富民县文化和旅游局2021年文旅消费示范城市建设经费项目资金支出绩效评估报告
富民县文化和旅游局2021年文旅消费示范城市建设经费项目资金支出绩效评估报告
一、项目基本情况
（一）项目概况
1.立项背景及目的
为深入贯彻党的十九大精神，以满足我县人民群众日益增长、不断升级和个性化的精神文化需求为出发点，以弘扬和践行社会主义核心价值观为导向，不断强化文化消费供给，持续丰富文化消费业态，充分发挥典型示范和辐射作用，促进我县文化消费模式的增长，培育群众文化消费的习惯。结合我县实际情况，制定了《富民县2021年文旅消费示范城市建设经费工作实施方案》，并认真抓好落实。
2.项目主要内容：昆明市文化和旅游局下拨昆财教[2021]94号的文旅消费示范城市建设经费20万元用于购买社会服务支出。
项目目标：面向群众，面向基层，不断强化文化、旅游消费供给，持续丰富文化消费业态，充分发挥典型示范和辐射作用，促进我县文化、旅游消费模式的增长，培育群众文化、旅游消费的习惯。
3.资金来源及使用情况
资金计划及到位情况：昆明市文化和旅游局下拨的2021年昆明市文旅消费示范城市建设经费20万元用于购买社会服务支出。
4.组织及管理情况：（包括项目组织情况、项目实施流程、资金拨付流程）。
（1）为确保工作顺利完成，成立富民县引导城乡居民文化消费试点工作领导小组，由县文化和旅游局统筹，富民乡村宝贝农业开发有限公司 50000元、富民南西桥旅游文化开发有限公司 50000元、富民明熙苑度假山庄有限公司 50000元、富民荣鼎物业管理有限公司 30000元、昆明瑞腾商业运营管理有限公司20000元实施。文化和旅游局负责统筹富民县引导城乡居民文化消费试点实施工作的全面开展，协调相关各部门工作同步展开，计划安排活动和组织实施推进，扎实抓好各项工作落实，检查督导工作落实。
（2）昆明市文化和旅游局下拨的2021年文旅消费示范城市建设经费20万元，用于购买社会服务支出。
用于购买社会服务，购买演出。
（二）绩效目标
1.总目标
根据项目各项具体绩效指标完成情况，总体上看项目实施顺利，按时保质保量地完成了2021年引导城乡居民扩大文化、旅游消费活动顺利开展，取得了预期效果。
2.年度目标
富民县文化和旅游局以满足我县人民群众日益增长、不断升级和个性化的精神文化需求为出发点，以弘扬和践行社会主义核心价值观为导向，不断强化文化消费供给，持续丰富文化消费业态，充分发挥典型示范和辐射作用，促进我县文化消费模式的增长。
二、绩效评价工作情况
1.绩效情况分析
富民县引导城乡居民文化、旅游消费试点实施工作的全面开展，满足了我县人民群众日益增长、不断升级和个性化的精神文化需求，以弘扬和践行社会主义核心价值观为导向，不断强化文化消费供给，持续丰富文化、旅游消费业态，充分发挥典型示范和辐射作用，促进我县文化、旅游消费模式的增长，培育群众文化消费的习惯。但是，因资金有限，购购买社会服务只能面向各镇（街道）部分困难群众、县内部分文艺群体、部分优秀学生普及面不够广。
2.项目资金管理情况分析
项目资金单独核算，杜绝专项资金被套取挪用。报销支付项目资金时，财务人员按照财务管理有关规定严格审核把关。
三、评价结论
1.评分结果：开展活动民意调查，提升群众满意度。
2.主要结论：丰富人民群众精神文化生活，提升人民群众文化获得感。
四、成本效益分析
1.项目决策：富民县文化和旅游局党组集中决策。
2.项目管理：由富民县文化和旅游局负责组织实施。
富民县文化和旅游局引导城乡居民扩大文化消费活动是一项长期的工作，由于县级没有配套经费的投入，富民县文化和旅游局本着节约资金，在经费支出过程中，严格遵守各项规章制度。在专项经费支出上，做到专款专用，通过活动的开展取得了较好的社会效益。
五、存在的主要问题和建议
1.存在的问题：由于富民县级财力较弱，中央、省、市补助有限，导致活动的开展局限性较大，活动的辐射范围偏小。
2.意见及建议：在人力和资金上给与支持增。
附件1：富民县文化和旅游局2021年项目支出绩效自评指标评分表
富民县文化和旅游局
2022年4月10日
2021年项目支出绩效自评指标评分表
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一级 指标 | 二级 指标 | 三级 指标 | 分值 | 得分 | 指标解释 | 指标评分细则 | 数据来源 |
一、项目决策（20分） | 1项目立项(10) | 1.与部门中长期规划目标适应性。 | 4 | 4 | 考察项目与部门中长期目标是否匹配。 | ①部门年度工作目标是否明确设定，得2分；②年度工作目标与部门中长期规划目标一致，得2分。 | 部门中长期规划目标。 |
2.立项依据充分性。 | 3 | 3 | 考察项目是否符合政府相关发展规划和政府决策 | 符合，得满分；不符合，不得分。 | 政府相关规划、决策、批复 | ||
3.项目立项规范性。 | 3 | 3 | 考察项目是否与部门职责密切相关。 | 是，得满分；否，不得分。 | 部门职责文件 | ||
2项目目标(10) | 1.绩效目标设定的合理性 | 5 | 5 | 考察设定的绩效目标是是否与事业发展规划相关；是否完整地反应预期产出和效果；是否与年度预算相匹配。 | 是，得满分；否，不得分。 | 绩效目标申报表、立项申请、批复文件 | |
2.绩效指标设定的明确性 | 5 | 5 | 考察是否将绩效目标细化分解为清晰、可衡量的绩效指标；是否与年度工作任务相对应。 | 是，得满分；否，不得分。 | 绩效目标申报表、立项申请、批复文件、年度工作任务 | ||
二、项目管理（20分） | 1投入管理（4） | 1.预算编制合理性 | 2 | 2 | 考察预算编制是否充分、合理，预计项目支出是否完整反应。 | 合理得满分；存在一项不合理，扣0.5分，扣完为止。 | 预算批复。 |
2.预算执行率 | 2 | 2 | 考察项目预算执行的进度。预算执行率=实际支出金额/项目预算金额×100% | 预算执行率95%以上，得满分；低于95%，每下降1%扣权重的1%；预算执行率60%以下，不计分。 | 绩效目标申报表、支付指令、合同、财务凭证 | ||
2.财务管理（6） | 1.资金使用情况 | 3 | 3 | 考察项目资金使用是否符合预算批复的用途，是否存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。 | 合规，得满分；存在一项不合规，扣1分，扣完为止。 | 绩效目标申报表、支付指令，合同、财务凭证 | |
2.财务管理制度健全性 | 3 | 3 | 考察项目的财务制度是否健全、完善、有效。 | a.是否已制定相应的财务管理办法；b.项目财务管理办法是否符合相关财务会计制度的规定；符合所有条件，得满分； 一项不符合，扣1分，扣完为止。 | 财务管理制度 | ||
3.项目实施（10） | 1.项目管理制度健全性 | 5 | 5 | 项目实施单位为保障项目顺利实施制订的与项目直接相关的业务管理制度是否健全、完善和有效。 | 制订制度或采取措施，得满分；制度不完善或措施不明确，得权重的60%；没有相关制度或措施，不得分。 | 项目实施单位管理制度、访谈、现场调查 | |
2.项目管理制度执行有效性 | 5 | 5 | 考察项目实施单位制订的管理制度是否有效执行。 | 有效执行，得满分；部分执行，得权重的60%；未执行，不得分。 | 项目实施单位管理制度、现场调查。 | ||
三、项目绩效（60分） | 1.项目产出（30分 | 1.数量指标 | 8 | 8 | 根据该项目实际，考察产出数量的实际完成情况。 | 对照绩效目标，按实际产出数量和计划产出数计算得分。 | 根据绩效目标及相关资料。 |
2.质量指标 | 8 | 8 | 根据该项目实际，考察项目质量应达到的行业标准。 | 对照绩效目标、行业标准计算得分。 | 根据绩效目标及相关资料。 | ||
3.时效指标 | 7 | 7 | 根据该项目实际，考察项目的实际完成时间。 | 对照绩效目标、按项目的实际完成时间和计划完成时间计算得分。 | 根据绩效目标及相关资料。 | ||
4.成本指标 | 7 | 7 | 根据该项目实际，考察项目总成本和单项成本。 | 照绩效目标、按项目的实际成本和计划成本计算得分。 | 根据绩效目标及相关资料。 | ||
2.项目效益（30分） | 1.经济效益 | 3 | 0.5 | 根据项目实际，考察项目所产生的直接或间接的经济效益。 | 对照绩效目标，按经济效益实现程度计算得分。 | 根据绩效目标及相关资料。 | |
2.社会效益 | 20 | 19 | 根据项目实际，考察项目所产生的社会效益效益。 | 对照绩效目标，按社会效益实现程度计算得分。 | 根据绩效目标及相关资料。 | ||
3.生态效益 | 2 | 1 | 根据项目实际，考察项目所产生的直接或间接的生态效益。 | 对照绩效目标，按生态效益实现程度计算得分。 | 根据绩效目标及相关资料。 | ||
4.服务对象满意度 | 5 | 5 | 服务对象对项目实施的满意程度。 | 按收集到的服务对象的满意率计算得分。 | 问卷调查、访谈 | ||
合 计 | 100 | 95.5 | 评价等次：实际得分（S）≥90,优秀；90＞S≥80,良好；80＞S≥60,合格；S＜60，不合格。 | ||||
滇公网安备 53012402000111号
