富民县林业和草原局2021年度林业

防灾减灾项目支出绩效评价报告

一、项目基本情况

（一）项目概况

1.立项背景及目的

坚持以保护森林资源为重点，从立足于“无火就是功，有火就是过”的思想出发，认真贯彻落实森林防火“预防为主，积极消灭”的方针。查清全县草原有害生物种类、分布、危害程度，为今后我县草业发展提供技术支撑。

2.项目实施情况

逐级签订森林防火目标管理责任状（书）5550份；认真排查痴、呆、聋、哑、精神病“五种人”415人，并进行了登记造册，落实了监护、监管责任。充分利用会议、电视、网络、村村通（广播）、黑版报、书写刷新标语、专题采访、入户发放《森林防火户主责任书》等形式，大力宣传森林防火法律法规、政策。共计发放各种宣传资料21万份、会议宣传270余次、集镇街天宣传17场次、宣传车播音宣传870余台次、开展中小学校“五个一”宣传教育活动11期，县、镇（街道）编写简报40期，书写和刷新标语680余条，悬挂森林防火“五彩旗”405套、布标230条幅，县电视台播放宣传森林防火专题片和公益广告187次，县森防指制作县森林防火指挥部制作8套云南省、昆明市《森林防火条例》音频资料，拷贝发放至镇（街道）、村社利用宣传车和“村村响”进行播音宣传，宣传普及率达98%以上。成立7支共57人的森林防火工作督查组，采取明查和暗访相结合的方式，督促、巡查和指导镇（街道）防火工作；修订完善了《森林火灾应急处置预案》；严格执行24小时值班和领导带班制度和火情信息零报告制度；加强防扑火队伍管理，24小时确保人员在岗在位，认真履职，全县24个防火检查站点，实行双人双岗值守，严格管理入山火源。

富民县林业和草原局2021年度森林火灾保险参保面积为94.44万亩，其中：公益林60.20万亩，商品林34.24万亩。

林业有害生物防治费为查清全县4个草原类型有害生物的种类、分布、危害程度。

3.资金来源及使用情况

富民县林业和草原局2021年度林业防灾减灾项目资金到位合计329.45万元，其中：中央资金80万元（昆财农〔2021〕9号2021年中央财政林业改革发展资金—林业有害生物防治补助资金20万元，昆财农〔2021〕10号2021年中央财政林业草原生态保护恢复资金—有害生物普查补助资金30万元，昆财农〔2021〕186号2021年第二批中央财政林业改革发展补助资金-林业有害生物防治费30万元）。省级资金90.35万元（昆财农〔2021〕26号2021年省级森林防火专项经费21万元，昆财农〔2021〕74号2021年第二批省级森林防火经费35万元，昆财金〔2021〕97号2021年度农业保险森林火灾保险省级财政保险费补助资金0.73万元，昆财金〔2021〕37号2021年度农业保险省级财政保险费补助资金—森林火灾保险补助资金33.62万元）。市级资金16.46万元（昆财农〔2021〕13号2021年市级森林防火配套经费10万元，昆财金〔2021〕17号2021年市级财政森林火灾保险补助资金6.46万元）。县级资金142.64万元（富财预〔2021〕1号森林养护经费森林防火工作经费90万元，富财预〔2021〕1号森林火灾保险补助资金2.64万元，富财预〔2021〕1号森林防火视频监控系统补助资金50万元。）

富民县林业和草原局2021年度林业防灾减灾项目资金支出合计329.45万元，分别为：森林防火工作经费249.45万元，林业有害生物防治费80万元。全县没有发生森林火灾和人员伤亡事故，各项指标均控制在市下达我县的指标范围内。全面防控有害生物的种类、分布、危害程度。

4.组织及管理情况

森林防火为每年连续性项目，每年的12月1日至来年的5月31日为防火期，每年防火期一开始，就要准备召开防火工作会议，对各乡镇、各街道、各村委会组织人员开展森林防火宣传。准备印发森林防火宣传册，购相关防火宣传资料，采购相关防火物资等。

（二）绩效目标

1.总目标

控制森林火灾发生率，防火人员加强宣传，对相关人员进行培训等。控制防火率为100%。

2.年度目标

（1）产出目标

先梳理我局的年初项目计划，项目实施进度情况，项目完成情况，以及项目进度过程中项目资金是否有拨付到从位等情况。

（2）效果目标

在县委、县政府的高度重视下，项目各成员单位的积极努力下，截至防火期，富民县林业和草原局对森林火灾控制面达100%。

二、绩效评价工作情况

（一）项目支出绩效工作成立及实施情况

1. 项目支出绩效工作成立情况

富民县林草局先成立以局长为首的2021项目支出绩效评价领导小组，先梳理我局财政性资金情况，其中包括2021年本级财政安排的预算部门专项资金支出项目（含追加调剂安排项目），2021年中央、省、市财政安排的专项转移支付资金支出情况等。以财务科的资料为主，职责为到个人，完成这次绩效跟踪监控专项资金情况。

2.工作计划情况

先梳理我局的年初项目计划，项目实施进度情况，项目完成情况，以及项目进度过程中项目资金是否有拨付到从位等情况。

3.计划实施情况

成立工作领导小组后，整理项目是否按计划进度完成，并分析进度滞后的主要原因；项目设计或实施方案是否发生了调整；针对变作和调整，是否按要求及流程及时报批；项目管理和资金管理制度是否健全，是否落实到位；项目实施是否采取节约成本的具体措施以及效果是否明显。

（二）绩效评价原则、评价方法

1. 绩效评价原则

一是坚持科学规范原则，在工作开展中严格遵循既定程序，科学可行；二是公开公正原则，评价结果客观公正，并接受社会公开监督；三是坚持分级分类原则，根据评价对象特点分类组织实施；四是坚持绩效相关原则，绩效相关则要求支出与其产出之间有紧密相关的关系。

2. 绩效评价方法

根据项目特征及具体情况，将该项目绩效指标划分为三项一级指标，下设7项二级指标和19项三级指标，并依次设定各项目指标分值分配、投入、过程、产出、效果等。本次绩效实行百分制，即各项指标分值之和为100分，项目采用综合评分法进行绩效评价。

三、评价结论

（一）评价结果

林草局主要绩效目标为：根据年初工作计划和重点性工作，围绕贯彻实施昆明市机构编制管理的政策、规章及办法。积极履职，强化管理，较好的完成了年度工作目标。资金投入和使用情况，资金分配过程、投入方式、资金到位情况、预算执行和结果；为实现绩效目标制定的制度、采取的措施等。

根据项目支出绩效评价指标体系，林草局2021年度林业防灾减灾项目支出评价得分为100分。森林防火经费支出绩效情况如下：

1.资金使用管理逐步加强。单位支出严格按照国家财经法规和财务管理制度规定执行，正确组织资金的筹集、调度和使用，债权债务及时结算、结清。费用开支有标准、有预算，正确核算等。所有支出均通过我单位财政直接支付方式办理，资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

2.部门预算收支严格按年初部门预算方案执行，部门预决算、项目支出等按相关要求及时进行了公开。

（二）主要绩效

1.组织领导有力，安排部署周密。为全力做好2021年度全县森林火灾防控工作,牢牢把住森林防火工作的主动权。富民县高度重视森林防火工作，切实加强领导，严密部署，狠抓落实。在防火期还没有到来之前，县人民政府副县长，县森林防火指挥部指挥长刘建军就召开专题会议，专门分析了上年度森林防火工作中存在的问题和不足，对全县2020年度森林防火工作准备情况进行了检查并提了要求。县林业局根据刘副县长的要求，及时组织林业系统召开专题会议，提前安排部署2021年度森林防火工作。在防火期到来之际，县森林防火指挥部专门下发了《关于进入2021年度森林防火期的通知》，对森林防火各项工作进行安排部署。刚进入防火期，县人民政府于2021年12月28日，及时组织召开了30家成员单位，7镇（街道）主要领导、分管领导、林业工作站站长及73个村（居）委会书记、主任共250余人参加的森林防火工作会，县人民政府领导及县森防指相关领导对2021年度森林防火工作作全面安排部署。此后，县政府又分别于1月23日，2月7日，3月26日，4月25日多次组织召开了全县2020年度森林防火推进会和高危火险期安排会。3月中旬，县人大常委会再次组织部分人大代表对县政府贯彻执行《昆明市森林防火条例》情况进行了检查调研，并就全县森林防火工作提出了意见、建议和要求。在县级召开各种会议的基础上，镇（街道）、村、组也分别召开工作安排会，并在冬至、元旦、春节、元宵、清明、五一等重点节假日和重点时段，分别召开专题会议，分析森林防火形势，梳理存在的困难问题和取得的经验教训，强调和安排部署森林防火工作，全县上下做到逢会必讲森林防火，大小会必讲，形成人人防火的良好局面。整个防火期，全县各级共召开防火专题会议270余场次，为全面做好森林防火工作打下良好基础。

2.工作职责明确，责任有效落实。为进一步强化森林火灾防控责任的层层落实和细化分工，建立完善领导有力、层级区域紧密衔接、网格清晰的森林防火目标管理责任体系，富民县按照《富民县关于加强森林资源保护管理的实施意见》，明确了“县包镇、镇包村、村包组、组包点”的四级包保责任，实现“重心下移、镇村为主、责任到人、全面看护、不留死角”的森林防火和资源林政管理的工作运行机制。全面落实森林防火工作行政行政首长负责制和“党政同责”“一岗双责”责任制，和政府部门、林业部门和指挥部成员单位“三线”责任制，进一步细化分解森林火灾控制指标、工作目标和执行责任。逐级签订《2020年度森林防火目标管理责任状（书）》，纵向延伸至林业员、护林员、村民小组和林区经营（施工）单位，横向覆盖各支持保障部门，做到了纵向到底、横向到边，确保了领导到位、责任到位、措施到位。整个防火期，全县各级共计签订森林防火目标管理责任状（书）7500余份。对全县“痴、呆、聋、哑、精神病“五种人”402人和林区60岁以上的老年人进行摸底排查和登记造册，落实监护、监管责任。特殊人群和重点人群随意用火引发森林火灾的情况得到有效控制。根据森林防火目标管理责任状，进一步修改完善了政府部门和林业部门年度森林防火目标管理考核办法，每年防火期结束后，由县森林防火指挥部、林业局组成考核组及时对镇（街道）、林业工作站进行考核，县人民政府每年将森林防火工作纳入县级年终综合考核。各级按照责任制度要求，全面落实森林防火工作经费制度。整个防火期，全县共投入森林防火经费480.97万元，其中：县级投入256万元、县林业局自筹162万元、镇（街道）投入62.97万元，确保了各项工作的顺利开展。

3.宣传广泛深入，防范意识提高。富民县始终以纵深推进森林防火社会化，营造“群众广泛参与、部门积极配合、社会齐抓共管”的森林防火感染力和号召力为抓手，广泛深入开展森林防火宣传教育“进学校、进社区、进乡村、进林区、进企业”的活动。进一步增强社会公众的森林防火意识和法制观念，提升森林防火社会责任感。防火期前，县、镇（街道）、村认真修订和完善辖区《森林防火宣传教育工作实施方案（办法）》，保证了宣传工作的时效性。工作中全县上下始终坚持把宣传教育作为森林防火工作的第一道防线，在面上做到“广”，在宣传效果上做到“深”，不留空白，不留死角，横向到边，纵向到底。方式上积极创新，通过入户宣传，签定《森林防火户主责任书》、《富民县森林防火知识宣传手册》，开通广播，利用会议、电视、村村响（广播）、县政务网、手机短信和各级“森林防火微信群”等媒介平台宣传森林防火工作形势和防火工作动态，提高群众自觉参与森林防火新局面；用近年侦破查处的森林火灾典型案例在群众中开展警示让广大群众引以为戒，吸取教训；制作标牌标语、悬挂横幅和森林防火“五彩旗”警示过往群众，做到警钟常鸣；利用宣传车深入村社、林区、墓区、田间地头及人员活动频繁地区进行流动宣传，扩大宣传效应；以森林防火“宣传月”、“宣传周”和“科技三下乡”、“法制宣传日”等活动为契机，深入镇（街道）利用集镇街天，大力宣传森林防火相关政策、法律法规和防灭知识，确保宣传效应。以全县中小学校为平台，认真开展中小学校森林防火“五个一”安全教育，把“小手拉大手”宣传教育活动引向深入。整个防火期，共计发放各种宣传资料21万份（其中：张贴《云南省森林防火命令》1000张、《昆明市高火险期森林防火通告》2500张、制作发放森林防火户主通知书50000张、森林防火知识宣传手册35000本、森林防火挂图6000张、森林防火入山告知书80000张、森林防火告家长书5500份、森林防火宣传环保手提袋20000只、学生作业本10000本）、会议宣传270余次、集镇街天宣传17场次、宣传车播音宣传870余台次、开展中小学校“五个一”宣传教育活动11期，县、镇（街道）编写简报40期，书写和刷新标语680余条，悬挂森林防火“五彩旗”405套、布标230条幅，县电视台播放宣传森林防火专题片和公益广告187次，县森防指制作县森林防火指挥部制作8套云南省、昆明市《森林防火条例》音频资料，拷贝发放至镇（街道）、村社利用宣传车和“村村响”进行播音宣传。通过立体式、全方位的宣传教育，让群众入心入脑，内化于心，外化于行，知行合一，宣传普及率达98%以上。

4.人员培训扎实，防控能力提升。为进一步提高县、镇（街道）、村（居）委会林火管理能力和应急处置综合能力，以适应新形势下森林防火工作需要，富民县组织了7镇（街道）分管领导参加了全市森林防火指挥员集中培训。县森林防火指挥部从林火管理、组织指挥扑救、模拟实战演练等方面对7镇（街道）机关干部职工、林业工作站全体人员、专业扑火队员，村（居）委会书记、主任，护林员、林业员进行了培训演练。通过开展培训演练，全县林火管理能力、扑火指挥能力和技战术水平得到大幅提升,为2020年度森林防火工作打下了坚实的基础。整个防火期，全县共计开展培训演练10期，参培人数约950人次。

5.火源管控严密，林火隐患减少。富民县始终坚持把野外火源管理作为森林防火工作的重点和关键点，严格“五个百分之百”的火源管理制度，积极主动预防，做到“严”字当头，从根本上防范森林火灾的发生。首先，县森林防火指挥部根据县委、县政府的安排部署，结合实际情况，在2020年12月1日、8日分别下发了《关于严禁野外用火的通知》和《关于森林防火期严格野外用火管理的紧急通知》，明确了野外火源管理职责、宣传职责、巡查职责、火源堵截、包保职责，以高压态势严管野外用火，进一步规范野外用火行为。并根据《富民县关于加强森林资源保护管理的实施意见》，将全县127名村（居）委会书记、主任和615名村民小组长和598名护林队员动员起来，配合243名长期护林员、6名瞭望台观测人员和46名森林防火检查站值守人员，共计1635人按照划片负责，严防死守，群防群治的网格化管理方式加大野外火源管理，消除监管死角，确保了野外火源管理到点到位。其次，在元旦、春节、五一等重点时段，组织全县林业系统干部对重点林区、城镇面山、坟山墓地等区域进行武装巡护，切实维护林区防火安全。进入高火险期后，全县在重要入山路口设置的23个固定防火检查站的基础上，在重点林区增设了73个临时防火检查站，加大对进山人员、车辆的防火检查及防火安全常识宣传力度，并充分发挥护林员第一道防线作用，延长巡护时间，加大林区巡护密度，从源头上消除火灾隐患。今年，在资金极为困难的前提下，购置无人机2台，参与日常巡查，形成无人机、瞭望台观测人员、森林防火检查站和地面人员巡护的立体监测体系，做到了火患早排除、火险早预报、火情早发现、火灾早处置。在查处野外违规格用火过程中，全县上下严格按照“见烟必查、见火必罚、失火必究”的要求，严查严处违规野外用火行为，村（居）委会按照各自《村规民约》加大辖区野外用火的整治力度。通过高压态势严管野外火源，与往年相比，今年我县违规野外用火次数明显下降，成效显著。

6.火灾保险购买率为100%。

项目支出绩效目标完成率为100%，无预期完成情况的偏离程度。

7.林业有害生物防治

全县4个草原类型的有害生物进全面普查。

四、成本效益分析

富民县林业和草原局规章制度健全，会计核算规范，财务人员持证上岗。严格按照有关规定，加强对财政各项资金的监督管理，确保资金及时、足额到位，并做到专款专用，资金支付依据和开支标准合法合规，未出现截留和挤占挪用现象。按规定对财政拨付的专项资金进行自检自查，做好资金项目的使用效益管理工作，充分发挥各项资金的使用效益，财政各项专项工作按时高质量完成。

五、主要经验及做法、存在的问题和建议

（一）主要经验及做法

预算编制工作有待细化。预算编制不够明确和细化，预算编制的合理性需要提高。

（二）存在的问题

资金管理使用水平有待提高。财务人员工作按部就班，缺乏创新，在精度和深度上欠缺，还需要进一步完善，尤其是在政府采购、固定资产管理方面还需要进一步严格。

（三）建议和改进措施

加强新《预算法》、《行政单位会计制度》等学习培训，规范部门预算收支核算，一是制定和完善基本支出、项目支出等各项支出标准，严格按项目和进度执行预算，增强预算的约束力和严肃性。二是落实预算执行分析，及时了解预算执行差异，合理调整、纠正预算执行偏差，切实提高部门预算收支管理水平。

附件：富民县林业和草原局2021年林业防灾减灾项目资金支出绩效评价指标体系及打分表

富民县林业局草原局

2022年4月13日

附件1

富民县林业和草原局2021年林业防灾减灾项目资金支出绩效评价指标体系及打分表