富民县文化馆2021年市级非遗传承人生活补助资金支出绩效评价报告
富民县文化馆2021年市级非遗传承人生活补助资金支出绩效评价报告
一、富民县非遗项目概况
（一）立项背景
2003年5月，云南省文化厅在全省范围内部署了民族民间传统文化的普查工作，全面贯彻《云南省民族民间传统文化保护条例》；2005年，国务院办公厅颁发了《关于加强我国非物质文化遗产保护工作的意见》，富民县人民政府高度重视，把民族民间传统文化保护工作纳入了国家非物质文化遗产保护工程之中，坚持“保护为主，抢救第一，合理利用，传承发展”的方针，全面启动和开展了富民县的非物质文化保护工作。经过近10年普查和申报，富民县人民政府于2005年、2010年、2012年、2015年先后三次发文公布了32个项目为非物质文化遗产保护名录，其中1项被列云南省非物质文化遗产保护名录，14项被列入昆明市非物质文化遗产保护名录；截止2022年，17人为县级非物质文化传承人，13人列入市级非物质文化传承人，1人列入省级非物质文化传承人。通过不懈努力，2008年12月我县已挂牌成立富民县非物质文化遗产保护中心，建立了国家、省、市、县四级非物质文化遗产保护申报体系，搭建起了非物质文化遗产保护法制化、科学化、规范化工作平台。
（二）项目实施情况
为提高人民群众对我县非物质文化遗产保护工作的认识，宣传贯彻《中华人民共和国非物质文化遗产法》《云南省非物质文化遗产保护条例》《昆明市非物质文化遗产保护条例》，多年来，富民县文化馆围绕非遗保护工作开展了一系列工作。每年举办非物质文化遗产传承人培训班，为传承人讲解非遗保护相关办法和条例，与传承人签订《富民县非物质文化遗产传承人文化传承协议》；每年举办文化遗产日展演活动、定期在网站维护和上传非遗项目和非遗传承人音像资料和介绍，2021年选取非遗项目《打荞舞》和《芦笙舞》进行原创性舞蹈改编并在全县推广等。
（三）资金来源及使用情况
昆明市文化馆2021年12月传承人生活补助经费30000元，该项资金由昆明市文化馆拨付到富民县文旅局后再拨付到富民县文化馆。富民县文化馆于2021年12月16 日举办富民县非物质文化传承人培训班并于同一天下拨我县各级传承人传承补助经费。
（四）组织及管理情况
对富民民间的表演艺术进行系统的研究，取其精华，去其糟粕，带领部分弟子，在继承中发展，在发展中创新，使富民县传统文化不断发扬光大。并创作了多个剧本，曲艺等演唱材料，免费提供给县内各文艺团体演出。
（五）绩效目标
1.总目标
完成市级传承人年度考核工作，下拨市级传承人经费。为我县传承人发放生活补助。
2.年度目标
（1）产出目标
该工作的实施，让我县传承人生活有了一定改善，使我县的非物质文化得到传承和延续，让我县非物质文化遗产保护相关工作真正落到实处。
（2）效果目标。
项目让我县传承人生活有了一定改善，能为进一步提高人民群众对我县非物质文化遗产保护工作的认识，传承弘扬中华优秀传统文化，营造文化遗产保护良好社会氛围，宣传贯彻《中华人民共和国非物质文化遗产法》《云南省非物质文化遗产保护条例》《昆明市非物质文化遗产保护条例》，富民县文化馆坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实党的十九大精神，牢固树立以人民为中心的工作导向，突出非遗在满足人民日益增长的美好生活需要方面的作用。
二、绩效评价工作情况
（一）阐述的主要内容
项目实施的社会效益分析。通过发放传承人生活补助，加大传统文化的传承弘扬，增强非遗文化保护意识，提高科学文化素质，不断满足广大人民群众日益增长的精神文化需求，同时促进文化产业和旅游业发展。
（二）绩效评价原则、评价方法
1.绩效评价原则
科学规范原则。绩效评价工作严格执行规定的程序，按照科学可行的要求，采用定量分析与定性分析相结合的方法对项目资金进行评价。
公正公开原则。绩效评价符合真实、客观、公正的要求，依法公开并接受监督。
分级分类原则。绩效评价由富民县财政局、富民县文化和旅游局根据评价对象的特点分类组织实施相关工作。
绩效相关原则。绩效评价针对2021年市级非遗传承人生活补助资金支出及其产出绩效进行，评价结果清晰反映支出和产出绩效之间的紧密对应关系。
2.绩效评价方法
绩效评价工作严格执行规定的程序，按照科学可行的要求，采用定量分析与定性分析相结合的方法对市级非遗传承人生活补助资金进行评价。
（一）评价结果
通过项目绩效目标的设置情况、资金使用情况、项目实施管理情况、项目绩效表现情况自我评价，了解资金使用是否达到了预期目标、资金管理是否规范、资金使用是否有效，检验资金支出效率和效果、分析存在问题及原因，及时总结经验，改进管理措施，不断增强和落实绩效管理责任，完善工作机制，有效提高资金管理水平和使用效益。
（二）主要绩效
三、成本效益分析
（1）项目实施的经济效益分析。传承人生活补助是公益性项目，未产生直接的经济效益，但对于增强传承人的文化传承的主观能动性，传承热情等起到了极大作用。
（2）项目实施的社会效益分析。通过发放传承人生活补助，加大传统文化的传承弘扬，增强公众文物保护意识，提高科学文化素质，不断满足广大人民群众日益增长的精神文化需求，同时促进文化产业和旅游业发展。
（3）项目实施的生态效益分析。传承人生活补助是公益性项目，未产生直接的经济效益。
（4）项目实施的可持续影响分析。通过发放传承人生活补助，加大非遗文化的传承弘扬，增强公众非遗保护意识，提高科学文化素质，不断满足广大人民群众日益增长的精神文化需求，同时促进文化产业和旅游业发展。
四、主要经验及做法、存在的问题和建议
（一）主要经验及做法
绩效评价结果应用是加强财政支出管理，合理配置公共资源，优化财政支出结构，强化资金管理水平，提高资金使用效益的重要手段，也是绩效评价工作的生命线及落脚点。绩效评价结果采取“四个相结合”加以应用，即：与预算资金安排相结合，与完善制度规范管理相结合，与通报、报告和公开相结合，与责任追究相结合。
（二）存在的问题
资金下达方面。2021年市级传承人生活补助资金经费下达时间较晚，从而导致项目开展晚。县级配套经费不足。
（三）建议和改进措施
1.进一步加大非遗保护力度。富民县的非遗保护虽然有了很大进步，但不仅与广大市民日益增长的文化需求存在较大距离，与周边县市（区）也有很大差距，我们在积极争取上级项目资金的同时，也希望本级财政安排非遗保护资金列入年初预算。
2.进一步加大宣传力度。加强对非遗保护意识的宣传。
附件1：富民县文化馆2021年市级传承人生活补助资金支出绩效评价指标体系及打分表
附件1
富民县文化馆2021年市级传承人生活补助资金支出绩效评价指标体系及打分表
一级 指标 | 二级 指标 | 三级指标 | 指标解释 | 评价标准 | 指标分值 | 评价得分 | 扣分情况 | 扣分原因 |
决策(10) | 项目立项(7分) | 项目立项规范性（1分） | 项目的申请、设立过程是否符合相关要求，用以反映和考核项目立项的规范情况。 | ①项目是否按照规定的程序申请设立； ②文件、材料是否符合相关要求； ③事前是否已经过必要的可行性研究、专家论证、风险评估、集体决策等。 一项不符合扣0.5分，严重的此项完全不得分。 | 1 | 1 | ||
绩效目标合理性（2分） | 项目所设定的绩效目标是否依据充分，是否符合客观实际，用以反映和考核项目绩效目标与项目实施的相符情况。 | ①是否符合国家相关法律法规、国民经济发展规划和党委政府决策； ②是否与项目实施单位或委托单位职责密切相关； ③项目是否为促进事业发展所必需； ④项目预期产出效益和效果是否符合正常的业绩水平。 一项不符合扣0.5分，严重的此项完全不得分。 | 2 | 2 | ||||
绩效指标明确性（4分） | 依据绩效目标设定的绩效指标是否清晰、细化、可衡量等，用以反映和考核项目绩效目标的明细化情况。 | ①是否将项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标； ②是否通过清晰、可衡量的指标值予以体现； ③是否与项目年度任务数或计划数相对应； ④是否与预算确定的项目投资额或资金量相匹配。 一项不符合扣1分，严重的此项完全不得分。 | 4 | 4 | ||||
资金落实(3分) | 资金到位率（1分） | 实际到位资金与计划投入资金的比率，用以反映和考核资金落实情况对项目实施的总体保障程度。 | 资金到位率=（实际到位资金/计划投入资金）×100%。 资金到位率大于90%的得满分，每少5个百分点扣0.5分，扣完为止。 | 1 | 1 | |||
到位及时率（2分） | 及时到位资金与应到位资金的比率，用以反映和考核项目资金落实的及时性程度。 | 到位及时率=（及时到位资金/应到位资金）×100%。 到位及时率大于90%的得满分，每低5个百分点，扣1分，扣完为止。 | 2 | 2 | ||||
过程（30） | 业务管理（18） | 管理制度健全性（4分） | 项目实施单位的业务管理制度是否健全，用以反映和考核业务管理制度对项目顺利实施的保障情况。 | ①是否已制定或具有相应的业务管理制度； ②业务管理制度是否合法、合规、完整。 一项不符合扣2分，严重的此项完全不得分。 | 4 | 4 | ||
制度执行有效性（5分） | 项目实施是否符合相关业务管理规定，用以反映和考核业务管理制度的有效执行情况。 | ①是否遵守相关法律法规和业务管理规定； ②项目调整及支出调整手续是否完备； ③项目合同书、验收报告、技术鉴定等资料是否齐全并及时归档； ④项目实施的人员条件、场地设备、信息支撑等是否落实到位。 一项不符合扣1分，严重的此项完全不得分。 | 5 | 5 | ||||
项目质量可控性（5分） | 项目实施单位是否为达到项目质量要求而采取了必需的措施,用以反映和考核项目实施单位对项目质量的控制情况。 | ①是否已制定或具有相应的项目质量要求或标准； ②是否采取了相应的项目质量检查、验收等必需的控制措施或手段。 一项不符合扣2.5分，严重的此项完全不得分。 | 5 | 5 | ||||
资金分配的合理性（2分） | 资金分配及结果 | ①资金分配方案是否充分，分配标准是否合理、明确； ②分配结果是否公开、透明。一项不符合扣一分，严重的此项完全不得分 | 2 | 2 | ||||
预算执行率（2分） | 考察项目预算执行的进度。 | 预算执行率=实际支出金额/项目预算金额×100%。 预算执行率95%以上，得满分；低于95%，每下降1%扣权重的1%；预算执行率60%以下，不计分 | 2 | 2 | ||||
财务管理（12） | 管理制度健全性（3分） | 项目实施单位的财务制度是否健全，用以反映和考核财务管理制度对资金规范、安全运行的保障情况。 | ①是否已制定或具有相应的项目资金管理办法； ②项目资金管理办法是否符合相关财务会计制度的规定。 一项不符合扣一分，严重的此项完全不得分。 | 3 | 3 | |||
资金使用合规性（5分） | 项目资金使用是否符合相关的财务管理制度规定，用以反映和考核项目资金的规范运行情况。 | ①是否符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定； ②资金的拨付是否有完整的审批程序和手续； ③项目的重大开支是否经过评估认证； ④是否符合项目预算批复或合同规定的用途； ⑤是否存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。 一项不符合扣一分，严重的此项完全不得分。 | 5 | 5 | ||||
财务监控有效性（4分） | 项目实施单位是否为保障资金的安全、规范运行而采取了必要的监控措施，用以反映和考核项目实施单位对资金运行的控制情况。 | ①是否已制定或具有相应的监控机制； ②是否采取了相应的财务检查等必要的监控措施或手段。 一项不符合扣二分，严重的此项完全不得分。 | 4 | 4 | ||||
产出（30） | 项目产出（30） | 完成数量（10分） | 项目实施的实际产出数与计划产出数的比率，用以反映和考核项目产出数量目标的实现程度。 | 一项不符合扣2分，与目标严重不符不得分。 | 10 | 9 | 资金发放较晚 | |
完成及时性（4分） | 项目实际提前完成时间与计划完成时间的比率，用以反映和考核项目产出时效目标的实现程度。 | 一项不符合扣1分，严重的此项完全不得分。 | 4 | 4 | ||||
质量达标率（12分） | 项目完成的质量达标产出数与实际产出数的比率，用以反映和考核项目产出质量目标的实现程度。 | 项目验收通过率达95%及以上，得满分；未通过一个扣一分，扣完为止。 | 12 | 12 | ||||
资金变动率（4分） | 完成项目计划工作目标的变动成本与计划成本的比率，用以反映和考核项目的变动程度。 | 变动率=[（实际成本-计划成本）/计划成本]×100%。 | 4 | 4 | ||||
效果（30分） | 项目效益（30分） | 经济效益（6分） | 项目实施对经济发展所带来的直接或间接影响情况。 | 对照绩效目标，按经济效益实现程度计算得分。 | 6 | 6 | ||
社会效益（8分） | 项目实施对社会发展所带来的直接或间接影响情况。 | 对照绩效目标，按社会效益实现程度计算得分。 | 8 | 8 | ||||
可持续影响（6分） | 项目后续运行及成效发挥的可持续影响情况。 | 对照绩效目标，按可持续影响实现程度计算得分。 | 6 | 6 | ||||
服务对象满意度（10分） | 社会公众或服务对象对项目实施效果的满意程度。 | 采取社会调查的方式，社会公众满意度大于90%的得满分，每少1个百分点扣0.3分，扣完为止。 | 10 | 9 | 资金配套不足 | |||
合计 | 100 | 98 | ||||||
滇公网安备 53012402000111号
