失效。
在实际工作中，进一步完善预算绩效管理规章制度和工作规范，慢慢建立起更加有秩序的预算管理工作体系，不断完善自身不足，促进预算管理工作更好的发展。
附件1：政协富民县委员会办公室2021年委员培训费项目资金支出绩效评价指标体系及打分表
附件1
政协富民县委员会办公室2021年委员培训费项目支出绩效评价指标体系及打分表
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一级 指标 |
二级 指标 |
三级指标 |
指标解释 |
评价标准 |
指标分值 |
评价得分 |
扣分情况 |
扣分原因 |
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决策(10) |
项目立项(7分) |
项目立项规范性（1分） |
项目的申请、设立过程是否符合相关要求，用以反映和考核项目立项的规范情况。 |
①项目是否按照规定的程序申请设立； ②文件、材料是否符合相关要求； ③事前是否已经过必要的可行性研究、专家论证、风险评估、集体决策等。 一项不符合扣0.5分，严重的此项完全不得分。 |
1 |
1 |
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绩效目标合理性（2分） |
项目所设定的绩效目标是否依据充分，是否符合客观实际，用以反映和考核项目绩效目标与项目实施的相符情况。 |
①是否符合国家相关法律法规、国民经济发展规划和党委政府决策； ②是否与项目实施单位或委托单位职责密切相关； ③项目是否为促进事业发展所必需； ④项目预期产出效益和效果是否符合正常的业绩水平。 一项不符合扣0.5分，严重的此项完全不得分。 |
2 |
2 |
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绩效指标明确性（4分） |
依据绩效目标设定的绩效指标是否清晰、细化、可衡量等，用以反映和考核项目绩效目标的明细化情况。 |
①是否将项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标； ②是否通过清晰、可衡量的指标值予以体现； ③是否与项目年度任务数或计划数相对应； ④是否与预算确定的项目投资额或资金量相匹配。 一项不符合扣1分，严重的此项完全不得分。 |
4 |
4 |
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资金落实(3分) |
资金到位率（1分） |
实际到位资金与计划投入资金的比率，用以反映和考核资金落实情况对项目实施的总体保障程度。 |
资金到位率=（实际到位资金/计划投入资金）×100%。 资金到位率大于90%的得满分，每少5个百分点扣0.5分，扣完为止。 |
1 |
1 |
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到位及时率（2分） |
及时到位资金与应到位资金的比率，用以反映和考核项目资金落实的及时性程度。 |
到位及时率=（及时到位资金/应到位资金）×100%。 到位及时率大于90%的得满分，每低5个百分点，扣1分，扣完为止。 |
2 |
2 |
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过程（30） |
业务管理（18） |
管理制度健全性（4分） |
项目实施单位的业务管理制度是否健全，用以反映和考核业务管理制度对项目顺利实施的保障情况。 |
①是否已制定或具有相应的业务管理制度； ②业务管理制度是否合法、合规、完整。 一项不符合扣2分，严重的此项完全不得分。 |
4 |
4 |
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制度执行有效性（5分） |
项目实施是否符合相关业务管理规定，用以反映和考核业务管理制度的有效执行情况。 |
①是否遵守相关法律法规和业务管理规定； ②项目调整及支出调整手续是否完备； ③项目合同书、验收报告、技术鉴定等资料是否齐全并及时归档； ④项目实施的人员条件、场地设备、信息支撑等是否落实到位。 一项不符合扣1分，严重的此项完全不得分。 |
5 |
5 |
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项目质量可控性（5分） |
项目实施单位是否为达到项目质量要求而采取了必需的措施,用以反映和考核项目实施单位对项目质量的控制情况。 |
①是否已制定或具有相应的项目质量要求或标准； ②是否采取了相应的项目质量检查、验收等必需的控制措施或手段。 一项不符合扣2.5分，严重的此项完全不得分。 |
5 |
5 |
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资金分配的合理性（2分） |
资金分配及结果 |
①资金分配方案是否充分，分配标准是否合理、明确； ②分配结果是否公开、透明。一项不符合扣一分，严重的此项完全不得分 |
2 |
2 |
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预算执行率（2分） |
考察项目预算执行的进度。 |
预算执行率=实际支出金额/项目预算金额×100%。 预算执行率95%以上，得满分；低于95%，每下降1%扣权重的1%；预算执行率60%以下，不计分 |
2 |
1.57 |
0.43 |
预算执行力为0.78% |
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财务管理（12） |
管理制度健全性（3分） |
项目实施单位的财务制度是否健全，用以反映和考核财务管理制度对资金规范、安全运行的保障情况。 |
①是否已制定或具有相应的项目资金管理办法； ②项目资金管理办法是否符合相关财务会计制度的规定。 一项不符合扣一分，严重的此项完全不得分。 |
3 |
3 |
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资金使用合规性（5分） |
项目资金使用是否符合相关的财务管理制度规定，用以反映和考核项目资金的规范运行情况。 |
①是否符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定； ②资金的拨付是否有完整的审批程序和手续； ③项目的重大开支是否经过评估认证； ④是否符合项目预算批复或合同规定的用途； ⑤是否存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。 一项不符合扣一分，严重的此项完全不得分。 |
5 |
5 |
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财务监控有效性（4分） |
项目实施单位是否为保障资金的安全、规范运行而采取了必要的监控措施，用以反映和考核项目实施单位对资金运行的控制情况。 |
①是否已制定或具有相应的监控机制； ②是否采取了相应的财务检查等必要的监控措施或手段。 一项不符合扣二分，严重的此项完全不得分。 |
4 |
4 |
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产出（30） |
项目产出（30） |
完成数量（10分） |
项目实施的实际产出数与计划产出数的比率，用以反映和考核项目产出数量目标的实现程度。 |
一项不符合扣2分，与目标严重不符不得分。 |
10 |
8 |
2 |
一项不符合扣2分 |
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完成及时性（4分） |
项目实际提前完成时间与计划完成时间的比率，用以反映和考核项目产出时效目标的实现程度。 |
一项不符合扣1分，严重的此项完全不得分。 |
4 |
4 |
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质量达标率（12分） |
项目完成的质量达标产出数与实际产出数的比率，用以反映和考核项目产出质量目标的实现程度。 |
项目验收通过率达95%及以上，得满分；未通过一个扣一分，扣完为止。 |
12 |
12 |
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资金变动率（4分） |
完成项目计划工作目标的变动成本与计划成本的比率，用以反映和考核项目的变动程度。 |
变动率=[（实际成本-计划成本）/计划成本]×100%。 |
4 |
3.12 |
0.88 |
资金变动率为21.74% |
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效果（30分） |
项目效益（30分） |
经济效益（6分） |
项目实施对经济发展所带来的直接或间接影响情况。 |
对照绩效目标，按经济效益实现程度计算得分。 |
6 |
6 |
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社会效益（8分） |
项目实施对社会发展所带来的直接或间接影响情况。 |
对照绩效目标，按社会效益实现程度计算得分。 |
8 |
8 |
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可持续影响（6分） |
项目后续运行及成效发挥的可持续影响情况。 |
对照绩效目标，按可持续影响实现程度计算得分。 |
6 |
6 |
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服务对象满意度（10分） |
社会公众或服务对象对项目实施效果的满意程度。 |
采取社会调查的方式，社会公众满意度大于90%的得满分，每少1个百分点扣0.3分，扣完为止。 |
10 |
10 |
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合计 |
100 |
96.69 |
3.31 |
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滇公网安备 53012402000111号
