中共富民县委党校2021年度部门整体支出绩效评价报告

根据《中华人民共和国预算法》规定，按照《中共富民县委，富民县人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》文件要求，中共富民县委党校绩效评价工作领导小组对2021年部门整体支出绩效进行了自评，现将情况报告如下。

一、部门概况

（一）部门机构设置、编制。

1.部门机构设置

中共富民县委党校为参照公务员法管理的事业单位，单位规格为正科级，内设四个科（室）：办公室、教务科、科研科、培训科。

1、办公室主要职责：协助校领导综合协调校内各部门日常工作；负责综合文字、内外宣传、公文处理、文书档案、保密、收发工作；负责县委党校内部及各类班次学员后勤服务和财务管理；负责县委党校公共财物的安全和维护。

2、教务科主要职责：主要承担县委党校各类班次规划与实施；教学档案立卷、归档、管理与使用。

3、科研科主要职责：围绕党委、政府中心工作，完成党委、政府下达的经济社会发展和党的建设等重大问题科研、调研任务； 完成校内教学课题与科研课题选题、指导、检查和汇总管理；参与其它部门开展科研、调研；负责教师科研成果评估、报送等工作。

4、培训科主要职责：主要负责承接、联系、管理全县各种培训和全国各地培训机构来我校开展各项社会实践活动的接待工作；安排、落实教学活动等。

2.部门编制

中共富民县委党校事业编制15人（其中：参公管理编制 6人），截止2021年末实有在职在编人员13人（其中：参公管理年末实有在职在编人员6人）。

（二）部门职能。

根据三定方案，中国共产党富民县委员会党校是中共富民县委的直属的参照公务员法管理的事业单位，主要职责是：

1、根据中央、省、市、县委对干部队伍建设的要求，有计划地轮训和培训县以下各级党员领导干部、中青年党员领导干部和理论宣传骨干。

2、承办党委和政府举办的专题研讨班。

3、承担党委和政府下达的经济社会发展和党的建设等重大问题开展科研、调研任务，为教学和实践以及县委和政府的科学决策提供服务。

4、针对新时期的重大理论和现实问题，开展马克思主义中国化最新成果的理论宣传和党的路线、方针、政策的宣传。

5、围绕党委、政府中心工作，完成党委、政府交办的其他工作任务。

（三）部门工作完成情况。

1、突出主业主课，推进学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想，抓好教学培训。

（1）充分发挥好党校干部教育培训主渠道、主阵地作用，圆满这完成年度教学计划。按照县委组织部《富民县2021年干部教育培训计划》《富民县2021年度党员教育培训工作计划》及相关要求，把习近平新时代中国特色社会主义思想及相关重要讲话、党的十九届五中全会精神、习近平总书记在庆祝中国共产党成立100周年大会上的讲话、习近平总书记考察云南重要讲话精神和党史学习教育纳入教学内容，有序推进教学培训工作。举办了昆明市2021年村（社区）党组织书记村（居）委会主任培训班（第四期）、富民县2021年换届后村（社区）干部专题培训班、昆明市“万名党员进党校”示范培训班（富民班）等共9期主体培训班，培训人数1884人。在抓好主体培训班学习的同时，充分发挥资源优势，与省农村信用社、中烟集团、等11余家单位联合举办各类培训11期，培训人数1186人。

（2）积极开展集体备课，不断提高授课水平。按照《新课试讲、集体评课制度》和本年度教学重点及教师研究方向，将贯彻《习近平新时代中国特色社会主义思想学习纲要》《党的十九届五中全会精神》《党史学习教育》《习近平总书记在庆祝中国共产党成立100周年大会上的重要讲话》《中国共产党昆明市第十二次代表大会报告》等党性教育和理想信念教育作为教学重点；在教师自学和备课基础上，开展了4次新课试讲和集体评课，不仅提高了自身的授课水平，而且提升了授课的思想性和政治性。

（3）积极开展“送学（课）上门”活动。结合党史学习教育和“七一”讲话及民族团结进步示范创建工作，抽调7名专兼职教师到分别到全县31个党组，17个基层党委，101个党总支开展宣讲46场次，宣讲6700人。增强广大党员干部群众政治认同、思想认同、理论认同、情感认同，站稳立场、把准方向，始终忠诚于党，始终牢记政治职责，增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”。同时，发挥自身优势，协助配合永定街道、大营街道等7镇（街道）党（工）委和工业园区、机关党委等部门完成各类专题培训班15期。

（4）加强管理，推进自身建设。为突出理论教育、党性教育和党史学习教育，开设了《学党史，践初心，做合格党员》《领会实质 汇聚力量 开启新征程》等25个教学专题。全面启用“智慧校园”平台软件，实现了掌上考勤、班级管理、师资分配、课程管理等功能。与赤鹫镇共同研究，结合赤鹫镇红色文化底蕴丰富并结合半山耕云综合体，打造半山耕云为县委党校现场教学点，提升教学效果。按县委要求，把《中国共产党章程》《中国共产党支部工作条例（试行）》《党员教育管理工作条例》《党委（党组）落实全面从严治党主体责任规定》等重要党内法规、马克思主义意识形态教育、铸牢中华民族共同体意识等纳入教学内容，完成率达70%以上。

2、扎实推进科研工作，发挥好资政参谋作用。

（1）主动作为，认真撰写调研报告。围绕中心工作，深入研究新形势下影响和制约发展的突出问题，积极申报昆明市委党校系统科研课题，《融入主城发展 区域协同同进问题研究——以云南富民县为例》已通过市级审核立项并圆满完成。结合民族团结进步示范创建，成立“铸牢中华民族共同体意识研究中心”，编辑整理《铸牢中华民族共同体意识研究探析》，收录优秀论文18篇，为铸牢中华民族共同体意识主题教育实践活动提供智力支持。

（2）注重转化，积极完成理论文章撰写。为落实习近平总书记考察云南时提出“将云南光荣的革命传统和感人肺腑的动人故事作为不忘初心、牢记使命教育的生动教材”的要求，县委党校组织教师撰写富民红色故事，《不畏险恶救红军 军民情深世代传——富民人民三救红军青史留名》，入选省委党校“四史”教材《百年奋斗百年征程——云南红色故事100讲》。积极参加昆明市庆祝建党100周年理论文章征文活动。2021年，县委党校有13篇文章在省、市县级刊物发表。

3、强化政治建设，扎实推进党建和党风廉政建设

（1）强化党建工作。严格落实“党员积分制”、“主题党日”，抓实“三会一课”、组织生活会、党员活动日、警示教育，党务公开。及时改选支部书记，对缺额支委员进行补选。积极发挥党校理论阵地职能，办好管好用好富民党校微信公众号（手机党校）、富民党校官博两个自媒体平台，发布的各类信息共计410条，弘扬了正能量、宣传了党校工作、树立了党校形象。以党史学习教育为契机，认真组织党史理论和“七一”重要讲话专题学习。利用周一集中学习，主题党日等形式，开展“每周一读”。撰写心得体会、理论文章，编发各类宣传信息。所编发信息被省市采用5 篇，理论文章《领导干部要在党史学习中做好四个表率》被县党史学教办《理论学习》采用。在“学党史见行动”实践中，县委党校利用主题党日等活动进社区卫生整治志愿服务活动、清河巡河志愿服务活动、看望退休高龄老党员及对基层挂钩群众帮扶慰问活动。到挂钩贫困户、村委会实施帮扶工作，采取资金援助与思想教育等方式缓解困难群众的生产、生活压力，帮助贫困户树立自我脱贫意识，解放思想，宣传党的农村各项政策，宣传脱贫致富典型事例，引导群众增强改变贫穷落后的信心。在对口帮扶中，拨付旧县村委会1万元资金修缮道路1公里，补助东村乐在村委会2.5万元用于修缮村内道路0.8公里。

（2）积极开展党风廉政建设。认真落实党风廉政主体责任，班子主动担责，主要领导带头尽责，班子成员有效分责，切实担负起管党治党政治责任，始终坚持把党风廉政建设作为党建工作的重要抓手，加强对全面从严治党的统筹谋划和研究部署，以严格的责任落实保障风清气正的政治生态。严肃党内政治生活和政治纪律，提倡党内民主，不搞一言堂，认真执行民主集中制。严格管理，杜绝收受“红包”行为；严格遵守党的组织人事纪律，规范干部选拔使用。对标对表党中央的部署和要求，坚决不搞上有政策、下有对策，有令不行、有禁不止，阳奉阴违，或者打折扣、做选择、搞变通，确保党中央政令畅通、令行禁止。严格按照县纪委要求，认真完成县智慧纪检“两个责任”工作落实。同时通过收看专题警示片和党风党纪学习教育，提高县委党校党员意识和纪律意识，加强警示教育。抓好县纪律教育基地作为党员干部加强党性、党纪、党风教育的现场教育基地，在今年纪律教育基地讲解已达34场、共接待1230人次。

（四）部门管理制度。

为规范学校财务行为，严格财务管理，厉行节约，提高资金使用效益，保障各项工作的顺利开展，修订完善了《中共富民县委党校内部控制制度》《富民县委党校教学培训管理制度》。内控制度包括预算编制管理制度、财务收支管理制度、资产管理制度、建设项目管理制度、合同管理制度、政府采购管理制度。2021年我校严格按内部控制制度和严格遵守财政局经费来源和分配、管理、使用原则。一是严格遵守支出审批制度。按照“量力而行、量入为出”的原则，合理安排经费。涉及大额支出的，按“三重一大制度”要求民主决策后实施。所有票据由经办人报送办公室审核后报主要领导审批。单项支出金额无论大小，均由办公室审核后，报主要领导审批。公务支出一律使用公务卡支付。无划卡条件的，原则上采取银行转账方式支付。二是严格遵守财务内审和监督制度，结合党的群众路线教育实践活动，根据中央八项规定、对“三公经费”、会议费、公务卡强制接算目录制度等进行了完善，单位领导干部加强对财政预算资金的管理，干部职工都严格遵守财经纪律，严格按照财务管理制度照章办事，没有发生违反财经纪律、违反财务管理制度的情况。

（五）部门资金来源及使用情况。

1、收入支出预算安排情况。

中共富民县委党校2021年度收入、支出年初预算安排情况为： 2021年年初预算一般公共财政预算收入224.32万元，其中：基本支出224.32万元，比上年减少18.52%，减少的原因是：1、上年10月调出1人，所以2021年人员经费预算比上年减少；2、上年预算安排了40万元培训费，2021年未安排培训费，所以2021年商品和服务支出预算比上年减少。项目支出预算0万元，比上年减少0%。

一般公共财政预算收入年度执行中调整预算数为249.84万元，决算数249.84万元，其中：基本支出238.05万元，比上年减少14.32%，减少的原因是：1、上年11月调出1人，而2021年5月调入1人，工资福利支出相差4个月的预算导致人员员经费减少；2、2021年10月调入1人，同时调出1人，因职务职级差异导致人员员经费预算减少，3、上年度政府目标考核奖在2021年度未能全部兑现导致人员员经费预算减少，4、商品和服务支出中公务接待费上年财政拨入2万元，2021年只拨入0.24万元导致商品和服务支出减少；项目收入11.79万元，比上年减少81.37%。减少的原因是：1、2021年的对外培训费因会计核算改革的原因，2021年未能安排，所以比上年减少。

中共富民县委党校2021年总收入290.38万元，其中：财政拨款基本收入238.05万元，占总收入的81.98%，比上年减少16.01%，减少的原因是上年基本支出安排了40万元的培训费，本年未安排。财政拨款项目收入11.79万元，占总收入的4.06%，比上年减少81.37%，原因是我单位开展对外培训，收取非税收入缴入财政专户管理，因会计核算改革要求，改为缴入国库，今年未能安排预算收入，所以比上年减少；其他资金收入40.54万元，占总收入的13.96%，比上年减少53.75%，减少的原因是；原因是我单位开展对外培训，收取非税收入上年缴入财政专户管理，因会计核算改革要求，今年改为缴入国库，所以今年无非税收入财政专户返还收入。上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元，占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%。

2、收入支出预算执行情况。

（1）收入支出与预算对比。

中共富民县委党校2021年一般公共财政拨款预算收入224.32万元，其中：基本支出财政拨款预算收入224.32万元，项目支出财政拨款预算收入0万元。一般公共财政拨款决算收入249.84万元，其中：基本支出财政拨款决算收入238.05元，占总收入的95.28％；行政事业类项目决算收入11.79万元，占总收入的4.72％。决算比预算增加11.38%，预、决算差异较大，原因是：1、正常工资晋升导致工资福利支出增加导致收入差异；2、目标考核奖未纳入年初预算导致收入差异；3、富组通[2021]36号调入1人增加了人员经费导致收入差异；4、年中追加党员教育培训经费项目导致收入差异。

2021年年初预算224.32万元，总收入为290.38万元，预、决算差异29.45%。其中：1、一般公共财政预算收入224.32万元，决算数249.84元，预、决算差异11.38%，具体情况为：教育支出---其他普通教育支出（2050299）年初预算收入为163.01万元，决算数为172.97万元，差异6.11%，主要原因是：1、富组通[2021]36号调入1人增加了人员经费导致收入差异；2、正常工资晋升导致工资福利支出增加导致收入差异；3、目标考核奖未纳入年初预算导致收入差异。社会保障和就业支出---机关事业单位养老保险（2080505）初预算收入为20.97万元，决算数为22.67万元，差异8.11%，原因是：：1、富组通[2021]36号调入1人增加了人员经费导致收入差异:2、财政追加了退休人员职业年金利息支出导致收入差异。卫生健康支出---行政事业单位医疗（2101101）初预算收入为22.69万元，决算数为23.83万元，差异5.02%，原因是富组通[2021]36号调入1人增加了人员经费导致收入差异。住房保障支出---住房公积金支出（2210201）初预算收入为17.65万元，决算数为18.59万元，差异5.33%，原因是富组通[2021]36号调入1人增加了人员经费导致收入差异。2、其他资金收入年初预算0万元，决算数40.54万元，预、决算差异100%，具体情况为：教育支出---其他普通教育支出（2050299）年初预算收入为0万元，决算数为40.54万元，差异100%，主要原因：1、与部门举办联合培训班，所以其他资金收入差异。

（2）收入支出结构。

2021年各项收入占总收入的比重，各项支出占总支出的比重。

2021总收入为290.38万元，其中：1、财政拨款收入249.84万元，占本年收入的86.04%。2、其他资金收入40.54万元，占本年收入的13.96%。

2021年总支出303.89万元，按资金来源分类： 1、财政拨款支出251.82万元，占总支出的82.86%。2、其他资金支出52.07万元，占本年支出的17.14%。

2021年总支出303.89万元，按支出性质分类： 1、基本支出292.11万元，占总支出的96.12%。2、项目支出11.97万元，占本年支出的3.88%。

2021年总支出按经济分类，1、工资福利支出237.45万元，占总支出的78.14%；2、商品和服务支出63.26万元，占总支出的20.82%；3、对个人和家庭的补助支出1.79万元，占总支出的0.59%。4、资本性支出1.4万元，占总支出的0.46%。

2021年收入支出与上年度对比情况及原因。

2021年总收入为290.38万元，比上年减少33.15%，其中：财政拨款收入249.84万元，比上年减少27.94%，减少原因：一是上年11月调出1人，而2021年5月调入1人，工资福利支出相差4个月的预算导致人员员经费减少；二是2021年10月调入1人，同时调出1人，因职务职级差异导致人员员经费预算减少，三是上年度政府目标考核奖在2021年度未能全部兑现导致人员员经费预算减少，四是商品和服务支出中公务接待费上年财政拨入2万元，2021年只拨入0.24万元导致商品和服务支出减少；五是机关事业单位项目收入11.79万元，比上年减少81.37%，减少的原因是2021年的对外培训费因会计核算改革的原因，2021年未能安排，所以比上年减少。其他资金收入40.54万元，比上年减少53.76%，原因是我单位开展对外培训，收取非税收入上年缴入财政专户管理，因会计核算改革要求，今年改为缴入国库，所以今年无非税收入财政专户返还收入导致其他资金收入减少。2021年总支出按经济分类，1、工资福利支出237.45万元，比上年减少5.06%，原因是一是上年11月调出1人，而2021年5月调入1人，工资福利支出相差4个月的预算导致人员员经费减少；二是2021年10月调入1人，同时调出1人，因职务职级差异导致人员员经费预算减少，三是上年度政府目标考核奖在2021年度未能全部兑现导致人员员经费预算减少，2、商品和服务支出63.62万元，比上年减少65.17%，原因是我单位开展对外培训，因会计核算改革要求，今年改为缴入国库，但未能安排预算收入，所以比上年减少3、对个人和家庭的补助支出1.79万元，比上年减少0%。4、资本性支出1.4万元，比上年增长100 %，2021年购置了2台电脑和一台打印机。

（3）支出按经济分类。

公务接待费情况：2021年公务接待费支出2490元，比上年减少670元，增加36.81% ，原因为：上年接待2批次，共24人；本年接待3批次，共43人，接待批次增加，所以费用增加。

公务用车情况：公务车改革后，我单位公务用车保有量为0辆，车辆运行费支出0万元。比上年增加支出0万元，增加了0%。

因公出国（境）情况：2021年因公出国（境）团组数0次，比上年增加0次，因公出国（境）0人，比上年增加0人。

会议费支出情况： 2021年党校会议支出0元，比上年减少100%，原因是今年未召开会议。

培训费支出情况：2021年培训费支出预算为0万元，比上年减少100%,决算数为23.64万元，比上年减少83.46%，原因是我单位开展对外培训，因会计核算改革要求，今年改为缴入国库，但未能安排预算收入，培训产生的费用2021年挂账外理。所以支出减少；（一年来，承接县外培训班共20期，来自省、市、县级单位和企业的3070名党员干部到县委党校学习培训，人均支出0.037万元）。

（4）财政拨款收入、支出。

2021财政拨款收入249.84万元，其中：基本收入238.05万元，占财政拨款收入的95.28%；项目收入11.79万元，占财政拨款收入的4.72%。

2021本年财政拨款支出251.82万元，比上年减少26.67%。，支出具体情况是：1、基本支出240.03万元，比上年减少14.32%，其中：（1）工资福利支出222.85万元，占总支出的88.5%，比上年减少1.04%，（2）商品和服务支出27.19万元，占总支出的10.8%，比上年减少76.65%，（3）对个人和家庭的补助支出1.79万元，占总支出的0.71%。（4）资本性支出0万元，占总支出的0%。比上年减少0%， 2、行政事业类项目支出11.79万元，比上年减少81.37%，占总支出的4.68%，其中：（1）工资福利支出0万元，占总支出的0%，比上年增加0%， （2）商品和服务支出11.79万元，比上年减少81.37%，占总支出的4.68%。

（5）非财政拨款收入情况。

2021非财政拨款收入40.54万元，其中：本级横向拨款收入26.45万元，占非财政拨款收入的65.24%；其他收入14.09万元，占非财政拨款收入的34.76%。

（6）年末结转和结余情况。

2021年年末结转结余1.91万元，比上年减少13.52万元，减少 87.62%。其中：基本支出结转1.91万元，比上年减少13.52万元，减少87.62%。项目支出年末结转和结余0万元，比上年减少0万元，减少0%  

（六）政府采购情况。

2021年政府采购支出1.4万元，比上年增长100 %，2021年购置了2台电脑和一台打印机。

（七）固定资产情况。

2021年末固定资产为：686464.44元，比上年增加13969.22元，中共富民县委党校2021年政府固定资产采购资金支出13969.22元，采购了2台电脑和一台打印机。

二、绩效目标

（一）部门总目标。

根据《预算法》和预算绩效管理相关规定，结合年度目标任务，中共富民县委党校在申报预算的同时，从3个方面（职能职责、参谋助手、服务基层）设立绩效目标：

1、充分发挥县委党校主阵地作用，加强党员干部教育，推动习近平新时代中国特色社会主义思想不断往深里走、往实里走、往心里走。举办主体培训班次不少于7期。

2、举办对外培训班不少于10期。

3、协助、配合各镇（街道）县级各部门做好各类专题培训班不少于5期。

4、加强师资队伍建设，参加上级党校举办的教学教研、学习培训不少于2人次。邀请省市教师授课不少于10人次。

5、围绕理论教育，组织教学教研活动（集体备课、试讲点评等）不少于3次，不断提升教师队伍素质和授课水平。

6、完成培训教学专题13个，比去年新增培训教学专题3个。

7、整合县内资源，创新教学方式，打造现场教学点1个。

8、成立富民县铸牢中华民族共同体意识研究中心，并形成研究成果，创建铸牢中华民族共同体意识进机关示范单位。

9、围绕县委、县政府中心工作开展调研，完成咨政调研报告1篇,并争取完成校外立项。在市级以上公开刊物发表理论文章不少于2篇。

10、完成融城发展调研报告。

11、开展党员党性教育和纪律教育，做好县纪律教育基地日常管护，接待讲解服务不少于25场次。

12、办好管好用好富民党校微信公众号、党校官博等，利用新媒体平台，年内转载（发表）理论学习、政策宣讲、党史党建、社会主义核心价值观、党校动态等各类信息不少于400条。

13、开展政策理论宣讲，围绕党史学习教育，开展党史理论、“七.一”讲话宣讲及县委、县政府中心工作，积极开展向县级部门和农村基层“送学上门”活动，35场次以上。

（二）部门项目具体计划目标。

为深入学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想和党的十九届四中、五中全会精神，推进党史学习教育不断深化，以点代面，以示范引领带动全市党员教育培训工作，继续深入推进全市“万名党员进党校”培训工作，引导广大党员自觉用习近平新时代中国特色社会主义思想武装头脑、指导实践、推动工作。经研究，决定举办2021年昆明市“万名党员进党校”示范培训班（富民班）。昆财行[2021]59号安排2021年党员教育培训项目经费117852.00元，项目资金的具体计划目标：举办2021年昆明市“万名党员进党校”示范培训班（富民班）一期，培训对象为五华区、盘龙区、官渡区、西山区的部分乡镇（街道）副书记各4人，高新区、经开区的部分乡镇（街道）副书记各2人（20人）；富民县各党（工）委分管领导（18人）；富民县部分“两新”组织党组织书记（20人）；富民县部分机关事业单位、国有企业普通党员（80人）；共计200人，培训3.5天。

三、评价结论

（一）主要绩效。

1. 部门绩效目标设定基本合理，绩效目标与部门职能相符。根据《富民县目标管理督查办公室关于下达<中共富民县委党校2021年主要工作目标>的通知》，县委党校围绕部门职能制定了2021年度工作目标，并从重点目标、职能目标、争创目标、动态目标、创新指标、激励指标、督查指标等七个方面对年度工作目标进行了细化分解，绩效目标与部门职能相符。

2.部门履职效益情况：通过部门相关工作的开展，有效实现了各项履职效益。一是通过培训切实提高党员干部思想理论素养和党性修养，增强党员领导干部的政治意识、大局意识、核心意识、看齐意识，着力培养党员领导干部与五大发展理念相适应的思维方式，为我县更好推进跨越式发展提供有力组织保障和人才保障。坚持改革创新、思想引领、咨政建言、社会服务，以打造科研精品为抓手，加强科研成果在决策中的转化应用，发挥党校作用。

3.预算执行：严格按照财政批复的部门预算执行，严格控制部门年度结转结余，严格把控对存量资金的实际控制程度，严格控制部门“三公经费”支出。

4.预算管理：加强预算管理、规范财务行为，制定合理的预算管理制度，使用预算资金符合相关的预算财务管理制度的规定，按照政府信息公开有关规定公开相关预决算信息。

5.资产管理：制定合理的资产管理制度，固定资产保存完整、使用合规，定期盘点清理固定资产，利用固定资产信息管理系统实行固定资产动态管理，确保固定资产账实相符。

（二）评价结果。

1、根据绩效评价的要求，我单位对业务资料、财务资料和统计数据的分析；对部门整体支出的“目标设定”的合理性、明确性；对“预算配置”的合理性、科学性；对“预算执行和管理”的合法合规性、完整性；对“资产管理”的合法合规性、规范性；对“履职产出和效果”等方面进行全面详细分析，认为绩效目标符合国家法律法规、国民经济和社会发展总体规划；符合单位“三定”方案确定的职责。

2、将单位整体的绩效目标细化分解为具体的工作任务；通过清晰、可衡量的指标值予以体现；与单位年度的任务数或计划数相对应；与本年度单位预算资金相匹配。相关管理制度合法、合规、完整；相关管理制度得到有效执行。资金使用符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定；资金的拨付有完整的审批程序和手续；符合部门预算批复的用途；不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

3、按规定内容公开预决算信息；按规定时限公开预决算信息。预决算信息是指与部门预算、执行、决算、监督、绩效等管理相关的信息。基础数据信息和会计信息资料真实；基础数据信息和会计信息资料完整；基础数据信息和会计信息资料准确。

4、制定资产管理制度；相关资金管理制度合法、合规、完整；相关资产管理制度得到有效执行，资产保存完整；资产配置合理、资产处置规范、资产账务管理合规，账实相符。

5、预算执行情况：预算管理制度执行总体较为有效，仍需进一步强化。

6、资产管理情况：建立了资产管理制度，定期进行了盘点和资产清理，总体执行较好。

7、效率性分析和效益性分析情况：

（1）转变我单位工作职能，切实转变机关工作人员工作作风、工作方式、工作方法，发挥职工的积极性和创造性，从根本上解决职工“想干事、敢干事、会干事、有事干”的问题，结合机关工作实际，制定了单位工作制度，将每位职工的本职工作和单位的整体工作有机结合，实行工作责任制，工作职责细化量化，年终严格考核兑现。

（2）加强内部控制工作，强化内部管理，完善财务制度。规范管理体制，做到有章可循，违章必究，有效地加强了对单位内部的人、才、物的管理。

2021年度中共富民县委党校整体支出绩效自评综合得分96分，评价结果为“优”。

四、主要经验做法

2021年中共富民县委党校整体支出绩效自评，主要是根据国家和省级相关法律法规、县财政绩效评价的要求和单位相关制度进行的。

1、在加强预算管理方面，按照“量入为出、收支平衡”、“积极稳妥、厉行节约”以及“保运转、保重点、压缩一般”的原则，来编制年度预算，并严格执行预算和审批管理规定，确保经费开支合理、合规。

2、在加强收支管理方面，严格按照预算和审批权限控制学校的各项经费支出，并按财政的相关要求评价资金使用的必要性和效益点，合理使用资金。

3、在实施过程中根据确定的年度绩效管理目标制定具体实施计划，明确内部业务分工，落实人员及其工作职责，明确时序进度和目标要求，总结汇集工作成果，强化预算绩效管理工作更加精细化。

五、存在的问题

1、预算绩效申报时，编制的绩效目标未能完全细化分解为具体工作任务，部分绩效指标不清晰、可量化性差，一些绩效指标之间缺乏有机地整合，这就容易致使绩效指标缺乏系统性和有机性，难以全面反映单位工作业绩。

2、是预算调整率高，编制预算缺乏预见性。

3、财务工作的对象十分复杂，没有完善的财务管理制度作为保障就容易造成资金、物资资源的分配浪费，所以单位财务预算管理制度有待进一步完善，。

4、绩效工作有待提高，绩效工作精细化还需要进一步完善。

5、加强财政基础管理工作，提高预算执行力有待提高。在积极稳妥地推进财政管理改革，构筑安全高效便捷的财政资金运行体系时，高度重视部门决算编制中所反映出来的预算执行过程中存在的问题，在日常基础管理工作中加以改进和调整，严格执行预算，增强预算执行刚性，细化基本支出和项目支出的划分。

六、改进措施及建议

改进措施：根据绩效自评情况，在今后的预算支出绩效评价工作，在财政部门的指导下，不断补充完校我校的绩效评级指标，全面反映部门绩效水平；通过实施绩效管理工作，将绩效理念贯穿到培训、管理中资金使用的全过程，将绩效评价结果作为资金分配的重要因素；科学合理做好预算编制工作，细化预算编制工作，并加强经费使用跟踪监督，严格预算执行，严格控制好资金支付进度，提高资金使用效率；进一步提升业务水平，加强财务管理，提高财政资金的使用效率。

建议：加强会计人员业务培训，提高业务素质，规范账务处理；建立激励与约束机制，强化评价结果在项目申报和预算编制中的有效应用。

附件1：中共富民县委党校2021年度部门整体支出绩效评价指标体系及打分表

附件1

中共富民县委党校2021年度部门整体支出绩效评价指标体系及打分表