富民县农业农村局2021年科技增粮（水稻高效示范）项目资金支出绩效评价报告
一、项目基本情况
（一）项目概况
1.立项背景及目的
中央农村工作会议上习近平强调，保障好初级产品供给是一个重大战略性问题，中国人的饭碗任何时候都要牢牢端在自己手中，饭碗主要装中国粮。以实施乡村振兴为战略为总抓手，推进农业供给性改革为主线，紧紧围绕“粮食稳定、农民持续增收”为目标，确实稳定粮食播种面积，推进绿色发展，以种促养、种养结合，推动一二三产融合，引领农业生产方式转变，提升粮食综合效益和产品品质，增强粮食可持续生产能力。
2.项目实施情况
项目示范区以散旦镇沙营村民委员会沙营村小组为主，辐射带动周边村种植，项目拟完成600亩水稻种植建设、10亩稻花鱼养殖及10亩七彩水稻种植，通过对项目建设运营，打造体验式农业，拉动周边观光旅游，带动周边农户经济高速发展。
因项目下达时错过最佳播种时间，项目推迟至2022年实施。
3.资金来源及使用情况
昆明市财政局 昆明市农业农村局《关于下达2021年市级第二批农业项目补助资金的通知》，下达我县水稻高质高效创建项目资金20万元。
4.组织及管理情况
（1）成立领导组织机构。为确保项目的顺利实施，切实加强对水稻绿色高产高效创建工作的组织领导，成立散旦镇2022年水稻绿色高产高效创建项目领导小组。领导小组以散旦镇人民政府镇长万组长、镇纪委书记、镇人民政府副镇长为副组长，财政所所长、镇乡村振兴科科长、镇水务科科长等为成员。
（2）规范项目管理。加强高产创建示范片管理，制定高产创建栽培技术规程，研究高产创建中的补助政策、组织管理、财务制度、任务分工、督查制度等运行机制，充分调动各方开展高产创建活动的积极性，确保各项工作和技术措施落实，真正发挥示范辐射带动作用。同时，要健全完善工作档案，及时将有关的文件、方案、记录、测产结果和工作总结等归档，促进各项工作有序开展。
（3）强化检查督导。在水稻绿色高产高效创建领导小组统一安排下，镇属各相关办公室、中心、科室部门、涉及村“两委”有计划、分阶段抓好阶段性工作检查和指导工作，包括方案制定、示范片选点、面积落实、人员组织、技术指导、宣传培训和测产验收等，并做好信息反馈，确保各项任务、技术措施落实到位。
（二）绩效目标
1.总目标
通过以农业基础条件相对较好、粮食生产比较优势明显、农民积极参与、产业化带动能力强的行政村为重点，同时兼顾周边村小组，优先辐射脱贫户及监测户，合理确定水稻绿色高产高效创建示范区，扩大示范规模，做到集中连片，突出抓好核心区和展示区，形成较强的辐射带动作用，使脱贫户、监测户及周边农户获得持久增收动力，助推巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，利用七彩水稻吸引游客，带动周边经济高速发展，带动旅游业全面宣传。
2.年度目标
（1）产出目标
以散旦镇沙营村民委员会沙营村小组为主，辐射带动周边村种植，项目拟建设600亩水稻高质高效示范建设。
（2）效果目标
项目于2022年才开展实施。
二、绩效评价工作情况
（一）绩效评价目的
全面了解项目管理过程是否规范、产出目标是否完成，效果目标是否实现等方面的内容，总结经验，查找不足，为项目在以后年度的开展提供可行性参考建议。在此基础上，重点分析项目预算编制的合理性、成本支出的真实性和控制有效性，以评价财政资金的使用效率和效果，为以后年度编制项目预算、选择项目实施主体等提供参考依据。
（二）绩效评价原则、评价方法
1.绩效评价原则
（1）科学规范；
（2）公开公正；
（3）绩效相关。
2.绩效评价方法
由主管部门成立评价工作小组，采取指标评价和数据收集，综合评价。
三、评价结论
（一）评价结果。项目于2022年开展实施，无法进行评价工作。
（二）主要绩效。项目拟建设600亩水稻高质高效示范建设。
四、成本效益分析
计划投入2022年市级科技增粮资金20万元，资金使用方向如下：
1.物化补助。突出抓好示范区技术和物资配套，投入资金14.04万元，用于生产所需肥料、农药补助。①肥料补助。在百亩核心区、十亩展示区、600亩辐射区域给予肥料补助，每亩补助水稻配方肥（15-10-15含锌、硅）2袋，共采购1200袋，每袋95元，计划投入资金11.4万元。②农药补助。在示范区抓好推广示范绿色防控和统防统治示范600亩，每亩补助44元，计划投入资金2.64万元。
2.技术推广服务补助。由镇乡村振兴科于各行政村开展技术推广工作，投入资金5.96万元。①宣传培训费。用于开展技术培训餐费、教师授课费、宣传资料、标牌、布标印刷、耗材，新品种、新技术的引进展示和示范、产销信息服务，学习观摩活动等费用，计划投入资金3万元。②配套高产高效新技术示范推广。用于项目实施过程中专家、科技人员进行技术指导、咨询产生的交通、误餐费、宣传材料及耗材、新品种、新技术的引进展示和示范等，计划投入资金1.86万元。③测产验收等费用。用于测产验收、考核总结、绩效评价和专家指导、误餐费、材料汇编、归档等费用，预计投入资金1.1万元。
五、主要经验及做法、存在的问题和建议
（一）主要经验及做法。项目于2022年开展实施。
（二）存在的问题。指标下达晚，不利于各项工作审批。
（三）建议和改进措施。建议及时下达目标任务。
附件1
富民县农业农村局2021年科技增粮（水稻高质高效示范）项目资金支出绩效评价指标体系及打分表
一级 指标 | 二级 指标 | 三级指标 | 指标解释 | 评价标准 | 指标分值 | 评价得分 | 扣分情况 | 扣分原因 |
决策(10) | 项目立项(7分) | 项目立项规范性（1分） | 项目的申请、设立过程是否符合相关要求，用以反映和考核项目立项的规范情况。 | ①项目是否按照规定的程序申请设立； ②文件、材料是否符合相关要求； ③事前是否已经过必要的可行性研究、专家论证、风险评估、集体决策等。 一项不符合扣0.5分，严重的此项完全不得分。 | 1 | |||
绩效目标合理性（2分） | 项目所设定的绩效目标是否依据充分，是否符合客观实际，用以反映和考核项目绩效目标与项目实施的相符情况。 | ①是否符合国家相关法律法规、国民经济发展规划和党委政府决策； ②是否与项目实施单位或委托单位职责密切相关； ③项目是否为促进事业发展所必需； ④项目预期产出效益和效果是否符合正常的业绩水平。 一项不符合扣0.5分，严重的此项完全不得分。 | 2 | |||||
绩效指标明确性（4分） | 依据绩效目标设定的绩效指标是否清晰、细化、可衡量等，用以反映和考核项目绩效目标的明细化情况。 | ①是否将项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标； ②是否通过清晰、可衡量的指标值予以体现； ③是否与项目年度任务数或计划数相对应； ④是否与预算确定的项目投资额或资金量相匹配。 一项不符合扣1分，严重的此项完全不得分。 | 4 | |||||
资金落实(3分) | 资金到位率（1分） | 实际到位资金与计划投入资金的比率，用以反映和考核资金落实情况对项目实施的总体保障程度。 | 资金到位率=（实际到位资金/计划投入资金）×100%。 资金到位率大于90%的得满分，每少5个百分点扣0.5分，扣完为止。 | 1 | ||||
到位及时率（2分） | 及时到位资金与应到位资金的比率，用以反映和考核项目资金落实的及时性程度。 | 到位及时率=（及时到位资金/应到位资金）×100%。 到位及时率大于90%的得满分，每低5个百分点，扣1分，扣完为止。 | 2 | |||||
过程（30） | 业务管理（18） | 管理制度健全性（4分） | 项目实施单位的业务管理制度是否健全，用以反映和考核业务管理制度对项目顺利实施的保障情况。 | ①是否已制定或具有相应的业务管理制度； ②业务管理制度是否合法、合规、完整。 一项不符合扣2分，严重的此项完全不得分。 | 4 | |||
制度执行有效性（5分） | 项目实施是否符合相关业务管理规定，用以反映和考核业务管理制度的有效执行情况。 | ①是否遵守相关法律法规和业务管理规定； ②项目调整及支出调整手续是否完备； ③项目合同书、验收报告、技术鉴定等资料是否齐全并及时归档； ④项目实施的人员条件、场地设备、信息支撑等是否落实到位。 一项不符合扣1分，严重的此项完全不得分。 | 5 | |||||
项目质量可控性（5分） | 项目实施单位是否为达到项目质量要求而采取了必需的措施,用以反映和考核项目实施单位对项目质量的控制情况。 | ①是否已制定或具有相应的项目质量要求或标准； ②是否采取了相应的项目质量检查、验收等必需的控制措施或手段。 一项不符合扣2.5分，严重的此项完全不得分。 | 5 | |||||
资金分配的合理性（2分） | 资金分配及结果 | ①资金分配方案是否充分，分配标准是否合理、明确； ②分配结果是否公开、透明。一项不符合扣一分，严重的此项完全不得分 | 2 | |||||
预算执行率（2分） | 考察项目预算执行的进度。 | 预算执行率=实际支出金额/项目预算金额×100%。 预算执行率95%以上，得满分；低于95%，每下降1%扣权重的1%；预算执行率60%以下，不计分 | 2 | |||||
财务管理（12） | 管理制度健全性（3分） | 项目实施单位的财务制度是否健全，用以反映和考核财务管理制度对资金规范、安全运行的保障情况。 | ①是否已制定或具有相应的项目资金管理办法； ②项目资金管理办法是否符合相关财务会计制度的规定。 一项不符合扣一分，严重的此项完全不得分。 | 3 | ||||
资金使用合规性（5分） | 项目资金使用是否符合相关的财务管理制度规定，用以反映和考核项目资金的规范运行情况。 | ①是否符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定； ②资金的拨付是否有完整的审批程序和手续； ③项目的重大开支是否经过评估认证； ④是否符合项目预算批复或合同规定的用途； ⑤是否存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。 一项不符合扣一分，严重的此项完全不得分。 | 5 | |||||
财务监控有效性（4分） | 项目实施单位是否为保障资金的安全、规范运行而采取了必要的监控措施，用以反映和考核项目实施单位对资金运行的控制情况。 | ①是否已制定或具有相应的监控机制； ②是否采取了相应的财务检查等必要的监控措施或手段。 一项不符合扣二分，严重的此项完全不得分。 | 4 | |||||
产出（30） | 项目产出（30） | 完成数量（10分） | 项目实施的实际产出数与计划产出数的比率，用以反映和考核项目产出数量目标的实现程度。 | 一项不符合扣2分，与目标严重不符不得分。 | 10 | |||
完成及时性（4分） | 项目实际提前完成时间与计划完成时间的比率，用以反映和考核项目产出时效目标的实现程度。 | 一项不符合扣1分，严重的此项完全不得分。 | 4 | |||||
质量达标率（12分） | 项目完成的质量达标产出数与实际产出数的比率，用以反映和考核项目产出质量目标的实现程度。 | 项目验收通过率达95%及以上，得满分；未通过一个扣一分，扣完为止。 | 12 | |||||
资金变动率（4分） | 完成项目计划工作目标的变动成本与计划成本的比率，用以反映和考核项目的变动程度。 | 变动率=[（实际成本-计划成本）/计划成本]×100%。 | 4 | |||||
效果（30分） | 项目效益（30分） | 经济效益（6分） | 项目实施对经济发展所带来的直接或间接影响情况。 | 对照绩效目标，按经济效益实现程度计算得分。 | 6 | |||
社会效益（8分） | 项目实施对社会发展所带来的直接或间接影响情况。 | 对照绩效目标，按社会效益实现程度计算得分。 | 8 | |||||
可持续影响（6分） | 项目后续运行及成效发挥的可持续影响情况。 | 对照绩效目标，按可持续影响实现程度计算得分。 | 6 | |||||
服务对象满意度（10分） | 社会公众或服务对象对项目实施效果的满意程度。 | 采取社会调查的方式，社会公众满意度大于90%的得满分，每少1个百分点扣0.3分，扣完为止。 | 10 | |||||
合计 | 100 | |||||||
滇公网安备 53012402000111号
