富民县文化和旅游局2021年与云南昌新教育发展有限公司合作协调经费经费支出绩效评价报告
富民县文化和旅游局
2021年与云南昌新教育发展有限公司合作协调经费经费支出绩效评价报告
一、项目基本情况
（一）项目概况
1.立项背景及目的
富民县与云南昌新教育发展有限公司签订战略合作框架协议。为贯彻落实县委主要领导关于双方合作的重点工作部署要求，确保双方战略合作高效推进、落实落地。
2. 项目实施情况
富民县及云南昌新教育发展有限公司要切实重视战略合作八项工作的实施，作为一项长期任务和重点工作来抓，加强组织领导，按时限要求开展工作，确保八项重点工作取得实效。
3. 资金来源及使用情况
富财预笺〔2021〕32号富民县与云南昌新教育发展有限公司合作协调经费100000元，该项资金由富民县财政局拨付到富民县文旅局，2021年专项补助经费无截留、挪用、挤占的情况，并按照工作要求开展与云南昌新教育发展有限公司合作协调工作等。
4.组织及管理情况
按照年初资金预算分解落实项目责任，各项日常性工作正常有效开展，对各项支出基本做到了有计划、有督促、有检查、有落实，从而保证了各项工作的完成，在费用支出中，依据八项规定等制度，在保障日常工作的正常有序开展的情况下，做到了资金的节约。
（二）绩效目标
1.总目标
以现有的山水格局为基础，围绕城市色彩、天际线等要素对城市总体规划进行修订，并以城市规划展览馆的形式固定下来。按照民族示范县创建要求做好相关创建工作，重点以轿子山旅游专线为主，融合款庄温泉等现有自然资源，打造一个展现民族大团结民族融合的特色小镇。积极探索“总部经济”和“楼宇经济”经济发展模式，以少数民族文化为基础，推进文化产业数字化事宜。以增加农民收入和提升农村生态宜居环境为主，着力策划、包装、打造一批具有文化气息的乡村振兴项目。
2.年度目标
（1）产出目标
围绕富民山水和人文特色谱写一首宣传和推介富民的歌曲《富民之约》。
（2）效果目标
项目能带动属地以文物资源为依托，发展旅游事业，有力地促进了当地经济和社会的协调发展。文物是人类宝贵的文化财富，载着丰富的文化信息。项目的实施将提高我县的知名度，促进区域经济的繁荣发展，推动产业结构的调整和经济质量的提高。文物是不可再生不可替代，该项目对文物本体有效保护前提下对文物资源的合理利用，对实现文物的经济价值和社会价值，推动和促进文物保护，进而实现在保护中利用、在利用中保护的可持续发展有着重要意义
二、绩效评价工作情况
（一）阐述的主要内容
双方要按照签署的战略合作框架协议内容，既要做好规定动作，又要创新自选动作；既要注重整体推进，又要凸显富民特色，并做好分类指导，每项重点工作都要制定具体实施方案，找准工作切入点和突破口，精心设计载体，探索有效做法。
（二）绩效评价原则、评价方法
1.绩效评价原则
科学规范原则。绩效评价工作严格执行规定的程序，按照科学可行的要求，采用定量分析与定性分析相结合的方法对项目资金进行评价。
公正公开原则。绩效评价符合真实、客观、公正的要求，依法公开并接受监督。
分级分类原则。绩效评价由富民县财政局、富民县文旅局根据评价对象的特点分类组织实施相关工作。
绩效相关原则。绩效评价针对富民县与云南昌新教育发展有限公司合作协调经费经费具体支出及其产出绩效进行，评价结果清晰反映支出和产出绩效之间的紧密对应关系。
2. 绩效评价方法
绩效评价工作严格执行规定的程序，按照科学可行的要求，采用定量分析与定性分析相结合的方法对富民县与云南昌新教育发展有限公司合作协调经费经费进行评价。
建立经费保障机制。县财政局将支持 富民县与云南昌新教育发展有限公司合作协调经费经费保障机制紧密结合，确保更好的保护文物。
加强督促考核、宣传引导。我局联合县财政局对富民县与云南昌新教育发展有限公司合作协调基本内容、目标和服务标准，对富民县与云南昌新教育发展有限公司合作协调进行检查，并结合检查结果要求整改。
（三）评价结果
通过项目绩效目标的设置情况、资金使用情况、项目实施管理情况、项目绩效表现情况自我评价，了解资金使用是否达到了预期目标、资金管理是否规范、资金使用是否有效，检验资金支出效率和效果、分析存在问题及原因，及时总结经验，改进管理措施，不断增强和落实绩效管理责任，完善工作机制，有效提高资金管理水平和使用效益。
（四）主要绩效
三、成本效益分析
（1）项目实施的经济效益分析。富民县与云南昌新教育发展有限公司合作协调是公益性项目，未产生直接的经济效益。
（2）项目实施的社会效益分析。通过加强加大传统文化的传承弘扬，增强公众文化旅游工作的意识，提高科学文化素质，不断满足广大人民群众日益增长的精神文化需求，同时促进文化产业和旅游业发展。
（3）项目实施的生态效益分析。文化旅游是公益性项目，未产生直接的经济效益。
（4）项目实施的可持续影响分析。通过 加大传统文化的传承弘扬，增强公众文化意识，提高科学文化素质，不断满足广大人民群众日益增长的精神文化需求，同时促进文化产业和旅游业发展。
四、主要经验及做法、存在的问题和建议
（一）主要经验及做法
绩效评价结果应用是加强财政支出管理，合理配置公共资源，优化财政支出结构，强化资金管理水平，提高资金使用效益的重要手段，也是绩效评价工作的生命线及落脚点。绩效评价结果采取“四个相结合”加以应用，即：与预算资金安排相结合，与完善制度规范管理相结合，与通报、报告和公开相结合，与责任追究相结合。
（二）存在的问题
资金下达方面。富民县与云南昌新教育发展有限公司合作协调经费时间较晚，从而导致项目开展晚。县级对本次合作配套的经费不足。
（三）建议和改进措施
1.进一步加文化旅游工作的宣传力度。富民县的文化旅游工作虽然有了很大进步，但不仅与广大市民日益增长的文化需求存在较大距离，与周边县市（区）也有很大差距，我们在积极争取上级项目资金的同时，也希望本级财政安排文化和旅游资金列入年初预算。
2.进一步加大宣传力度。加强对文化旅游工作的宣传。
2021年项目支出绩效自评指标评分表 | |||||||
一级 指标 | 二级 指标 | 三级 指标 | 分值 | 得分 | 指标解释 | 指标评分细则 | 数据来源 |
一、项目决策（20分） | 1项目立项(10) | 1.与部门中长期规划目标适应性。 | 4 | 4 | 考察项目与部门中长期目标是否匹配。 | ①部门年度工作目标是否明确设定，得2分；②年度工作目标与部门中长期规划目标一致，得2分。 | 部门中长期规划目标。 |
2.立项依据充分性。 | 3 | 3 | 考察项目是否符合政府相关发展规划和政府决策 | 符合，得满分；不符合，不得分。 | 政府相关规划、决策、批复 | ||
3.项目立项规范性。 | 3 | 3 | 考察项目是否与部门职责密切相关。 | 是，得满分；否，不得分。 | 部门职责文件 | ||
2项目目标(10) | 1.绩效目标设定的合理性 | 5 | 5 | 考察设定的绩效目标是是否与事业发展规划相关；是否完整地反应预期产出和效果；是否与年度预算相匹配。 | 是，得满分；否，不得分。 | 绩效目标申报表、立项申请、批复文件 | |
2.绩效指标设定的明确性 | 5 | 5 | 考察是否将绩效目标细化分解为清晰、可衡量的绩效指标；是否与年度工作任务相对应。 | 是，得满分；否，不得分。 | 绩效目标申报表、立项申请、批复文件、年度工作任务 | ||
二、项目管理（20分） | 1投入管理（4） | 1.预算编制合理性 | 2 | 2 | 考察预算编制是否充分、合理，预计项目支出是否完整反应。 | 合理得满分；存在一项不合理，扣0.5分，扣完为止。 | 预算批复。 |
2.预算执行率 | 2 | 2 | 考察项目预算执行的进度。预算执行率=实际支出金额/项目预算金额×100% | 预算执行率95%以上，得满分；低于95%，每下降1%扣权重的1%；预算执行率60%以下，不计分。 | 绩效目标申报表、支付指令、合同、财务凭证 | ||
2.财务管理（6） | 1.资金使用情况 | 3 | 3 | 考察项目资金使用是否符合预算批复的用途，是否存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。 | 合规，得满分；存在一项不合规，扣1分，扣完为止。 | 绩效目标申报表、支付指令，合同、财务凭证 | |
2.财务管理制度健全性 | 3 | 3 | 考察项目的财务制度是否健全、完善、有效。 | a.是否已制定相应的财务管理办法；b.项目财务管理办法是否符合相关财务会计制度的规定；符合所有条件，得满分； 一项不符合，扣1分，扣完为止。 | 财务管理制度 | ||
3.项目实施（10） | 1.项目管理制度健全性 | 5 | 4 | 项目实施单位为保障项目顺利实施制订的与项目直接相关的业务管理制度是否健全、完善和有效。 | 制订制度或采取措施，得满分；制度不完善或措施不明确，得权重的60%；没有相关制度或措施，不得分。 | 项目实施单位管理制度、访谈、现场调查 | |
2.项目管理制度执行有效性 | 5 | 5 | 考察项目实施单位制订的管理制度是否有效执行。 | 有效执行，得满分；部分执行，得权重的60%；未执行，不得分。 | 项目实施单位管理制度、现场调查。 | ||
三、项目绩效（60分） | 1.项目产出（30分 | 1.数量指标 | 8 | 7 | 根据该项目实际，考察产出数量的实际完成情况。 | 对照绩效目标，按实际产出数量和计划产出数计算得分。 | 根据绩效目标及相关资料。 |
2.质量指标 | 8 | 7 | 根据该项目实际，考察项目质量应达到的行业标准。 | 对照绩效目标、行业标准计算得分。 | 根据绩效目标及相关资料。 | ||
3.时效指标 | 7 | 7 | 根据该项目实际，考察项目的实际完成时间。 | 对照绩效目标、按项目的实际完成时间和计划完成时间计算得分。 | 根据绩效目标及相关资料。 | ||
4.成本指标 | 7 | 7 | 根据该项目实际，考察项目总成本和单项成本。 | 照绩效目标、按项目的实际成本和计划成本计算得分。 | 根据绩效目标及相关资料。 | ||
2.项目效益（30分） | 1.经济效益 | 3 | 2 | 根据项目实际，考察项目所产生的直接或间接的经济效益。 | 对照绩效目标，按经济效益实现程度计算得分。 | 根据绩效目标及相关资料。 | |
2.社会效益 | 20 | 18 | 根据项目实际，考察项目所产生的社会效益效益。 | 对照绩效目标，按社会效益实现程度计算得分。 | 根据绩效目标及相关资料。 | ||
3.生态效益 | 2 | 2 | 根据项目实际，考察项目所产生的直接或间接的生态效益。 | 对照绩效目标，按生态效益实现程度计算得分。 | 根据绩效目标及相关资料。 | ||
4.服务对象满意度 | 5 | 5 | 服务对象对项目实施的满意程度。 | 按收集到的服务对象的满意率计算得分。 | 问卷调查、访谈 | ||
合 计 | 100 | 95 | 评价等次：实际得分（S）≥90,优秀；90＞S≥80,良好；80＞S≥60,合格；S＜60，不合格。 | ||||
滇公网安备 53012402000111号
