富民县林业和草原局2021年度森林资源

培育项目支出绩效自评报告

一、   项目基本情况

（一）项目概况

1.项目立项背景及目的

国家森林乡村创建是建设美丽宜居乡村的重要抓手，是实施乡村振兴战略、推进农村人居环境整治的重要内容，事关全面建成小康社会和农村生态文明建设。国家森林乡村的创建为农村人口和游客提供休闲，健身和娱乐活动的公共区域；为发展乡村森林旅游提供新平台；为乡村传播生态文化知识、展示乡风文明提供场所；为保护森林资源提供模式。国家森林乡村创建要以乡村振兴20字总方针即：“产业兴旺、生态宜居、乡风文明、治理有效、生活富裕”为总要求，体现人与自然和谐共生，体现山水林田湖草系统治理，体现绿色发展方式和生活方式，以创建国家级森林乡村为抓手，与现行相关规划、创建活动相衔接，构建合理的指标体系，确保科学性、实用性和可操作性，指导带动乡村绿化美化，加快推进宁静、和谐、美丽乡村建设，为乡村振兴战略贡献林业力量。                                                                                                                                                                                        

2.项目实施情况

根据富民县乡村地理位置、自然禀赋、生态环境状况、产业发展需求等不同情况，以村庄规划为基础，因地制宜，因势利导，瞄准乡村绿化突出短板，林业产业发展特点，按一村一策，以政府引导、群众参与的形式，结合义务植树活动，制定了《富民县全域绿化实施方案》，在全县范围内大力开展乡村绿化行动。按照森林乡村评价认定办法的相关指标要求，编制了《富民县森林乡村创建工作方案》，遴选出了16个符合国家级申报条件的乡村进行申报。富民县2021年申报国家级森林乡村16个，已纳入“国家森林乡村备选库”的有13个，已编制完成了《富民县国家森林乡村项目建设实施方案》，相关资料已按要求上报了市级，目前正在开展整地及雨季造林相关准备工作。

项目情况为：1.国家森林乡村创建13个，分布在：赤就镇8个（东核村、赤就村、平地村、普桥村、普黑泥村、阿纳宰村、咀咪哩村、永富村）；罗免镇1个（小甸村）；永定镇1个（拖担村）；款庄镇2个（拖卓村、青平村）；东村镇1个（杜朗村）。2.美洲黑杨种植271亩，其中租地种植165.958亩，地租款每年每亩2500元；农户自愿种植2463株，每年每株补助资金30元。3.根据《昆明市林业和草原局关于预下达昆明市2021年林草生态建设项目计划任务》的通知（昆林发﹝2021﹞2号）文件，富民县林业和草原局实施林地征占用植被恢复造林，造林任务面积814亩。

3.资金来源及使用情况

富民县林业和草原局2021年度森林资源培育项目资金到位合计302.13万元，其中：市级资金195万元（昆财农〔2021〕184号国家森林乡村创建补助资金195万元); 县级资金万元（富财预〔2021〕1号美洲黑杨推广种植租地款补助资金47.13万元，富财预〔2021〕22号2011年美洲黑杨2017年度租地及种植补助资金30万元，富财预笺〔2021〕43号2021年异地造林相关经费30万元）。

富民县林业和草原局2021年度森林资源培育项目资金支出合计302.13万元，其中：国家森林乡村创建补助资金195万元，美洲黑杨租地及种植补助资金77.13万元，异地造林相关经费30万元。

4.组织及管理情况

根据富民县乡村地理位置、自然禀赋、生态环境状况、产业发展需求等不同情况，以村庄规划为基础，因地制宜，因势利导，瞄准乡村绿化突出短板，林业产业发展特点，按一村一策，以政府引导、群众参与的形式，结合义务植树活动，制定了《富民县全域绿化实施方案》，在全县范围内大力开展乡村绿化行动。按照森林乡村评价认定办法的相关指标要求，编制了《富民县森林乡村创建工作方案》，遴选出了16个符合国家级申报条件的乡村进行申报。富民县2021年申报国家级森林乡村16个，已纳入“国家森林乡村备选库”的有13个，已编制完成了《富民县国家森林乡村项目建设实施方案》，相关资料已按要求上报了市级，目前正在开展整地及雨季造林相关准备工作。

（二）绩效目标

1.总目标

完成国家森林乡村创建13个兑付资金、美洲黑杨种植租地款、异地造林面积814亩。

2.年度目标

（1）产出目标

国家森林乡村创建涉及5个镇（街道）13个村委会，在国家森林乡村创建工作中，严格按照《国家森林乡村创建规程》及作业设计内容项目实施措施；.国家森林乡村创建13个，分布在：赤就镇8个（东核村、赤就村、平地村、普桥村、普黑泥村、阿纳宰村、咀咪哩村、永富村）；罗免镇1个（小甸村）；永定镇1个（拖担村）；款庄镇2个（拖卓村、青平村）；东村镇1个（杜朗村）。2.美洲黑杨种植271亩，其中租地种植165.958亩，地租款每年每亩2500元；农户自愿种植2463株，每年每株补助资金30元。3.根据《昆明市林业和草原局关于预下达昆明市2021年林草生态建设项目计划任务》的通知（昆林发﹝2021﹞2号）文件，富民县林业和草原局实施林地征占用植被恢复造林，造林任务面积814亩。

（2）效果目标

经济效益：1.补助13个行政村195万元村庄绿化美化资金；2.美洲黑杨种植271亩，其中租地种植165.958亩，地租款每年每亩2500元；农户自愿种植2463株，每年每株补助资金30元；3.富民县林业和草原局实施林地征占用植被恢复造林，造林任务面积814亩。

生态效益：完成13个村庄绿化及造林任务环境提升。

社会效益：生态环境改善，森林面积增加。

服务对象满意度：村民和社会公众满意度95%。

二、绩效评价工作情况

（一）主要内容

已按相关要求进行了基础资料数据收集，统计报表、工程档案等项目资料已齐全，并安排了专人管理。前期，在县级年度建设方案上报的基础上，市林草局组织了专项调研组对富民县国家级森林乡村创建工作情况进行了检查核实，对方案中存在的问题提出了整改建议，我县已及时对方案中出现的问题进行了调整。

（二）绩效评价原则、评价方法

1. 绩效评价原则

一是坚持科学规范原则，在工作开展中严格遵循既定程序，科学可行；二是公开公正原则，评价结果客观公正，并接受社会公开监督；三是坚持分级分类原则，根据评价对象特点分类组织实施；四是坚持绩效相关原则，绩效相关则要求支出与其产出之间有紧密相关的关系。

2. 绩效评价方法

根据项目特征及具体情况，将该项目绩效指标划分为1项一级指标，下设7项二级指标和7项三级指标，并依次设定各项目指标分值分配、投入、过程、产出、效果等。本次绩效实行百分制，即各项指标分值之和为100分，项目采用综合评分法进行绩效评价。

三、评价结论

（一）评价结果

林草局主要绩效目标为：根据年初工作计划和重点性工作，围绕贯彻实施昆明市机构编制管理的政策、规章及办法。积极履职，强化管理，较好的完成了年度工作目标。资金投入和使用情况，资金分配过程、投入方式、资金到位情况、预算执行和结果；为实现绩效目标制定的制度、采取的措施等。

根据项目支出绩效评价指标体系，林草局2021年度森林森林资源培育项目支出评价得分为100分。森林生态效益补助项目支出绩效情况如下：

1.资金使用管理逐步加强。单位支出严格按照国家财经法规和财务管理制度规定执行，正确组织资金的筹集、调度和使用，债权债务及时结算、结清。费用开支有标准、有预算，正确核算等。所有支出均通过我单位财政直接支付方式办理，资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

2.部门预算收支严格按年初部门预算方案执行，部门预决算、项目支出等按相关要求及时进行了公开。

（二）主要绩效

在县委、县政府的高度重视下，项目各成员单位的积极努力下，截至2021年12月20，实施情况为：国家森林乡村创建13个，分布在：赤就镇8个（东核村、赤就村、平地村、普桥村、普黑泥村、阿纳宰村、咀咪哩村、永富村）；罗免镇1个（小甸村）；永定镇1个（拖担村）；款庄镇2个（拖卓村、青平村）；东村镇1个（杜朗村）。2.美洲黑杨种植271亩，其中租地种植165.958亩，地租款每年每亩2500元；农户自愿种植2463株，每年每株补助资金30元。3.根据《昆明市林业和草原局关于预下达昆明市2021年林草生态建设项目计划任务》的通知（昆林发﹝2021﹞2号）文件，富民县林业和草原局实施林地征占用植被恢复造林，造林任务面积814亩。完成率100%，工程的实施对我县的城市生态环境、投资环境、招商引资、经济发展、惠民利农等工作具有重要作用

（1）生态效益：

①涵养水源：据北京大学对土壤含水量的测定，有林地比荒山每亩多蓄水25.78立方米。考虑到全县山高坡陡等因素，以每亩蓄水20立方米计，实施了退耕还林及陡坡地生态治理3.8万亩，全县可增蓄水量76万立方米。

②保土：1亩森林每年可保持土壤4吨，3.8万亩可保土15.2万吨。

③保肥：按每亩森林每年可保肥0.112吨，3.8万亩森林可保肥4256吨。

④净化环境效益

按一亩森林年释放氧气0.049吨，吸收二氧化碳0.067吨，3.8万亩森林可释放氧气1862吨，可吸收二氧化碳2546吨。

（2）经济效益：农民从退耕还林补助中直接获得1944万元补助费。

（3）社会效益：生态环境改善，森林面积增加了3.8万亩，覆盖率将提高0.91个百分点。

四、成本效益分析

林草局规章制度健全，会计核算规范，财务人员持证上岗。严格按照有关规定，加强对财政各项资金的监督管理，确保资金及时、足额到位，并做到专款专用，资金支付依据和开支标准合法合规，未出现截留和挤占挪用现象。按规定对财政拨付的专项资金进行自检自查，做好资金项目的使用效益管理工作，充分发挥各项资金的使用效益，财政各项专项工作按时高质量完成。

五、主要经营及做法、存在问题和建议

（一）主要经验及做法

预算编制工作有待细化。预算编制不够明确和细化，预算编制的合理性需要提高。

（二）存在的问题

资金管理使用水平有待提高。财务人员工作按部就班，缺乏创新，在精度和深度上欠缺，还需要进一步完善，尤其是在政府采购、固定资产管理方面还需要进一步严格。

（三）建议和改进措施

加强新《预算法》、《行政单位会计制度》等学习培训，规范部门预算收支核算，一是制定和完善基本支出、项目支出等各项支出标准，严格按项目和进度执行预算，增强预算的约束力和严肃性。二是落实预算执行分析，及时了解预算执行差异，合理调整、纠正预算执行偏差，切实提高部门预算收支管理水平。

附件： 富民县林业和草原局2021年森林资源培育项目资金支出绩效评价指标体系及打分表

富民县林业局草原局

2021年4月13日

附件1

富民县林业和草原局2021年森林资源培育项目资金支出绩效评价指标体系及打分表